項(xiàng)目貸款管理辦法.doc

項(xiàng)目貸款管理辦法（修訂）第一章 總 則第一條 為規(guī)范項(xiàng)目貸款操作，加強(qiáng)項(xiàng)目貸款管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法等有關(guān)法規(guī)，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱項(xiàng)目貸款，是指（以下簡(jiǎn)稱本行）向企、事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱借款人）發(fā)放的，用于新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置、安裝固定資產(chǎn)等資本性投資支出的本外幣貸款，不含房地產(chǎn)開發(fā)貸款。第三條項(xiàng)目貸款發(fā)放應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循安全性、流動(dòng)性、效益性的原則。第四條貸款條件。借款人申請(qǐng)項(xiàng)目貸款應(yīng)具備以下條件：（一）借款人具備貸款申請(qǐng)資格；（二）借款人達(dá)到本行客戶質(zhì)量評(píng)級(jí)D級(jí)及以上。如借款人為新設(shè)法人，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄，借款人質(zhì)量評(píng)級(jí)不應(yīng)低于E級(jí)；（三）項(xiàng)目必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保及節(jié)能減排、資源、城市總體規(guī)劃、區(qū)域控制性詳細(xì)規(guī)劃及其他相關(guān)政策和本行的信貸準(zhǔn)入要求與投向政策；（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，應(yīng)符合要求；（五）項(xiàng)目已按照國(guó)家規(guī)定辦理審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；（六）需要申請(qǐng)使用土地的項(xiàng)目已依法取得用地批準(zhǔn)手續(xù)；（七）項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和本行有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并得到落實(shí)；（八）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；（九）能夠提供本行認(rèn)可的合法、有效的擔(dān)保。第五條貸款期限。（一）項(xiàng)目貸款期限是指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至合同約定借款人應(yīng)還清全部貸款本息之日止的時(shí)間。應(yīng)在審慎評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和償債能力的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流、投資回收期、項(xiàng)目融資金額等因素合理確定。（二）對(duì)于僅能以項(xiàng)目產(chǎn)生的收益作為主要還款來(lái)源的項(xiàng)目貸款，可根據(jù)客戶和項(xiàng)目具體情況給予寬限期。寬限期應(yīng)與項(xiàng)目貸款同時(shí)申請(qǐng)。建設(shè)期超過(guò)1年的項(xiàng)目，寬限期不得超過(guò)項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)期。在寬限期內(nèi)借款人只償還貸款利息，不歸還貸款本金。建設(shè)期不超過(guò)1年的項(xiàng)目，不給予寬限期。給予貸款寬限期應(yīng)滿足：寬限期內(nèi)所建設(shè)項(xiàng)目無(wú)法投產(chǎn)，或即使部分投產(chǎn)，但產(chǎn)生的收益不足以歸還貸款本金。（三）項(xiàng)目融資應(yīng)實(shí)行分期還款。還款計(jì)劃應(yīng)與項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況相匹配，不得集中在項(xiàng)目融資到期前償還。對(duì)項(xiàng)目建造完成后，借款人直接將項(xiàng)目資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，并一次性獲得轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的除外。第六條貸款利率。項(xiàng)目貸款利率依據(jù)中國(guó)人民銀行利率政策和本行貸款定價(jià)政策確定。第七條貸款額度。項(xiàng)目貸款額度應(yīng)綜合考慮借款人的實(shí)際資金需求、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)保障措施、本行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目貸款額度的確定應(yīng)同時(shí)遵循如下行業(yè)、區(qū)域的規(guī)定：（一）屬于本行信貸政策支持類行業(yè)的單一項(xiàng)目貸款額度原則上不超過(guò)2億元，對(duì)于國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)客戶單一項(xiàng)目貸款額度可適當(dāng)放寬；（二）對(duì)于貸款需求超過(guò)上述規(guī)定的項(xiàng)目，鼓勵(lì)以發(fā)起銀團(tuán)貸款的方式支持，本行承貸額度不超過(guò)上述指導(dǎo)額度；（三）不得向本行信貸政策限制和淘汰類行業(yè)（客戶）新增項(xiàng)目貸款。項(xiàng)目所需鋪底流動(dòng)資金貸款可一并報(bào)批。項(xiàng)目貸款及鋪底流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理。第八條還款方式。項(xiàng)目貸款采取分期償還本金的方式，寬限期滿后，還款頻率不低于每年還款一次，具體還款安排由本行同借款人根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定，并在借款合同中明確約定。借款人提前還款，應(yīng)事先征得本行同意。項(xiàng)目貸款不得展期，不得借新還舊。第九條 擔(dān)保方式。項(xiàng)目貸款原則上實(shí)行擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保方式包括：抵押、質(zhì)押、保證等。