《保理業(yè)務(wù)流程》PPT課件.ppt

1,小貸業(yè)務(wù)部,小貸業(yè)務(wù)部,2,CONTENTS,目錄,CONTENTS,目錄,4,保理業(yè)務(wù)種類的選擇在供應(yīng)鏈中的無追索權(quán)保理,上游供貨商,核心企業(yè),應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,融資以核心企業(yè)的未來還款作為第一還款來源，占用的是核心企業(yè)的授信額度。 在不存在欺詐等例外情形下，保理商對上游供貨商沒有追索權(quán)，即不能向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款，也不能要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資。,5,保理業(yè)務(wù)種類的選擇供應(yīng)鏈中的有追索權(quán)保理,核心企業(yè),下游分銷商,應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,融資以下游分銷商的未來還款作為第一還款來源，但由于下游分銷商沒有授信額度等原因，占用的還是核心企業(yè)的授信額度。 若下游分銷商到期未能付款，保理商對核心企業(yè)保留追索權(quán)，核心企業(yè)應(yīng)當(dāng)回購此筆應(yīng)收賬款或歸還融資。,6,有追索權(quán)與無追索權(quán)的根本區(qū)別,保理業(yè)務(wù)營銷要點,10,一、業(yè)務(wù)申請,一、業(yè)務(wù)申請,一、業(yè)務(wù)申請,一、業(yè)務(wù)申請,一、業(yè)務(wù)申請,一、業(yè)務(wù)申請,11,二、考察賣方,12,三、賣方需求分析與保理品種選擇,業(yè)務(wù)部門協(xié)助賣方整理業(yè)務(wù)需求,是否需要更多的現(xiàn)金來支撐業(yè)務(wù)的繼續(xù)擴張； 是否需要增強現(xiàn)金流； 是否需要增進與客戶（買方）的供應(yīng)關(guān)系； 是否存在別的籌資渠道以滿足自身的需要； 是否需要保理商控制信用風(fēng)險方面的服務(wù)； 是否需要信用控制方面的咨詢服務(wù)等,13,三、賣方需求分析與保理品種選擇,表格樣本,1.需求分析與保理業(yè)務(wù)品種選擇報告 2.賣方整體情況調(diào)查報告； 3.企業(yè)應(yīng)收帳款報告； 4.企業(yè)買方付款記錄； 5. 有代表性的貿(mào)易合同； 6. 賣方的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表,14,四、考察買方信用，設(shè)立買方信用額度,15,五、簽定保理合同,NO.1,NO.2,NO.3,當(dāng)審批部門決定與賣方合作，可先向其發(fā)出保理業(yè)務(wù)要約函，載明業(yè)務(wù)品種及其所包含的各項服務(wù)內(nèi)容，以及保理商收取的各項費率及具體的費率等內(nèi)容。,雙方意思 表示達成一致之后，便可正式簽署保理合同,對保理業(yè)務(wù)各項內(nèi)容進行最終的談判，各部門配合，對雙方的要求進行整合，為保理合同的起草最好準(zhǔn)備。,16,保理業(yè)務(wù)要約函 編 號： 致： 公司 根據(jù)貴司的申請，我司同意向貴司提供 保理產(chǎn)品，服務(wù)內(nèi)容包括（ ）項。 1.貿(mào)易融資 2. 銷售分戶賬管理 3. 催收服務(wù) 4. 信用擔(dān)保 擔(dān)保額度詳情如下：,單筆信用擔(dān)保額度，只適用于第（ ）號商務(wù)合同/訂單下交易，不可循環(huán)使用。最遲裝運期為 年 月 日。 根據(jù)信用擔(dān)保額度，我司核準(zhǔn)貴司的融資額度及相關(guān)的條件如下：,上表中所列額度為總?cè)谫Y額度，針對任一買方的應(yīng)收賬款的融資額度根據(jù)其對應(yīng)的信用擔(dān)保額度乘以融資比例確定。 請注意以下問題： 按照我司的有關(guān)規(guī)定辦理保理業(yè)務(wù)，并提交相關(guān)單據(jù)； 請貴司即日起向我司已核準(zhǔn)擔(dān)保額度的上述買方發(fā)出我司格式的導(dǎo)入函，告知保理業(yè)務(wù)的安排； 請貴司務(wù)必在出票時同時向買方發(fā)出我司格式的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，明確該發(fā)票代表的應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給我司， 只有對我司的付款方能解除債務(wù)。 