內(nèi)部審計(jì)文書(shū)參考樣式.doc

內(nèi)部審計(jì)文書(shū)參考樣式目 錄一、年度審計(jì)計(jì)劃二、被審計(jì)單位基本情況表三、項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃表四、審計(jì)方案（之一）五、審計(jì)方案（之二）六、審計(jì)方案調(diào)整表七、審計(jì)通知書(shū)八、承諾書(shū)九、資料交接清單十、送達(dá)回證十一、審計(jì)工作底稿、匯總審計(jì)工作底稿十二、審計(jì)（調(diào)查）記錄表十三、審計(jì)會(huì)議記錄十四、審計(jì)報(bào)告十五、審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)十六、被審計(jì)單位（人員）對(duì)審計(jì)報(bào)告的反饋意見(jiàn)書(shū)十七、審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)書(shū)十八、審計(jì)工作交接清單十九、審計(jì)檔案目錄一、年度審計(jì)計(jì)劃*（單位）*年度審計(jì)計(jì)劃（說(shuō)明：在開(kāi)始段落闡明內(nèi)部審計(jì)年度工作目標(biāo)）根據(jù)要求，圍繞工作，*年我單位內(nèi)部審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：?，F(xiàn)編制*年度審計(jì)計(jì)劃如下：一、審計(jì)項(xiàng)目（說(shuō)明：闡明審計(jì)項(xiàng)目的類型、審計(jì)目的等）（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)根據(jù)人事部門(mén)的委托，組織對(duì)（所屬）*單位主要負(fù)責(zé)人*同志任期審計(jì)、對(duì)（所屬）*單位主要負(fù)責(zé)人*同志任中審計(jì)。（二）基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)根據(jù)*基本建設(shè)項(xiàng)目*規(guī)定等，組成審計(jì)小組對(duì)*工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)。（三）財(cái)務(wù)收支審計(jì)安排對(duì)*單位、*單位等*個(gè)單位的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。（*）二、后續(xù)審計(jì)對(duì)以前實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目中所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改以及有關(guān)審計(jì)建議的采納情況進(jìn)行檢查。 三、審計(jì)資源分配（說(shuō)明：闡明對(duì)應(yīng)前述各審計(jì)項(xiàng)目和后續(xù)審計(jì)的時(shí)間、人員安排等）審計(jì)資源的具體分配情況見(jiàn)附表。 附：審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)資源分配情況表*年*月*日附件：審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)資源分配情況表項(xiàng)目名稱審計(jì)實(shí)施起止日期人員數(shù)量安排備注一、審計(jì)項(xiàng)目（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1.*單位主要負(fù)責(zé)人*同志任期審計(jì)*年*月至*年*月*2.*單位主要負(fù)責(zé)人*同志任中審計(jì)（二）基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)1.*工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)*年*月至*年*月*（三）財(cái)務(wù)收支審計(jì)1. *單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)*年*月至*年*月*2. *單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)*年*月至*年*月*（*）二、后續(xù)審計(jì)審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字年 月 日單位主要負(fù)責(zé)人(或權(quán)力機(jī)構(gòu))意見(jiàn) 簽字： 年 月 日編制人： 編制日期： 年 月 日二、被審計(jì)單位基本情況表被審計(jì)單位基本情況表會(huì)計(jì)期間：被審計(jì)單位單位地址郵 編經(jīng)濟(jì)性質(zhì)所屬行業(yè)業(yè)務(wù)（經(jīng)營(yíng)）范圍成立日期單位負(fù)責(zé)人電話財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人電話單位機(jī)構(gòu)設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)下屬機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立（是 / 否）其他_會(huì)計(jì)核算方式獨(dú)立（是 / 否）報(bào)賬（是 / 否）其他_會(huì)計(jì)政策的選用與變更業(yè)務(wù)（經(jīng)營(yíng)）與財(cái)務(wù)狀況內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況相關(guān)信息系統(tǒng)及電子數(shù)據(jù)情況近三年接受審計(jì)情況填表人簽字：年 