第十條 本行項(xiàng)目貸款實(shí)行團(tuán)隊(duì)化管理，項(xiàng)目貸款經(jīng)辦行必須組建項(xiàng)目小組共同進(jìn)行貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估以及貸后的跟蹤管理。項(xiàng)目小組成員不少于3人，要求由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)人必須參加，主辦客戶經(jīng)理、輔助客戶經(jīng)理參與。項(xiàng)目小組成員共同承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分享業(yè)務(wù)收益。項(xiàng)目小組成員組成情況必須在評(píng)估報(bào)告中明確說(shuō)明。第二章 貸款申請(qǐng)第十一條 客戶經(jīng)理可主動(dòng)營(yíng)銷目標(biāo)客戶，也可直接受理客戶的貸款申請(qǐng)。第十二條 客戶經(jīng)理可與客戶面談了解其基本情況，面談內(nèi)容包括：（一）公司性質(zhì)、注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)年限、主要產(chǎn)品或服務(wù)；（二）股東、主要經(jīng)營(yíng)人；（三）融資需求、融資用途；（四）項(xiàng)目手續(xù)情況，自有資本金比例，工程進(jìn)度等。第十三條 有下列情況之一的，不接受其貸款申請(qǐng)：（一）被列入黑名單，或處于逾期、欠息狀態(tài)；（二）經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止產(chǎn)品或項(xiàng)目；（三）產(chǎn)品或生產(chǎn)工藝屬于國(guó)家禁止發(fā)展或明令淘汰的。第三章 受理與調(diào)查第十四條 貸款受理（一）經(jīng)辦行接到客戶申請(qǐng)后，應(yīng)盡快成立項(xiàng)目小組，綜合面談情況，對(duì)項(xiàng)目合法合規(guī)性、項(xiàng)目建設(shè)條件及盈利前景等進(jìn)行初步判斷，決定是否受理借款申請(qǐng)，并及時(shí)向客戶反饋受理意見。（二）項(xiàng)目小組決定受理的，應(yīng)準(zhǔn)備后續(xù)貸前調(diào)查工作；不予受理的，應(yīng)向客戶解釋。第十五條 貸前調(diào)查的原則和要求（一）項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)貸前調(diào)查，對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性、有效性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。（二）項(xiàng)目小組應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，全面掌握客戶信息。（三）遵循項(xiàng)目小組實(shí)地調(diào)查原則，主辦客戶經(jīng)理為主調(diào)查人。第十六條 貸前調(diào)查時(shí)，客戶經(jīng)理應(yīng)取得借款人的下列資料：（一）基礎(chǔ)資料1、借款申請(qǐng)書（格式見附1）；2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)（地）稅稅務(wù)登記證、貸款卡、開戶許可證、印章樣本、個(gè)人征信查詢授權(quán)書以及其他必要的證、書等；3、如為特殊行業(yè)須提供特許經(jīng)營(yíng)許可證明；4、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明、履歷等；5、近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和最新月度及上年同期財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)營(yíng)期不滿三年的，依據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)期限提供財(cái)務(wù)報(bào)表，借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，可只提供主要股東相關(guān)資料；6、股東會(huì)或董事會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)貸款的決議、文件；7、其他能夠證明經(jīng)營(yíng)和還款能力的資料；8、涉及抵、質(zhì)押擔(dān)保的還應(yīng)提供抵質(zhì)押物的權(quán)利證明、價(jià)值評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料；涉及保證擔(dān)保的應(yīng)要求保證人參照上述借款人提供資料。（二）項(xiàng)目貸款要求的特定材料1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；2、國(guó)家有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案文件；3、國(guó)家有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、城市規(guī)劃、安全生產(chǎn)等方面的許可（或?qū)徟┪募?、項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金籌措方案及其落實(shí)情況證明資料；5、與項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同、協(xié)議或意向性文件，如總承包合同、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議、購(gòu)買協(xié)議、原材料供應(yīng)合同等。第十七條 客戶經(jīng)理對(duì)借款人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)借款人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：（一）借款人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；（二）借款人、項(xiàng)目發(fā)起人或主要股東的基本情況，包括成立時(shí)間、注冊(cè)資本、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、資金管理方式；信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、融資情況；主要股東的行業(yè)地位、資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)管理水平等；（三）貸款項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)條件和可行性、建設(shè)進(jìn)展情況，項(xiàng)目核準(zhǔn)（或?qū)徟?