Oracle ERP 培訓(xùn)-資產(chǎn)模塊.ppt

1,OracleAssets12R,Oracle資產(chǎn)模塊,2,課程安排,第一單元：資產(chǎn)概覽及設(shè)置第二單元：資產(chǎn)增加第三單元：資產(chǎn)維護(hù)第四單元：資產(chǎn)折舊、報(bào)表,3,Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)是整個(gè)Oracle軟件系統(tǒng)中的一重要環(huán)節(jié)，與Oracle的其它模塊相集成。OracleAsset是一個(gè)全方位的資產(chǎn)管理程序，有強(qiáng)大的資產(chǎn)維護(hù)功能、查詢(xún)功能，能提供詳盡的各類(lèi)資產(chǎn)報(bào)表。隨資產(chǎn)事務(wù)處理自動(dòng)生成會(huì)計(jì)信息，保證了資產(chǎn)信息及產(chǎn)生的會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性與及時(shí)性。,資產(chǎn)系統(tǒng)概覽,ORACLE產(chǎn)品集成,Oracle應(yīng)付,Oracle項(xiàng)目,Oracle人力資源,CIP資產(chǎn),日記帳分錄,Oracle采購(gòu),供應(yīng)商信息,職員,項(xiàng)目單位計(jì)量信息,Oracle庫(kù)存,發(fā)票行,Oracle總帳,Oracle資產(chǎn),電子表格,預(yù)算信息,與總帳集成,與總帳共享信息,帳套,本位幣,Dollar,Franc,會(huì)計(jì)日歷,會(huì)計(jì)科目表,CashBuildingFumitureEquipment1070Computer,建立日記帳分錄傳輸至總帳系統(tǒng),OracleAssets,月末,運(yùn)行折舊,建立日記帳分錄,總帳數(shù)據(jù)表,將分錄過(guò)帳至總帳,檢查分錄,與總帳集成,成批增加,CIP增加,Oracle資產(chǎn)系統(tǒng)功能,手工增加,轉(zhuǎn)移,調(diào)整,報(bào)廢,在線(xiàn)查詢(xún),Oracle資產(chǎn),其他系統(tǒng),應(yīng)付,項(xiàng)目,8,設(shè)置概述,系統(tǒng)控制定義總帳帳本。設(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別，位置和固定資產(chǎn)主鍵彈性域。確定系統(tǒng)控制選項(xiàng)。建立位置與主鍵彈性域組合。折舊帳本錄入快速代碼值。定義財(cái)年與日歷。設(shè)置折舊帳本。,9,設(shè)置系統(tǒng)控制,帳套（在GL中）,鍵彈性域,資產(chǎn)編號(hào),地點(diǎn)和資產(chǎn)關(guān)鍵字,系統(tǒng)控制,10,設(shè)置系統(tǒng)控制,關(guān)鍵彈性域,資產(chǎn)類(lèi)別,資產(chǎn)關(guān)鍵字,地點(diǎn),定義彈性域結(jié)構(gòu),11,資產(chǎn)類(lèi)別彈性域,按照折舊規(guī)則對(duì)固定資產(chǎn)分組，對(duì)每個(gè)帳本的折舊分類(lèi)錄入缺省的折舊規(guī)則?？梢宰疃喽x至六個(gè)分類(lèi)段?？梢栽诜诸?lèi)段之間定義層次與依賴(lài)關(guān)系。,12,資產(chǎn)鍵彈性域,按照非財(cái)務(wù)信息對(duì)固定資產(chǎn)分組。分配相同的固定資產(chǎn)主鍵類(lèi)別給多個(gè)資產(chǎn)，易于找到相同的固定資產(chǎn)。可以在所有的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的FORM中使用固定資產(chǎn)主鍵類(lèi)別進(jìn)行查詢(xún)。