月 日單位蓋章：年 月 日三、項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃表項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃表被審計(jì)單位：審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施起止時(shí)間審計(jì)依據(jù)審計(jì)目標(biāo)審計(jì)范圍審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容項(xiàng)目審計(jì)組構(gòu)成和具體時(shí)間安排聘請(qǐng)專家或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)情況項(xiàng)目審計(jì)組組長(zhǎng)簽字： 年 月 日審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)簽字： 年 月 日編制人： 編制日期： 年 月 日四、審計(jì)方案（之一）關(guān)于*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）的審計(jì)方案（說(shuō)明：編制審計(jì)方案要先表明審計(jì)的依據(jù)，明確受托責(zé)任。審計(jì)方案的內(nèi)容主要包括：審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、重要性和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審計(jì)工作要求等）為了，依據(jù)*制定本項(xiàng)目審計(jì)方案。（說(shuō)明：立項(xiàng)依據(jù)一般包括，年度審計(jì)計(jì)劃安排、單位主要負(fù)責(zé)人或權(quán)力機(jī)構(gòu)的決定等）一、審計(jì)目標(biāo)通過(guò)對(duì)*單位*的審計(jì)，對(duì)*單位的*情況作出客觀評(píng)價(jià)，促進(jìn)*單位增強(qiáng)*，推進(jìn)，建立健全*，加強(qiáng)*，提高*，確保。二、審計(jì)范圍*年*月至*年*月*（事項(xiàng)）的真實(shí)性、合法性和效益性等情況，延伸審計(jì)單位包括：。三、重要性和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）重要性水平的確定。由于*項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)指標(biāo)存在差異和*內(nèi)部控制存在缺陷，需要引起重視，。（二）審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。由于*項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)指標(biāo)存在差異和*內(nèi)部控制存在缺陷，以及存在審計(jì)抽樣風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)人員需要追加檢查程序，。四、審計(jì)內(nèi)容及重點(diǎn)（一）（*）五、審計(jì)程序及措施（一）（*）六、審計(jì)分工及進(jìn)度安排審計(jì)組組長(zhǎng)*，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)工作。具體工作時(shí)間為：*年*月*日至*年*月*日。審計(jì)組主審*，協(xié)助審計(jì)組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)。具體工作時(shí)間為：*年*月*日至*年*月*日。審計(jì)組成員*負(fù)責(zé)。具體工作時(shí)間為：*年*月*日至*年*月*日。七、審計(jì)方式本次審計(jì)采用就地（或送達(dá)）八、其他預(yù)期對(duì)專家和外部審計(jì)工作結(jié)果的利用要點(diǎn)等。 *審計(jì)組*年*月*日五、審計(jì)方案（之二）審計(jì)方案被審計(jì)單位：審 計(jì) 項(xiàng) 目審 計(jì) 目 標(biāo)審 計(jì) 范 圍審 計(jì) 方 式就地審計(jì)（ ） 送達(dá)審計(jì)（ ）項(xiàng)目審計(jì)組組 長(zhǎng)主 審成 員重要性和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審計(jì)內(nèi)容、重點(diǎn)、程序、措施及分工（包括運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)的內(nèi)容）（項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)容、重點(diǎn)、程序、措施、進(jìn)度安排，項(xiàng)目審計(jì)組內(nèi)部重要管理事項(xiàng)及職責(zé)分工逐一列示）預(yù)期對(duì)專家和外部審計(jì)工作結(jié)果的利用要點(diǎn)審計(jì)起止時(shí)間審計(jì)組長(zhǎng)簽字： 年 月 日審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)簽字： 年 月 日編制人： 編制日期： 年 月 日六、審計(jì)方案調(diào)整表審計(jì)方案調(diào)整表被審計(jì)單位：審計(jì)項(xiàng)目項(xiàng)目審計(jì)組組 長(zhǎng)主 審成 員調(diào)整原因擬調(diào)整內(nèi)容項(xiàng)目審計(jì)組組長(zhǎng)簽字： 年 月 日審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)簽字： 年 月 日編制人： 編制日期： 年 月 日七、審計(jì)通知書(shū)審 計(jì) 通 知 書(shū)*審?fù)?20*號(hào)*關(guān)于*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）審計(jì)的通知*（被審計(jì)單位）：根據(jù)我單位*年度審計(jì)計(jì)劃（或*）安排，決定派出審計(jì)組，自*年*月*日起，對(duì)你單位*年*月*日至*年*月*日期間*（審計(jì)目的及審計(jì)范圍）進(jìn)行審計(jì)。