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論文全稿范文 淺談國(guó)際貿(mào)易欺詐及其防范措施摘要國(guó)際貿(mào)易欺詐是在國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化的背景下產(chǎn)生的。 由于科技的進(jìn)步及國(guó)際貿(mào)易欺詐的利益巨大，所以國(guó)際貿(mào)易欺詐行為呈現(xiàn)出欺詐手段多樣化、欺詐主體涉黑化、欺詐手段逼真化。 從而給各國(guó)的誠(chéng)信商人造成了嚴(yán)重的危害。 基于此，各國(guó)商人和政府也對(duì)欺詐行為采取了各種手段。 而這些手段的成文化既是國(guó)際條約和國(guó)際慣例。 但任何法律都是最后的救濟(jì)手段，如何防范國(guó)際貿(mào)易欺詐才是保障交易安全的重點(diǎn)。 尤其是我國(guó)商人。 我國(guó)商人在國(guó)際貿(mào)易中成為當(dāng)事人的時(shí)間尚短，對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的一些欺詐手段和貿(mào)易中的有關(guān)條款未予以足夠的重視，結(jié)果成為了國(guó)際貿(mào)易中屢受欺詐的受害者。 對(duì)此，我們要予以足夠的重視，盡量避免不必要的損失。 本文淺顯的介紹一下在國(guó)際貿(mào)易中常常出現(xiàn)的一些欺詐手段，并就這些欺詐手段的產(chǎn)生和成功，談一下作者的淺見(jiàn)。 希望本文能夠?yàn)槲覈?guó)的國(guó)際貿(mào)易預(yù)防欺詐事業(yè)添磚加瓦。 關(guān)鍵詞國(guó)際貿(mào)易欺詐，提單欺詐，保險(xiǎn)欺詐International trade fraud andthe preventionmeasures Author:Li XiaofengTutor:He ZupuAbstract International trade fraudis inthe internationaleconomic contextof theglobalization oftrade generated.As advancesin technologyand hugebenefits of international tradefraud,fraud,international trade,showing avariety fraud,fraud involvingthe Mafiaof subjects,fidelity of fraud.Thus theintegrity ofbusiness tocountries withserious hazards.Based onthis,national businessand governmentalso adoptedvarious meansof fraud.The cultureof bothof theseinstruments intointernational treatiesand internationalpractice.But anylegal remediesare final,how toprevent fraudin international trade andensure thesecurity focusis.In particular,Chinas businessmen.Chinese businessmenin internationaltrade asthe partiesa shorttime,a numberof internationaltrade andtradefraudis notthe relevantprovisions ofsufficient importanceto bethe resultofinternationaltrade hasbee afrequent victimoffraud.In thisregard,we haveto giveenough attentionto avoidunnecessary losses.This briefplain oftenappears in internationaltradeof somefraud anddeception onthe emergenceand suess,to talkabout theauthors humbleopinion.I hopethis canprevent fraudininternationaltrade inChina andcontributing cause.Key words:Internationaltradefraud,fraudulent billsof lading,insurance fraud目錄 一、緒論（一）課題背景及研究目的世界多極化和經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)，給國(guó)際貿(mào)易制造了更多的商機(jī)，國(guó)際貿(mào)易已成為全球經(jīng)濟(jì)繁榮的重要支柱，但同時(shí)隨著國(guó)際貿(mào)易往來(lái)的日趨繁榮，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，國(guó)際貿(mào)易欺詐正在滋生蔓延，對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序構(gòu)成了嚴(yán)重威脅，一些不法分子利用國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)大，復(fù)雜繁瑣，涉及面廣以及對(duì)方當(dāng)事人缺乏相關(guān)知識(shí)等漏洞，大肆進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易欺詐活動(dòng)。 據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料，自1979年以來(lái)，平均每月有3次欺詐事件發(fā)生，每年因欺詐而損失的金額高達(dá)130億美元。 欺詐行為擾亂了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，損害了廣大消費(fèi)者及守法的商品經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益。 加深了各國(guó)伙伴之間的不信任感，阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行。 所以必須對(duì)經(jīng)濟(jì)欺詐采取有力措施，予以打擊和防范。 （二）國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀隨著我國(guó)于xx年加入世界貿(mào)易組織后，我國(guó)的各界都與國(guó)際有了更近一步的了解和認(rèn)識(shí)，這在經(jīng)濟(jì)上表現(xiàn)為我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易日益頻繁。 