糧食清倉查庫工作管理方案.docVIP

2 0 X XYOUR LOGOYour company name糧食清倉查庫工作管理方案姓名：XXX部 門：XX部糧食清倉查庫工作管理方案一、清倉查庫的范圍和內(nèi)容本次清倉查庫的范圍包括市境內(nèi)的所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧(含最低收購價糧、臨時儲存糧,下同)、地方儲備糧、國有糧食企業(yè)儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆,不含食用植物油。具體內(nèi)容如下:(一)庫存糧食數(shù)量檢查重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業(yè)儲存商品糧的數(shù)量、品種情況。對國有糧食企業(yè)代收、代儲的商品糧,要查清糧權(quán)歸屬情況。(二)庫存糧食賬務(wù)檢查重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況,賬務(wù)處理的合規(guī)情況,以及不同性質(zhì)和品種的糧食按規(guī)定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農(nóng)發(fā)行糧食收購資金貸款收購的糧食,要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應(yīng),資金占用是否合理。(三)庫存糧食質(zhì)量檢查重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。(四)中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查重點檢查年度中央儲備糧輪換計劃和地方儲備糧輪換政策執(zhí)行情況,包括輪換計劃下達(請示和批復(fù))是否規(guī)范,輪換的品種、數(shù)量、時間與計劃(批復(fù))是否一致,輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定,是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數(shù)量以及未輪報輪、轉(zhuǎn)圈輪換、超輪空期輪換等問題。(五)政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查重點檢查年和年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥付到代、承儲企業(yè),最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。(六)重點非國有糧食經(jīng)營及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況檢查重點檢查納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經(jīng)營企業(yè)和轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況。選擇1-2家在我市具有一定代表性的企業(yè),進行糧食庫存情況的典型調(diào)查。二、清倉查庫的組織領(lǐng)導(dǎo)(一)全市糧食清倉查庫的組織領(lǐng)導(dǎo)為加強對全市糧食清倉查庫工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立全市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責清倉查庫工作的組織實施和督促核查。領(lǐng)導(dǎo)小組由市政府有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)擔任組長,市糧食局、農(nóng)發(fā)行、發(fā)改委、監(jiān)察局、財政局、農(nóng)林局、審計局、質(zhì)監(jiān)局、統(tǒng)計局等部門負責人參加。全市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組在市糧食局設(shè)立辦公室，為日常辦事機構(gòu)，由市糧食局主要負責人擔任辦公室主任。下設(shè)綜合協(xié)調(diào)組、數(shù)據(jù)資料組、技術(shù)保障組、案件核查組等專項工作組。相關(guān)各部門和單位要科學(xué)組織協(xié)調(diào),落實職責分工,細化工作要求,加強監(jiān)督檢查,確保清倉查庫工作的質(zhì)量和進度。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要任務(wù):一是按照省、市人民政府的統(tǒng)一部署,組織領(lǐng)導(dǎo)本市糧食清倉查庫工作。二是組織和督導(dǎo)本市納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)開展糧食庫存自查。三是組織本市所有納入清倉查庫的企業(yè)自查人員培訓(xùn)。四是審核、匯總企業(yè)自查結(jié)果,向市級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交工作報告。五是協(xié)助各級工作組開展糧食庫存普查、復(fù)查、抽查和案件核查等工作。（二）清倉查庫信息資料的整合西郊國家糧食儲備庫負責向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供市內(nèi)年3月末實際承儲庫點的中央儲備糧、國家臨時存儲糧統(tǒng)計報表，各類政策性糧食管理的文件制度和規(guī)范，以及輪換、銷售計劃等資料。市糧食局負責向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供年3月末地方儲備糧和商品糧具體到實際承儲庫點的統(tǒng)計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計劃等資料。市農(nóng)發(fā)行向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供年3月末具體到承貸企業(yè)的銀行貸款明細和臺賬資料（分品種、分性質(zhì)）。三、檢查時點和方式(一)檢查時點以年3月末糧食庫存統(tǒng)計結(jié)報日為檢查時點。(二)檢查方式本次清倉查庫由市政府組織并督導(dǎo)企業(yè)自查,市政府全面普查,省政府重點復(fù)查和國務(wù)院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。自查、普查、復(fù)查和抽查的具體檢查方法,按照年全國糧食清倉查庫檢查方法執(zhí)行。四、清倉查庫進度安排(一)準備階段1.成立機構(gòu)。年2月28日前，市政府成立糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機構(gòu)，并將機構(gòu)設(shè)置和人員名單等情況報送市糧食清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。2.制定和上報清倉查庫實施方案。根據(jù)國辦118號、政辦發(fā)10號精神、糧檢4號和本實施方案要求，結(jié)合我市實際，細化制定本市內(nèi)清倉查庫的具體實施方案，并在年2月底前報市清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。3.動員和培訓(xùn)。年3月中旬前完成督導(dǎo)企業(yè)進行自查、企業(yè)自查全體檢查人員的培訓(xùn)任務(wù)。年3月下旬,完成清倉查庫工作的動員和部署。4.其他準備。