、備案）情況、土地審批、環(huán)境評(píng)價(jià)等行政審批情況，項(xiàng)目資本金、項(xiàng)目債務(wù)資金的來(lái)源渠道和方式以及項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流等情況；（四）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況，包括項(xiàng)目所屬行業(yè)規(guī)劃、市場(chǎng)環(huán)境、供求狀況和未來(lái)變化趨勢(shì)，同類產(chǎn)品市場(chǎng)波動(dòng)與購(gòu)銷狀況，項(xiàng)目生產(chǎn)所需的能源和原材料來(lái)源的持續(xù)穩(wěn)定性，項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)等。對(duì)于項(xiàng)目建成后即移交或轉(zhuǎn)讓的，可簡(jiǎn)化對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的調(diào)查，但應(yīng)調(diào)查掌握借款人與項(xiàng)目受讓方之間的協(xié)議以及受讓方資金實(shí)力；（五）項(xiàng)目投資及籌資情況，包括項(xiàng)目投資構(gòu)成、資本金比例、自籌資金來(lái)源、項(xiàng)目預(yù)期未來(lái)現(xiàn)金流等；（六）抵質(zhì)押物的保持狀況，權(quán)屬是否明確，價(jià)值評(píng)估是否公允；（七）其他需調(diào)查的內(nèi)容。第十八條 要嚴(yán)格調(diào)查評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源。項(xiàng)目資本金占總投資的比例，根據(jù)不同行業(yè)和項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)家規(guī)定等因素確定?？偼顿Y是指投資項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資（即建設(shè)投資和建設(shè)期利息之和）與鋪底流動(dòng)資金之和。第十九條 項(xiàng)目貸款的還款來(lái)源可為項(xiàng)目的稅后可分配利潤(rùn)、折舊、攤銷和借款人的綜合效益及其他資金，應(yīng)注意分析第一還款來(lái)源的可行性，并按預(yù)測(cè)的項(xiàng)目現(xiàn)金流情況制定分次還款計(jì)劃。第二十條 對(duì)有政府補(bǔ)助、稅收返還等綜合還款來(lái)源的項(xiàng)目，除分析第一還款來(lái)源外，還應(yīng)著重分析上述綜合還款來(lái)源的落實(shí)情況，可用于歸還本項(xiàng)目的預(yù)期現(xiàn)金流和資產(chǎn)的數(shù)量、時(shí)間及條件；必要時(shí)，要審查其可作為項(xiàng)目還款來(lái)源的依據(jù)文件。第二十一條 客戶經(jīng)理對(duì)保證人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)保證人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：（一）保證人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；（二）保證人非財(cái)務(wù)情況，包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)狀況、管理、技術(shù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)情況、產(chǎn)品替代性及產(chǎn)品議價(jià)能力及競(jìng)爭(zhēng)情況等；（三）保證人財(cái)務(wù)情況，核對(duì)賬表、賬戶流水、發(fā)票等財(cái)務(wù)證明資料，財(cái)務(wù)報(bào)表是否如實(shí)反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)情況，分析申請(qǐng)人營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、償債能力、成長(zhǎng)能力等。第二十二條 客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款人提供的信貸資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)包括：（一）借款申請(qǐng)書內(nèi)容與協(xié)商內(nèi)容一致；（二）所提供資料公章清晰，企業(yè)名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡等各種證件名稱一致；（三）各類許可文件齊全、有效；（四）所收集資料符合要求。第二十三條 客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真核實(shí)借款人等當(dāng)事人所提供資料原件的真實(shí)、有效性，認(rèn)真核對(duì)復(fù)印件與原件是否一致，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣及核對(duì)日期，并簽名確認(rèn)。第二十四條 客戶經(jīng)理應(yīng)通過(guò)各種信息媒體搜尋有價(jià)值的資料，或通過(guò)本行網(wǎng)絡(luò)或第三方機(jī)構(gòu)等渠道開展調(diào)查，核實(shí)相關(guān)資料。第二十五條 客戶經(jīng)理應(yīng)通過(guò)人行征信系統(tǒng)，查詢打印借款人、保證人（若有）和實(shí)際控制人信用記錄。第二十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估，并撰寫項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告（報(bào)告框架參見附5）。在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目小組所有成員對(duì)評(píng)估報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。應(yīng)運(yùn)用包括如下方法在內(nèi)的多種措施，做好風(fēng)險(xiǎn)控制。（一）對(duì)能源和原材料的穩(wěn)定供應(yīng)依賴性大，能源和原材料成本在整個(gè)生產(chǎn)成本中占有很大比重的項(xiàng)目，應(yīng)要求借款人提供長(zhǎng)期能源和原材料供應(yīng)協(xié)議，并對(duì)協(xié)議內(nèi)容及供應(yīng)方的履約能力和意愿進(jìn)行審查。