,13,資產(chǎn)位置彈性域,用位置彈性域?qū)Y產(chǎn)在物理位置上進(jìn)行分組與跟蹤。,怎樣定義彈性域：1.對(duì)組成彈性域的每一段定義一個(gè)值集。2.啟用每個(gè)段。3.為每段定義值。,14,系統(tǒng)控制,固定資產(chǎn)分類(lèi)彈性域固定資產(chǎn)位置彈性域固定資產(chǎn)主鍵彈性域,公司名稱(chēng),15,指定系統(tǒng)控制,16,設(shè)置資產(chǎn)帳簿-資產(chǎn)日歷,17,設(shè)置資產(chǎn)帳簿-會(huì)計(jì)規(guī)則,18,設(shè)置資產(chǎn)帳簿-會(huì)計(jì)科目,19,1、定義基于壽命方法(Life-Based),您可以使用基于壽命方法，按指定的比率和固定時(shí)間對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行折舊。以下是兩種類(lèi)型的基于壽命折舊方法：表（Table）：Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)從比率表獲得年折舊率。計(jì)算（Calculated）：對(duì)于直線(xiàn)折舊法，折舊程序通過(guò)將一除以壽命（以年數(shù)表示）來(lái)計(jì)算年度折舊率，不需再輸入比率。計(jì)算折舊法按壽命來(lái)平均分?jǐn)傎Y產(chǎn)價(jià)值。,設(shè)置折舊-定義折舊方法,20,設(shè)置折舊-定義折舊方法,2、定義統(tǒng)一比率法(Flat-rate),統(tǒng)一比率方法通過(guò)使用固定比率對(duì)一定時(shí)間內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行折舊。計(jì)算基準(zhǔn):統(tǒng)一比率法采用可收回成本或可收回帳面凈值的計(jì)算基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算年度折舊。使用可收回帳面凈值計(jì)算基準(zhǔn)的統(tǒng)一比率法進(jìn)行折舊的資產(chǎn)不會(huì)成為提完折舊資產(chǎn)。相反，年度折舊費(fèi)用將隨時(shí)間的推移而越來(lái)越少。調(diào)整率:在某些國(guó)家，統(tǒng)一比率是由基本比率和一個(gè)調(diào)整率或裝入系數(shù)組成的。這些比率根據(jù)申報(bào)機(jī)構(gòu)的折舊慣例而有所不同。對(duì)于允許在資產(chǎn)壽命的會(huì)計(jì)年度早期進(jìn)行額外折舊的申報(bào)機(jī)構(gòu)，您可以在統(tǒng)一比率上指定一個(gè)附加率。Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)會(huì)將附加率添加至已調(diào)整率，以得出會(huì)計(jì)年度的統(tǒng)一比率。折舊率=基本比率（1+調(diào)整率）+附加率年度折舊額=折舊率折舊計(jì)算基準(zhǔn)年度持有分?jǐn)?shù),21,設(shè)置折舊-定義折舊方法,3、定義產(chǎn)量法(Unit-of-production),使用產(chǎn)量法可以依據(jù)實(shí)際使用或每期產(chǎn)量對(duì)資產(chǎn)成本進(jìn)行折舊。產(chǎn)量折舊法與其它方法不同，因?yàn)樗鼉H依據(jù)資產(chǎn)的使用來(lái)進(jìn)行折舊，而其它方法，如直線(xiàn)法通過(guò)資產(chǎn)壽命而不管用量來(lái)分?jǐn)傉叟f，產(chǎn)量法則忽略使用時(shí)間。產(chǎn)量折舊法對(duì)適合以資源數(shù)量為單位來(lái)計(jì)算壽命的資產(chǎn)特別有效，您可以預(yù)期從此資產(chǎn)（例如礦井和油井）抽取的資源數(shù)量。