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和被查企業(yè),要按照本實施方案和上級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定的具體方案要求,備齊相關(guān)文件、賬務(wù)和報表資料,提前準備工作底稿,對不規(guī)則貨位進行形態(tài)整理,備齊經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門嚴格校正的稱重、計量和質(zhì)量扦樣等檢查工具。(二)自查階段3月底前,本市納入檢查范圍的所有企業(yè)完成自查,4月5日前,領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室完成情況匯總,并上報市級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格,準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表,以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務(wù)資料,合同、運單、發(fā)票等反映糧食出入庫業(yè)務(wù)的憑證,糧食測溫、測濕、熏蒸等作業(yè)記錄,為后續(xù)普查、復(fù)查、抽查做好準備。(三)普查階段4月15日前,市人民政府按綜合交叉的原則組織對本市范圍內(nèi)糧食庫存情況進行全面普查,并開展重點非國有糧食經(jīng)營企業(yè)及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行糧食流通統(tǒng)計制度情況檢查及糧食庫存典型調(diào)查。(四)復(fù)查階段4月底前,由省人民政府組織對轄區(qū)內(nèi)重點地區(qū)、重點企業(yè)/P>(五)抽查階段5月10日開始,國務(wù)院抽查工作組對重點省(區(qū)、市)糧食庫存情況進行隨機抽查,每個省(區(qū)、市)抽查的企業(yè)不少于10個。(六)檢查結(jié)果匯總上報和整改階段在全面檢查糧食庫存的基礎(chǔ)上,對清倉查庫工作進行認真總結(jié),匯總檢查結(jié)果,編制相關(guān)報表和檢查工作報告。領(lǐng)導(dǎo)小組對庫存檢查結(jié)果要層層把關(guān),數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計、虛報庫存數(shù)量等問題,要及時糾正,對檢查認定的賬實差數(shù)要做出詳細的書面說明。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,要在認真核實的基礎(chǔ)上提出整改措施,由市糧食局下發(fā)整改通知書,并督促企業(yè)限時報送整改結(jié)果,有關(guān)資料存檔備案,并在檢查報告中如實反映,視問題成因和嚴重程度進行問責。五、清倉查庫工作要求(一)逐級落實責任本次清倉查庫工作是國務(wù)院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查,時間緊,任務(wù)重,涉及部門多,各有關(guān)職能部門和單位必須在市政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和部署下,密切配合,協(xié)同工作。各被檢查單位要切實做到思想認識到位,組織和措施落實到位。市政府對本市清倉查庫結(jié)果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制。企業(yè)法人代表、有關(guān)部門主要負責人和市政府主要負責人,都要逐級在清倉查庫工作報告及相關(guān)報表上簽字。要嚴格工作底稿制度,各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實,并妥善保存、留底備查,不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)工作走過場,弄虛作假,妨礙清倉查庫工作,造成檢查結(jié)果失實的,要追究當事人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責任。(二)保證質(zhì)量和進度清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織領(lǐng)導(dǎo),嚴格執(zhí)行檢查方法,明確時限要求,確保所有檢查工作在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。(三)真實反映糧食庫存狀況各被檢查企業(yè)要積極配合清倉查庫工作,實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務(wù)處理,核減當月統(tǒng)計賬,未回籠的銷售款計入相應(yīng)結(jié)算賬戶,不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。(四）增強清倉查庫透明度和公信力清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組要強化對清倉查庫過程的監(jiān)督，增強工作的透明度和社會公信力?？裳埲舜蟠?、政協(xié)委員對清倉查庫全過程進行監(jiān)督。要加強宣傳報道和輿論引導(dǎo)，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內(nèi)容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導(dǎo)市場預(yù)期，穩(wěn)定市場，安定民心。監(jiān)察、審計部門要設(shè)立舉報電話，接受群眾監(jiān)督，嚴肅查處違規(guī)違法案件并選擇典型案件公開曝光。（五）嚴明紀律清正廉潔各部門要選派政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。（六）加強保密工作國家糧食庫存的數(shù)量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級糧食庫存的數(shù)量、布局要嚴格保密。要按照國家保密規(guī)定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設(shè)施，明確保密責任，特別是在數(shù)據(jù)傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要嚴格執(zhí)行保密紀律，防止發(fā)生泄密事件。六、清倉查庫的經(jīng)費保障應(yīng)本著勤儉節(jié)約費。市糧食局要嚴格控制經(jīng)費開支，對清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支進行嚴格審核，并向市財政局如實申報。本次清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支，由省級財政核實后專項列支，中央財政適當補助。任何部門不得將清倉查庫費用轉(zhuǎn)嫁給被查企業(yè)。有關(guān)清倉查庫經(jīng)費的安排、撥付和管理等事項，財政部將另行規(guī)定。七、清倉查庫文件資料的保存全國糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經(jīng)驗借鑒?和檢查小組要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關(guān)文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結(jié)束后，要將全部資料移交同級糧食行政管理