（二）為降低項(xiàng)目開發(fā)和試生產(chǎn)階段的完工風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方落實(shí)履約擔(dān)保、完工保證金等完工擔(dān)保措施，明確在項(xiàng)目建設(shè)期、成本超支、項(xiàng)目不能按期達(dá)到完工標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目停建以至最終放棄等情況下項(xiàng)目完工擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任。（三）項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目預(yù)期收益等依法可設(shè)定抵（質(zhì)）押的，應(yīng)要求借款人將項(xiàng)目在建工程及其形成的項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目收益權(quán)抵（質(zhì)）押給我行。同時(shí)，可根據(jù)需要要求項(xiàng)目股東將所持有的借款人股權(quán)質(zhì)押給我行。對(duì)于信用等級(jí)較高的客戶，或卻因相關(guān)政府主管部門特殊要求等原因無(wú)法辦理抵質(zhì)押的，視情況可不提供上述擔(dān)保。（四）應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目及其在建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期等的不同特點(diǎn)，要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方選擇我行認(rèn)可的保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)商業(yè)保險(xiǎn)，如建筑一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、綜合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及其他有關(guān)險(xiǎn)種，以轉(zhuǎn)移項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)由我行代理。對(duì)所投商業(yè)保險(xiǎn)，經(jīng)辦行應(yīng)作為第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取按貸款比例設(shè)定賠償請(qǐng)求權(quán)等其他措施有效控制保險(xiǎn)賠償或給付賠償金的權(quán)益。（五）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目收入賬戶，要求項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)的收入均進(jìn)入該賬戶。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，應(yīng)要求借款人將同本行承貸額度同比例的收入額進(jìn)入賬戶。（六）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目支付賬戶，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶支付。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，可以約定多個(gè)支付賬戶，但是客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)所有支付賬戶進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。第二十七條 對(duì)情況復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)、行內(nèi)自身評(píng)估經(jīng)驗(yàn)不足的項(xiàng)目，可在本行內(nèi)部自主評(píng)估的同時(shí)，就某些具體事項(xiàng)聘請(qǐng)外部專家進(jìn)行咨詢或由本行委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。外部咨詢和評(píng)估產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人承擔(dān)。第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員（審查人）負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)合規(guī)性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性以及資料的完整性，對(duì)審查工作質(zhì)量和審查意見負(fù)責(zé)。第二十九條 審查要點(diǎn)（一） 是否雙人實(shí)地調(diào)查；提交程序是否合規(guī)，部門負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等意見是否明確；信貸資料是否符合規(guī)定，復(fù)印件是否核對(duì)；借款人等當(dāng)事人主體資格是否合法、合規(guī)，評(píng)級(jí)是否準(zhǔn)確。（二） 審查項(xiàng)目的合規(guī)性，應(yīng)著重對(duì)貸款項(xiàng)目開工建設(shè)的必要條件進(jìn)行審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門審批（許可）通過(guò)作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求。要點(diǎn)如下：1、項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、本行的信貸投向政策；2、項(xiàng)目經(jīng)過(guò)審批、核準(zhǔn)或備案程序；3、通過(guò)用地預(yù)審（如項(xiàng)目需新增用地）；4、獲得環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批；5、經(jīng)過(guò)節(jié)能評(píng)估審查；6、符合安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求。