例如，油井的生產(chǎn)能力是您預(yù)期從中抽取原油的桶數(shù)。對(duì)于機(jī)器或設(shè)備，則以預(yù)期使用的小時(shí)總數(shù)為單位來(lái)計(jì)算生產(chǎn)能力。您可以輸入作為預(yù)期總產(chǎn)量或預(yù)期合計(jì)使用的生產(chǎn)能力。首先，輸入產(chǎn)量折舊方法、生產(chǎn)能力和計(jì)量單位。然后輸入每期產(chǎn)量，以按照該期間的實(shí)際使用對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行折舊。折舊費(fèi)用=（期間產(chǎn)量/能力）可收回成本,22,指定比例分?jǐn)倯T例日期,Nov21,Dec1,啟用日期Dateplacedinservice,比例分?jǐn)側(cè)掌赑roratedate,比例分?jǐn)倯T例Prorateconvention,比例分?jǐn)側(cè)諝vProratecalendar,比例分?jǐn)偲赑rorateperiod,比率表Ratetable,乘以cost或NBV,年折舊額,除折舊日歷depreciationcalendar,每期折舊費(fèi)用,23,課程安排,第一單元：資產(chǎn)概覽及設(shè)置第二單元：資產(chǎn)增加第三單元：資產(chǎn)維護(hù)第四單元：資產(chǎn)折舊、報(bào)表,24,資產(chǎn)增加方式,資產(chǎn)增加,1、手工明細(xì)及快速增加2、在建工程資本化3、外部系統(tǒng)導(dǎo)入Oracle應(yīng)付系統(tǒng)Oracle項(xiàng)目系統(tǒng)其他系統(tǒng)導(dǎo)入,手工增加方式,手工增加資產(chǎn),快速增加,明細(xì)增加,普通資產(chǎn)、對(duì)應(yīng)默認(rèn)規(guī)則,需要更多信息的資產(chǎn),OracleAssets,手工增加方式,快速增加的特點(diǎn)及適用對(duì)象對(duì)于沒(méi)有取得發(fā)票且比較簡(jiǎn)單的資產(chǎn)如：在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)，為了節(jié)省時(shí)間，可采用快速增加方式。增加資產(chǎn)只需輸入6個(gè)必要的字段：資產(chǎn)說(shuō)明、資產(chǎn)種類(lèi)、折舊帳簿、資產(chǎn)成本、放置地點(diǎn)和總帳折舊費(fèi)用帳戶(hù)。其它的資產(chǎn)信息如折舊方法、使用年限、折舊率等使用相應(yīng)資產(chǎn)種類(lèi)已定義的默認(rèn)值。,手工增加方式,明細(xì)增加的特點(diǎn)及適用對(duì)象用明細(xì)增加方式來(lái)錄入那些在手工快速增加方式下所不能錄入的資產(chǎn)，對(duì)于以下較復(fù)雜的資產(chǎn)，必須采用明細(xì)增加方式：資產(chǎn)的附屬子資產(chǎn)；租賃資產(chǎn)及租賃資產(chǎn)改良；要考慮殘值的固定資產(chǎn)或已計(jì)提折舊的資產(chǎn)；分配到多個(gè)地點(diǎn)、雇員或總帳折舊費(fèi)用帳戶(hù)的資產(chǎn)；Oracle資產(chǎn)不提供默認(rèn)值的資產(chǎn)，你可越過(guò)任何默認(rèn)值。,成批增加方式,從發(fā)票增加行增加資產(chǎn),成批增加,運(yùn)行折舊,建立日記帳分錄,折舊日記帳,Oracle資產(chǎn),Oracle應(yīng)付模塊或其他系統(tǒng),Oracle采購(gòu)模塊,Oracle項(xiàng)目會(huì)計(jì),成批增加方式,成批增加的特點(diǎn)及適用對(duì)象從外部來(lái)源增加資產(chǎn)從外部增加資產(chǎn)可以減少數(shù)據(jù)的輸入，提高工作率，減少在手工輸入時(shí)容易發(fā)生的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或丟失。