接此通知后，請(qǐng)予積極配合，并提供有關(guān)資料和必要的工作條件。你單位應(yīng)對(duì)提供的與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)資料的真實(shí)性、完整性作出承諾。審計(jì)組組長(zhǎng)：審計(jì)組主審：（說(shuō)明：審計(jì)組主審為可選項(xiàng)，根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)）審計(jì)組成員：審計(jì)組聯(lián)系人：聯(lián)系電話：電子郵箱： （內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)簽章）*年*月*日八、承諾書(shū)承 諾 書(shū)我們已按審計(jì)組的要求，提供了全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)資料，并鄭重承諾如下：一、所提供的會(huì)計(jì)資料（會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、銀行開(kāi)戶賬號(hào)）、電子數(shù)據(jù)及其結(jié)構(gòu)文檔資料是真實(shí)、完整的。二、無(wú)賬外賬和賬外資產(chǎn)。三、所提供的與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料和會(huì)議紀(jì)要、合同等資料是真實(shí)、完整的。四、有關(guān)重大事項(xiàng)（重大訴訟等或有事項(xiàng)）無(wú)隱瞞。我單位會(huì)計(jì)報(bào)表的編制和所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)的記錄，均符合中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法等有關(guān)法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、完整的規(guī)定。（附：資料交接清單）承諾單位（或承諾人）蓋章（或簽字）：法定代表人（或負(fù)責(zé)人）簽字：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：*年*月*日九、資料交接清單資料交接清單被審計(jì)單位提供的資料名稱提供資料數(shù)量備 注提供資料者簽字：日期：審計(jì)組接受資料者簽字： 日期：接受歸還資料者簽字： 日期：審計(jì)組歸還資料者簽字：日期：十、送達(dá)回證送達(dá)回證受送達(dá)人（單位）送達(dá)地點(diǎn)發(fā)送文書(shū)單位送達(dá)方式送達(dá)文書(shū)名稱文 號(hào)頁(yè) 數(shù)送件人（簽名）：送件日期： 年 月 日收件人（簽名）：（法定代表人、主要負(fù)責(zé)人或指定代收人的簽字及單位章）收件單位（蓋章）：收件日期： 年 月 日備注（他人代收的，由代收人在本欄中注明代收人與受送達(dá)人的關(guān)系）十一、審計(jì)工作底稿、匯總審計(jì)工作底稿審計(jì)工作底稿被審計(jì)單位： 索引號(hào)： 審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)事項(xiàng)及其期間（按照審計(jì)實(shí)施方案確定的事項(xiàng)名稱填寫(xiě)）審計(jì)人員編制日期審計(jì)過(guò)程：（實(shí)施審計(jì)的步驟和方法，所取得的審計(jì)證據(jù)的名稱和來(lái)源。多個(gè)底稿間共用審計(jì)證據(jù)、且審計(jì)證據(jù)附在其他底稿后的，應(yīng)當(dāng)在上述內(nèi)容表述完畢后，注明“其中，*審計(jì)證據(jù)附在*號(hào)底稿后”）審計(jì)認(rèn)定的事實(shí)摘要及審計(jì)結(jié)論：（包括未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的結(jié)論和已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的結(jié)論。對(duì)已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的結(jié)論，應(yīng)說(shuō)明得出結(jié)論所依據(jù)的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)）審核意見(jiàn)：（審核意見(jiàn)種類包括：1.予以認(rèn)可；2.責(zé)成采取進(jìn)一步審計(jì)措施，獲取適當(dāng)、充分的審計(jì)證據(jù)；3.糾正或者責(zé)成糾正不恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)結(jié)論。審核人員提出2、3項(xiàng)審核意見(jiàn)的，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)將落實(shí)情況和結(jié)果作出書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)審核人員認(rèn)可并簽字后，附于本底稿后。）