進(jìn)行合規(guī)審查，既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批（或核準(zhǔn)、備案）文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項(xiàng)目要符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢(shì)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)要與規(guī)劃環(huán)評(píng)的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)向國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平和國(guó)際水平看齊。（三）審查項(xiàng)目的總投資，應(yīng)包括落實(shí)項(xiàng)目的資本金比例要求，了解總投資中是否包含了建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金、不可預(yù)見費(fèi)的充足與否等。（四）審查項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的可行性，應(yīng)側(cè)重對(duì)折現(xiàn)率凈現(xiàn)值、項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入、成本和利潤(rùn)、內(nèi)部收益率、投資收益率、盈虧平衡點(diǎn)、敏感性分析、貸款償還期等指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審。折現(xiàn)率的設(shè)定要求不得低于現(xiàn)行貸款利率，如利率處于上升周期，還應(yīng)設(shè)定一定的提高幅度。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值應(yīng)大于零。內(nèi)部收益率一般應(yīng)高于平均籌資成本或現(xiàn)行貸款利率。投資收益率一般應(yīng)高于行業(yè)平均水平。敏感性分析應(yīng)至少選擇建設(shè)投資、營(yíng)業(yè)收入（含價(jià)格、產(chǎn)量）、經(jīng)營(yíng)成本等不確定性因素進(jìn)行測(cè)算，且變化的幅度至少為10。貸款償還期原則上應(yīng)短于投資回收期，且貸款期限屆滿之日原則上應(yīng)在借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的有效經(jīng)營(yíng)期限或存續(xù)期限內(nèi)。（五）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期各類風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析是否充分和公允。審查針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的避險(xiǎn)措施安排是否充分、有效。（六）對(duì)市場(chǎng)的審查分析應(yīng)結(jié)合現(xiàn)行市場(chǎng)和未來(lái)可以預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)重點(diǎn)核實(shí)。（七）審查擔(dān)保是否能有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，是否有對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)抵押或股權(quán)質(zhì)押的操作安排，是否有合理的商業(yè)保險(xiǎn)安排。第三十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員應(yīng)在詳盡審查的基礎(chǔ)上，充分揭示信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，按程序提交有權(quán)審批人。第五章 貸款審批第三十一條 審批人對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立審批，對(duì)審批工作質(zhì)量和審批意見負(fù)責(zé)。第三十二條 審批人應(yīng)在審閱項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（審查）意見基礎(chǔ)上，明確貸款對(duì)象、用途、品種、額度、期限、幣種、利率、擔(dān)保、發(fā)放條件和支付方式、還款計(jì)劃安排以及貸后管理等各項(xiàng)審批要素。第三十三條 審批完畢，簽署信貸業(yè)務(wù)審批書（以下簡(jiǎn)稱審批書）。未獲批準(zhǔn)的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)告知借款人并留存信貸資料。第三十四條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資預(yù)算金額，借款人申請(qǐng)追加貸款的，應(yīng)按照原審批金額與追加金額之和確定審批權(quán)限，并重新履行審查審批程序。對(duì)審批同意追加貸款的，應(yīng)按照項(xiàng)目資本金比例要求追加相應(yīng)資本金，涉及擔(dān)保的，應(yīng)追加相應(yīng)擔(dān)保。第六章 合同簽訂第三十五條 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)合同簽訂、擔(dān)保落實(shí)等業(yè)務(wù)操作，對(duì)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、有效性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。第三十六條 合同簽訂的基本流程（一）客戶經(jīng)理審核借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人提供的法定代表人或經(jīng)辦人身份證明以及經(jīng)辦人授權(quán)委托書（格式參考附4），提供個(gè)人保證的，應(yīng)審核保證人身份證明。（二）客戶經(jīng)理與借款人面簽銀行項(xiàng)目貸款借款合同，與抵押人、出質(zhì)人、保證人面簽銀行法人借款抵押合同、銀行法人借款質(zhì)押合同、銀行法人借款保證合同。借款合同簽訂時(shí)，應(yīng)在借款合同中約定項(xiàng)目銷售收入賬戶，要求項(xiàng)目銷售收入進(jìn)入該賬戶進(jìn)行監(jiān)管；同時(shí)，應(yīng)約定項(xiàng)目資金支付賬戶，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶支付，客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目資金的支付進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。