輔助擔(dān)保要求：,17,六、建立銷售分戶賬,18,七、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,19,應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 致：_ 公司 根據(jù) _公司與中瑞萬象商業(yè)保理有限公司的保理業(yè)務(wù)協(xié)議， 該公司已將下述發(fā)票代表的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給中瑞萬象商業(yè)保理有限公司。,如果上述應(yīng)收賬款與貴公司的記載有所出入，請與我公司聯(lián)系。感謝貴公司對我司工作的大力支持。 聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 聯(lián)系地址: 中瑞萬象商業(yè)保理有限公司 年 月 日,20,保理融資放款,保理商收到賣方的發(fā)票列表后，對發(fā)票進行必要的審核,審核通過后，在融資額度內(nèi)，根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額發(fā)放融資。,21,九、應(yīng)收賬款催收,1.發(fā)票到期而買方仍未付款時，保理商會向買方發(fā)出一份逾期發(fā)票付款催收函，列明已到期的發(fā)票內(nèi)容，并適用恰當(dāng)?shù)奈淖直磉_提示買方應(yīng)當(dāng)及時付款。,2.第一份催收函發(fā)出后，如果買方仍未付款，保理商會在一定的時間后（比如10天）發(fā)出第二份催收函。第二份催收函所使用的文字表述會較以前有所加重，以進一步催促買方付款。除了進行書面催收以外，保理商還會根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，進行電話催收或必要的走訪。,3.如果連續(xù)發(fā)出三份催收函買方仍未付款的話，保理商會考慮借助法律手段進行收款，這是最后的解決方式。,明保理,暗保理,在暗保理項下，由賣方進行催收,22,逾期應(yīng)收賬款催收函 致： （付款人全稱） 鑒于貴公司的供應(yīng)商 公司于 年 月 日將與貴公司簽署的編號為 的 合同（下稱商務(wù)合同）項下的應(yīng)收賬款及其權(quán)利轉(zhuǎn)讓給中瑞萬象商業(yè)保理有限公司，并已于 年 月 日通知貴公司，但至 年 月 日止，貴公司對下述商務(wù)合同項下的貨款尚未履行支付義務(wù)：,請貴公司收到本催收函后五個工作日內(nèi)將上述款項直接付至： 開戶行： 賬戶名稱：中瑞萬象商業(yè)保理有限公司 賬號： 特此函告。 中瑞萬象商業(yè)保理有限公司 年 月 日,23,十、應(yīng)收賬款收款,幾個時間點：1.催收從發(fā)票到期日開始 2.應(yīng)收賬款催賬期屆滿日即融資到期日 3.融資期：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓日到融資到期日,24,十一、保理業(yè)務(wù)的終止,保理業(yè)務(wù)終止,保理商發(fā)出保理業(yè)務(wù)終止通知書給客戶,26,保理業(yè)務(wù)風(fēng)險防范關(guān)于隱蔽型保理,請輸入標(biāo)題,采取延后通知保理事實的做法來規(guī)避風(fēng)險,保理融資前向購貨商發(fā)送應(yīng)收賬款收款專戶通知，取得購貨商間接承認應(yīng)收賬款真實存在的依據(jù),27,保理業(yè)務(wù)風(fēng)險防范關(guān)于貿(mào)易背景真實性,NO.1,NO.2,NO.3,了解賣方的備貨能力和買方對貨物的實際需求，在此基礎(chǔ)上審查賣方提供的貨物出運單或買方入庫單等,審查債權(quán)人的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，以及債務(wù)人對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的確認，同時還要審查貿(mào)易合同是否約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓,審查結(jié)算方式，是否存在寄售代銷的約定，是否存在銷售不成即可退款的約定，判斷應(yīng)收賬款是否屬于未來應(yīng)收賬款，權(quán)屬是否清晰，是否已出質(zhì)或轉(zhuǎn)讓，是否屬于因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等,28,保理業(yè)務(wù)風(fēng)險防范關(guān)于關(guān)聯(lián)交易,若購銷雙方為