審核人員審核日期第 頁(yè)（共 頁(yè)） 附件： 頁(yè)匯總審計(jì)工作底稿被審計(jì)單位： 索引號(hào)：審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)事項(xiàng)及其期間審計(jì)人員編制日期審計(jì)結(jié)論：審計(jì)建議：審核意見(jiàn)：審核人員審核日期第 頁(yè)（共 頁(yè)） 附件： 頁(yè)十二、審計(jì)（調(diào)查）記錄表審計(jì)（調(diào)查）記錄表被審計(jì)單位： 審計(jì)項(xiàng)目被調(diào)查人工作單位職務(wù)審計(jì)人員記錄人員調(diào)查記錄：被調(diào)查人意見(jiàn)： 簽字： 年 月 日第 頁(yè)（共 頁(yè)）十三、審計(jì)會(huì)議記錄表審計(jì)會(huì)議記錄表審計(jì)項(xiàng)目被審計(jì)單位會(huì)議主題會(huì)議日期會(huì)議地點(diǎn)參會(huì)人員內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)人員其他人員會(huì)議記錄：記錄人簽字：年 月 日審計(jì)組長(zhǎng)簽字：年 月 日十四、審計(jì)報(bào)告（內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具） 關(guān)于*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）的審計(jì)報(bào)告*（收件單位或人員）：（說(shuō)明：報(bào)告的開(kāi)始部分闡明立項(xiàng)依據(jù)、審計(jì)目標(biāo)與范圍，還應(yīng)當(dāng)指出本次審計(jì)的內(nèi)容和所包含的期間、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)重點(diǎn)。如果存在未進(jìn)行審計(jì)的領(lǐng)域，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中指出，特別是某些受到限制無(wú)法進(jìn)行檢查的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明受限制無(wú)法審查的原因）根據(jù)*和*（立項(xiàng)依據(jù)），*（內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱）派出審計(jì)組，自*年*月*日至*年*月*日，對(duì)*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)組依據(jù)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定和，按照（相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)政策等），采用了必要的審計(jì)程序。重點(diǎn)檢查了（簡(jiǎn)要列明審計(jì)重點(diǎn)），并延伸審計(jì)了*（列明必要的延伸和追朔）。*（被審計(jì)單位簡(jiǎn)稱）及有關(guān)單位對(duì)其提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，并對(duì)此作出了書(shū)面承諾。*（審計(jì)機(jī)構(gòu)）的責(zé)任是實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。一、基本情況（說(shuō)明：基本情況一般包括：審計(jì)立項(xiàng)背景，選擇審計(jì)項(xiàng)目的目標(biāo)和理由；被審計(jì)單位的規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)與特點(diǎn)、組織結(jié)構(gòu)、管理方式、員工數(shù)量、主要管理人員，相關(guān)內(nèi)部控制及信息系統(tǒng)情況，相關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和適用的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等；以往審計(jì)后的整改情況等）二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)（說(shuō)明：審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題一般應(yīng)當(dāng)包括：所發(fā)現(xiàn)事實(shí)的現(xiàn)狀、應(yīng)當(dāng)遵照的標(biāo)準(zhǔn)、與預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)的差異、已經(jīng)或可能造成的影響、產(chǎn)生的原因；審計(jì)期間被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要問(wèn)題已經(jīng)整改的，應(yīng)當(dāng)表述有關(guān)整改情況）（一）（二）（*）三、審計(jì)結(jié)論（說(shuō)明：針對(duì)本次審計(jì)的目標(biāo)和要求，根據(jù)已掌握的證據(jù)和已查明的事實(shí)，對(duì)被審計(jì)單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制作出評(píng)價(jià)。應(yīng)圍繞項(xiàng)目審計(jì)目標(biāo)，依照有關(guān)法律法規(guī)、政策及其他標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法、效益等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)）審計(jì)結(jié)果表明，。