（三）抵押方式辦理的，客戶經(jīng)理持借款合同、抵押合同與當(dāng)事人辦理抵押登記手續(xù)并負(fù)責(zé)取回抵押權(quán)利證明。（四）質(zhì)押方式辦理的，客戶經(jīng)理應(yīng)落實(shí)質(zhì)押物登記手續(xù)。第三十七條 合同簽訂工作要點(diǎn)：（一）確認(rèn)合同文本選用正確；（二）客戶經(jīng)理雙人面簽并在合同經(jīng)辦人處簽字；（三）確認(rèn)借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人有權(quán)簽約人主體資格；（四）確認(rèn)合同簽字或蓋章與借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人基本信息一致；（五）確認(rèn)合同中已落實(shí)審批文件所規(guī)定的條件；以抵押和質(zhì)押方式辦理的，應(yīng)落實(shí)抵押和質(zhì)押手續(xù)；（六）主從合同及附件齊全且規(guī)范銜接；（七）補(bǔ)充條款完善；（八）合同填寫符合規(guī)范要求；（九）一式多份合同的形式內(nèi)容一致。第七章 貸款發(fā)放與支付第三十八條客戶經(jīng)理、部門和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、放款審查人共同負(fù)責(zé)貸款發(fā)放流程的操作，對(duì)所簽署文件負(fù)責(zé)；放款審查人對(duì)貸款發(fā)放的合規(guī)性、有效性負(fù)責(zé)。第三十九條客戶經(jīng)理在發(fā)放貸款前，應(yīng)對(duì)貸款有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，重點(diǎn)復(fù)查以下內(nèi)容：（一）貸款審批條件是否落實(shí)；（二）借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)和資信狀況是否發(fā)生重大變化；（三）項(xiàng)目各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)是否發(fā)生較大負(fù)面變化；（四）項(xiàng)目自有資金和其他建設(shè)資金是否已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位，原則上用于項(xiàng)目的其他資金劃入在本行開立的項(xiàng)目資金支付賬戶，由本行監(jiān)督使用；（五）不得將本行貸款作為項(xiàng)目資本金、股本金和自籌資金等使用，用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與本行貸款同比例使用；（六）建筑工程開工前，已取得施工許可證或新開工報(bào)告；（七）擔(dān)保、保險(xiǎn)等是否已經(jīng)落實(shí)；（八）項(xiàng)目用款計(jì)劃和還款計(jì)劃是否符合本行要求；（九）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。對(duì)貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得發(fā)放貸款。第四十條鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)采取單獨(dú)發(fā)放、管理的方式。在項(xiàng)目整體或部分完工驗(yàn)收，具備生產(chǎn)條件，并滿足貸款批復(fù)條件的前提下，一次性或分批次發(fā)放貸款，監(jiān)管使用。項(xiàng)目貸款和鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)分開發(fā)放和管理。第四十一條 經(jīng)辦行應(yīng)采取按照建設(shè)進(jìn)度分筆發(fā)放，分筆使用的操作方式，單筆發(fā)放時(shí)無(wú)需另行簽訂借款合同。應(yīng)區(qū)分支付金額采用受托支付或自主支付的方式監(jiān)管資金用途。支付方式按如下條件選擇：（一）單筆支付金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款，必須采取受托支付方式。（二）單筆支付金額低于項(xiàng)目總投資5%或低于500萬(wàn)元人民幣的貸款，可采取自主支付方式。（三）在貸款發(fā)放和使用過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)提高支付監(jiān)管的級(jí)別（即由自主支付變?yōu)槭芡兄Ц叮蚋鶕?jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：1、信用狀況下降；2、不按合同約定支付貸款資金；3、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；4、以化整為零方式規(guī)避支付監(jiān)管。第四十二條 受托支付操作流程（一）支付審批、審查1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫法人單筆支用申請(qǐng)審批表（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。2、客戶經(jīng)理審核法人單筆支用申請(qǐng)審批表和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書中設(shè)定的條件?？蛻艚?jīng)理填寫審核和支付意見后，將法人單筆支用申請(qǐng)審批表及批復(fù)書、合同等其他相關(guān)資料提交部門負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見，客戶經(jīng)理將法人單筆支用申請(qǐng)審批表及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的法人單筆支用申請(qǐng)審批表、付款憑證列明的收款人名稱是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見。4、同意放款并支付資金的，放款審查人應(yīng)將放款手續(xù)和付款憑證交綜合柜員辦理放款、支付手續(xù)。第四十三條 自主支付操作流程（一）支付審批、審查1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫法人單筆支用申請(qǐng)審批表（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。2、客戶經(jīng)理審核法人單筆支用申請(qǐng)審批表和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書中設(shè)定的條件。