在ORACLE采購(gòu)中輸入采購(gòu)訂單，在ORACLE應(yīng)付中對(duì)票進(jìn)行匹配。然后在ORACLE應(yīng)付中用成批增加從一個(gè)或多個(gè)發(fā)票分配行創(chuàng)建成批增加?？梢栽谫Y產(chǎn)系統(tǒng)中把新建發(fā)票行創(chuàng)建為一新資產(chǎn)，也可以在資產(chǎn)系統(tǒng)把一個(gè)或多個(gè)發(fā)票行添加到現(xiàn)有資產(chǎn)做為一個(gè)成本調(diào)整。,創(chuàng)建成批增加流程,在應(yīng)付輸入發(fā)票,發(fā)票分配行資產(chǎn)結(jié)算帳戶(hù),發(fā)票行被傳送至接口表,運(yùn)行成批增加程序,Dr.資產(chǎn)中轉(zhuǎn)XXCr.應(yīng)付帳款XX,審批發(fā)票并過(guò)帳,在成批增加窗口檢查發(fā)票行,創(chuàng)建成批增加,成本調(diào)整,成批增加流程,1,2,3,4,準(zhǔn)備成批增加,過(guò)帳成批增加,刪除成批增加,增加,MassAdditionsHoldingArea,分離,合并,Oracle應(yīng)付,Dr.固定資產(chǎn)XXCr.資產(chǎn)中轉(zhuǎn)XX,CIPAssets:概述,數(shù)據(jù)信息,增加CIPAsset,建造CIPAsset,未完成資產(chǎn),折舊資產(chǎn),增加發(fā)票行至CIP資產(chǎn),成本:0,增加CIP資產(chǎn),發(fā)票項(xiàng)目成本Tire500,增加500發(fā)票行,Oracle資產(chǎn),Oracle應(yīng)付,建立日記帳分錄,借：在建工程500貸：在建工程中轉(zhuǎn)500,借：在建工程中轉(zhuǎn)500貸：應(yīng)付帳款500,34,課程安排,第一單元：資產(chǎn)概覽及設(shè)置第二單元：資產(chǎn)增加第三單元：資產(chǎn)維護(hù)第四單元：資產(chǎn)折舊、報(bào)表,35,資產(chǎn)調(diào)整,財(cái)務(wù)信息調(diào)整調(diào)整資產(chǎn)類(lèi)別、折舊方法調(diào)整資產(chǎn)的數(shù)量資產(chǎn)重估可成批更改,涉及到折舊額的調(diào)整，有兩種方式：費(fèi)用調(diào)整：將折舊額的變化全部計(jì)入當(dāng)期折舊費(fèi)用攤銷(xiāo)調(diào)整：將折舊額的變化在剩余壽命中攤銷(xiāo)。,調(diào)整資產(chǎn),財(cái)務(wù)信息調(diào)整,成批更改,重分類(lèi),單位調(diào)整,發(fā)票行增加,重估,折舊調(diào)整,成批折舊調(diào)整,調(diào)整,計(jì)劃外折舊,調(diào)整財(cái)務(wù)信息,財(cái)務(wù)信息調(diào)整,成本,殘值,折舊方法,壽命,比率,紅利規(guī)則,生產(chǎn)量,計(jì)量單位,折舊限額,下一周期比例分配慣例,38,資產(chǎn)調(diào)整,財(cái)務(wù)信息調(diào)整為一個(gè)固定資產(chǎn)改正錯(cuò)誤，修改財(cái)務(wù)信息。成批調(diào)整為一組固定資產(chǎn)調(diào)整財(cái)務(wù)信息。重分類(lèi)改變一個(gè)固定資產(chǎn)的分類(lèi)信息單位調(diào)整改變一個(gè)固定資產(chǎn)的數(shù)量信息。