四、審計(jì)建議（說(shuō)明：應(yīng)圍繞審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題，提出有針對(duì)性的建議；審計(jì)建議的順序應(yīng)與反映問(wèn)題的順序基本一致；審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)不能與審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題相矛盾，審計(jì)建議應(yīng)具有可操作性，便于整改）（一）（*）附件：1.*2.*審計(jì)機(jī)構(gòu)（簽章）*年*月*日十五、審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)*（被審計(jì)單位或人員）：根據(jù)內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第 7 號(hào)審計(jì)報(bào)告第十一條的規(guī)定（或*等規(guī)定），現(xiàn)將*年*月*日至*年*月*日對(duì)你單位*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）的審計(jì)報(bào)告送達(dá)征求意見(jiàn)。請(qǐng)?jiān)谑盏綄徲?jì)報(bào)告之日起10日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)，送交審計(jì)組。如果在規(guī)定期限內(nèi)沒(méi)有提出書(shū)面意見(jiàn)，視為無(wú)意見(jiàn)。附：*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）的審計(jì)報(bào)告（征求意見(jiàn)稿） 審計(jì)組組長(zhǎng)： * 年*月*日十六、被審計(jì)單位（人員）對(duì)審計(jì)報(bào)告的反饋意見(jiàn)書(shū)被審計(jì)單位（人員）對(duì)審計(jì)報(bào)告的反饋意見(jiàn)書(shū)*（審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱）：關(guān)于*（審計(jì)項(xiàng)目名稱）的審計(jì)報(bào)告（征求意見(jiàn)稿）收悉。經(jīng)研究，回復(fù)如下：同意審計(jì)報(bào)告（征求意見(jiàn)稿）的內(nèi)容。不同意審計(jì)報(bào)告（征求意見(jiàn)稿）的內(nèi)容，具體意見(jiàn)如下：序號(hào)具 體 意 見(jiàn)1234單位主要負(fù)責(zé)人（被審計(jì)人員）簽字：?jiǎn)挝簧w章（公章）：*年*月*日十七、審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)書(shū)審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)書(shū)報(bào)告名稱復(fù)核內(nèi)容（審計(jì)項(xiàng)目名稱、被審計(jì)單位的名稱、審計(jì)日期、審計(jì)報(bào)告格式、審計(jì)報(bào)告收件人、被審計(jì)單位意見(jiàn)及采納情況；審計(jì)范圍和目標(biāo)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)結(jié)論、審計(jì)評(píng)價(jià)、審計(jì)建議等）審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管（或指定復(fù)核人）意見(jiàn)簽字： 年 月 日審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)簽字： 年 月 日十八、審計(jì)工作交接清單序號(hào)交接文件、資料、物品等名稱數(shù) 量備 注移交人姓名：職務(wù)：簽字：交出日期：接收人姓名：職務(wù)：簽字：接收日期：監(jiān)督交接人姓名：職務(wù)：簽字：日期：審計(jì)工作交接清單單位名稱：第 頁(yè)（共 頁(yè)）十九、審計(jì)檔案目錄案卷號(hào)：序號(hào)文號(hào)責(zé)任者題 名日期頁(yè)號(hào)備注第一部分 結(jié)論類材料1領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)報(bào)告的批示*2審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的整改情況和后續(xù)審計(jì)相關(guān)材料*3*（被審計(jì)單位）被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)建議的采納情況*4*審*報(bào)20*號(hào)審計(jì)機(jī)構(gòu)關(guān)于審計(jì)*的報(bào)告（審計(jì)報(bào)告全稱）*5審定審計(jì)報(bào)告的會(huì)議紀(jì)要*6*（復(fù)核人姓名）審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)書(shū)*7*（被審計(jì)單位）被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)*8審計(jì)組審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)*9審計(jì)組審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)送達(dá)回證*第二部分