客戶經(jīng)理填寫審核和支付意見后，將法人單筆支用申請(qǐng)審批表及批復(fù)書、合同等其他相關(guān)資料提交部門負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見，客戶經(jīng)理將法人單筆支用申請(qǐng)審批表及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿足合同約定的提款條件以及審批書中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的法人單筆支用申請(qǐng)審批表、付款憑證列明的收款人名稱是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見。4、同意放款并支付資金的，客戶經(jīng)理辦理后續(xù)放款手續(xù)。（二）支付監(jiān)督1、資金支付完畢后，客戶經(jīng)理對(duì)借款人支付情況進(jìn)行核查，主要采用查驗(yàn)借款人付款憑證、賬戶分析、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付情況，包括分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，實(shí)際支付同法人單筆支用申請(qǐng)審批表是否一致，是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。2、如出現(xiàn)借款人實(shí)際支付同法人單筆支用申請(qǐng)審批表不一致的，應(yīng)查明原因。如實(shí)際支付方向偏離了借款合同約定，經(jīng)辦行應(yīng)暫停發(fā)放未發(fā)放的貸款，要求借款人做出說(shuō)明，并對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)重新評(píng)估，決定是否繼續(xù)發(fā)放貸款，是否要求借款人提前償還債務(wù)。第八章貸后管理第四十四條 項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)日常貸后管理，承擔(dān)貸后管理不到位、管理不力的責(zé)任。第四十五條檢查與管理。貸款發(fā)放后，項(xiàng)目小組應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)對(duì)貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)控?？蛻艚?jīng)理應(yīng)及時(shí)對(duì)借款人的履約情況和信用情況，項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度、經(jīng)營(yíng)期銷售情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況，貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查和分析。客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查情況，至少每個(gè)季度形成一份書面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。（一）項(xiàng)目建設(shè)期檢查1、項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因。2、項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位及使用情況。3、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中總投資是否突破，突破原因及金額。4、項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)等。（二）項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查1、環(huán)保設(shè)施是否與主體工程同時(shí)建成，并經(jīng)環(huán)保部門驗(yàn)收通過(guò)。2、項(xiàng)目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益目標(biāo)。在項(xiàng)目試生產(chǎn)階段，應(yīng)密切監(jiān)督項(xiàng)目試生產(chǎn)情況，確認(rèn)世紀(jì)的項(xiàng)目生產(chǎn)數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)到融資文件規(guī)定的完工標(biāo)準(zhǔn)。3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及市場(chǎng)銷售是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求。應(yīng)持續(xù)關(guān)注、監(jiān)督項(xiàng)目收入賬戶資金流動(dòng)情況，作為評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的重要指標(biāo)。（三）其他方面檢查1、借款人有無(wú)出現(xiàn)重大的人事變動(dòng)和股權(quán)變動(dòng)。2、對(duì)借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，是否存在貸款資金、項(xiàng)目資金挪用等情況，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。3、對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，定期進(jìn)行貸款本息安全保障的重新評(píng)估。第四十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)參與貸款項(xiàng)目的概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作，積極獲取項(xiàng)目各階段的信息資料。第四十七條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。借款人或貸款項(xiàng)目發(fā)生以下情況之一的，即視為發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)：（一）借款人提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和資料，拒絕本行對(duì)借款使用情況和相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與檢查；（二）借款人擠占挪用或未按約定用途、比例使用貸款，擠占挪用其它項(xiàng)目資金；（三）未有合理原因，借款人不能按分期還款計(jì)劃足額歸還借款，導(dǎo)