發(fā)票行增加在成批增加的FORM中為一個(gè)以存在的固定資產(chǎn)增加發(fā)票行作成本調(diào)整，或?yàn)樵诮üこ淘黾影l(fā)票行。,資產(chǎn)分類(lèi)調(diào)整,VEHICLE.LEASESTD,VEHICLE.OWNSTD,重分類(lèi)一項(xiàng)租賃車(chē)輛至自有車(chē)輛,重分類(lèi)一網(wǎng)絡(luò)電腦至普通電腦,work,puter,資產(chǎn)數(shù)量單位調(diào)整,3Units,2Units,41,使用成批更改,月中比例分?jǐn)倯T例單位產(chǎn)量能力:100,000,當(dāng)前月比例分?jǐn)倯T例單位產(chǎn)量能力150,000,Oil,Oil,MassChange,42,資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,資產(chǎn)地點(diǎn)員工資產(chǎn)折舊費(fèi)用帳戶(hù),轉(zhuǎn)移,資產(chǎn)轉(zhuǎn)移涉及,成批轉(zhuǎn)移：可選擇費(fèi)用帳戶(hù)范圍可指定一個(gè)以前會(huì)計(jì)期間的日期正式執(zhí)行轉(zhuǎn)移前，可預(yù)覽轉(zhuǎn)移結(jié)果,單個(gè)轉(zhuǎn)移成批轉(zhuǎn)移,轉(zhuǎn)移資產(chǎn),折舊費(fèi)用帳戶(hù),FR.GV.PA.BLDG3,US.CA.SF.BLDG1,位置,職員,CharlesAckroydEmployee33,SandyChenEmployee117,資產(chǎn)報(bào)廢,資產(chǎn)報(bào)廢,完全報(bào)廢,部分報(bào)廢,輸入單位和完全成本,部分單位,部分成本,已報(bào)廢資產(chǎn),部分報(bào)廢資產(chǎn),部分報(bào)廢資產(chǎn)成本輸入報(bào)廢成本.成本變更將不會(huì)影響單位金額.Oracle資產(chǎn)系統(tǒng)將報(bào)廢成本在所有分配行均分.部分報(bào)廢數(shù)量輸入要報(bào)廢的資產(chǎn)數(shù)量.Oracle資產(chǎn)系統(tǒng)通過(guò)數(shù)量比率計(jì)算報(bào)廢成本.,跟蹤資產(chǎn)報(bào)廢,發(fā)票,自動(dòng)增加,手工增加,轉(zhuǎn)移,調(diào)整,報(bào)廢,折舊,創(chuàng)建日記帳分錄,資產(chǎn)生命,報(bào)廢與重新啟用限制,48,課程安排,第一單元：資產(chǎn)概覽及設(shè)置第二單元：資產(chǎn)增加第三單元：資產(chǎn)維護(hù)第四單元：資產(chǎn)折舊、過(guò)帳、報(bào)表,49,資產(chǎn)折舊,折舊處理,折舊運(yùn)行,創(chuàng)建日記帳,折舊處理,根據(jù)對(duì)內(nèi)對(duì)外報(bào)告的需要，可定義多個(gè)資產(chǎn)折舊帳簿每個(gè)折帳舊帳簿可選擇不同的折舊方法可以自動(dòng)生成折舊會(huì)計(jì)分錄,傳至總帳系統(tǒng),可以重復(fù)運(yùn)行折舊可自定義合適的折舊計(jì)算公式計(jì)劃外折舊：投入使用當(dāng)月可執(zhí)行，可調(diào)整：年度至今折舊、累計(jì)折舊和凈值使用What-If分析,折舊方法,折舊概述,提供在線(xiàn)查詢(xún),表和計(jì)算法,統(tǒng)一比率法,產(chǎn)量法,設(shè)置折舊帳簿,準(zhǔn)備資本預(yù)算,預(yù)測(cè)折舊費(fèi)用,建立折舊分錄,查看資產(chǎn)信息,在線(xiàn)查看資產(chǎn)信息,折舊帳簿,財(cái)務(wù)信息,職員,位置,建立日記帳分錄,一項(xiàng)新資產(chǎn)在第一年度的第一周期采購(gòu)，成本$1000.折舊方法為直線(xiàn)法，壽命五年.無(wú)殘值資產(chǎn)新增