據(jù)資料顯示，近年來(lái)我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易在國(guó)民生產(chǎn)總值中占據(jù)了相當(dāng)?shù)谋戎亍?這是十分令我們高興的，但在高興之余，我們務(wù)要忘記了貿(mào)易中存在的欺詐問(wèn)題。 欺詐在商業(yè)往來(lái)中從未消失過(guò)，且越是利益大的商業(yè)往來(lái)越是容易產(chǎn)生欺詐，而欺詐所產(chǎn)生的壞的影響，不僅僅產(chǎn)生在經(jīng)濟(jì)方面，它對(duì)我國(guó)的政治、文化也有很壞的影響。 所以我們要意識(shí)到國(guó)際貿(mào)易中存在的危險(xiǎn)，且應(yīng)當(dāng)著眼于全面準(zhǔn)確地掌握國(guó)際貿(mào)易往來(lái)的慣例及條約，并探索如何利用慣例及條約解決我國(guó)的實(shí)際問(wèn)題。 目前，我國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易的研究也只是開(kāi)始，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，特別是理論（規(guī)則）和實(shí)踐相結(jié)合的研究缺少，不少屬于人云亦云，無(wú)法提出真正的有利于我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中預(yù)防欺詐的好的辦法。 所以我們必須加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易慣例及條約的全面、深入研究，并結(jié)合實(shí)際，考慮如何趨利弊害。 （三）課題研究方法本論文堅(jiān)持實(shí)事求是，一切從實(shí)際出發(fā)的原則，通過(guò)著作、期刊雜志、網(wǎng)絡(luò)等多種渠道收集我國(guó)所參與國(guó)際貿(mào)易欺詐案例及其對(duì)我國(guó)所帶來(lái)的影響以及我國(guó)進(jìn)出口黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第2頁(yè)貿(mào)易等相關(guān)資料；在實(shí)踐中體會(huì)和認(rèn)識(shí)所學(xué)理論知識(shí)；把所學(xué)理論知識(shí)和實(shí)踐相結(jié)合，分析并解決問(wèn)題，最終形成論文。 （四）論文構(gòu)成及研究?jī)?nèi)容本文首先從介紹國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的歷史發(fā)展、現(xiàn)狀及產(chǎn)生貿(mào)易欺詐的原因問(wèn)題入手，通過(guò)對(duì)我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中所受到的欺詐案例進(jìn)行深入剖析，從而歸納出我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中所出現(xiàn)的種種問(wèn)題，并分析其存在問(wèn)題產(chǎn)生的原因，進(jìn)而提出對(duì)其進(jìn)一步完善的建議和中國(guó)的應(yīng)對(duì)策略，希望能以此促進(jìn)中國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中能更好的保護(hù)守法公民的權(quán)益。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第3頁(yè) 二、國(guó)際貿(mào)易欺詐的概述 (一)國(guó)際貿(mào)易欺詐概述欺詐，國(guó)外最早出現(xiàn)在羅馬法中。 我國(guó)亦被稱為“詐欺”，古代社會(huì)既有之。 至現(xiàn)代，欺詐更是學(xué)者們探討的熱門話題，這在許多法學(xué)論著中都有提及。 最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行若干問(wèn)題的意見(jiàn)（試行）規(guī)定，一方當(dāng)事人故意告知對(duì)方虛假情況或者故意隱瞞真實(shí)情況，誘使對(duì)方當(dāng)事人作出錯(cuò)誤意思表示的可以認(rèn)定為欺詐行為。 所以國(guó)內(nèi)法律中關(guān)于欺詐的責(zé)任性質(zhì)，一般認(rèn)為屬于民事責(zé)任，欺詐的后果導(dǎo)致合同無(wú)效和賠償損失，而詐騙則屬于犯罪，應(yīng)追究刑事責(zé)任。 至于其屬于何種性質(zhì)的民事責(zé)任，學(xué)術(shù)界有不同的觀點(diǎn)，有人認(rèn)為是違約責(zé)任，有人認(rèn)為是不當(dāng)?shù)美袷仑?zé)任，有人認(rèn)為是締約過(guò)失責(zé)任，也有人認(rèn)為是一種特殊侵權(quán)行為的民事責(zé)任。 國(guó)際貿(mào)易欺詐則是指在國(guó)際貿(mào)易合同中的買進(jìn)、運(yùn)輸、保險(xiǎn)及支付過(guò)程中，一方（欺詐人）故意捏造虛假情況或歪曲、掩蓋真實(shí)情況，誘使另一方（被欺詐人）與自己訂立國(guó)際貿(mào)易合同，從而使另一方受損而自己獲利的行為。 由于作者知識(shí)水平有限，故本文所稱國(guó)際貿(mào)易欺詐只針對(duì)聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約中的貨物合同欺詐。 （二）國(guó)際貿(mào)易欺詐的特點(diǎn) 1、具有跨國(guó)性和涉外性表現(xiàn)為欺詐人與被欺詐人不具有同一國(guó)籍，或雙方的住所或營(yíng)業(yè)中心分別設(shè)于兩個(gè)不同的國(guó)家，或欺詐行為地、被欺詐人的意思表示地與損害發(fā)生地不在一國(guó)等等。 2、呈現(xiàn)出智能化、科技化、組織化的傾向國(guó)家貿(mào)易欺詐活動(dòng)，一般都是具有較豐富的國(guó)家貿(mào)易、航運(yùn)、金融和保險(xiǎn)知識(shí)，甚至是具有現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)知識(shí)的人進(jìn)行的，所以有人將這種欺詐稱為“高智商、高技能的違法犯罪行為”，這種經(jīng)過(guò)精心預(yù)謀的欺詐難以識(shí)別。 而且這種行為已由個(gè)人單槍匹馬或小規(guī)模的個(gè)人合伙發(fā)展到帶有專門性質(zhì)的組織。 甚至有些過(guò)去從事走私販毒的國(guó)家性黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第4頁(yè)犯罪集團(tuán)也看到欺詐活動(dòng)獲利大、風(fēng)險(xiǎn)小而改行，許多重大的國(guó)家貿(mào)易欺詐，其背后都有國(guó)家犯罪組織的策劃和操縱，而且黑社會(huì)組織開(kāi)始涉足。 3、損失巨大，危害嚴(yán)重1989年僅偽造票據(jù)就給美國(guó)銀行造成3億美元損失。 國(guó)家貿(mào)易欺詐使發(fā)達(dá)國(guó)家每年有為數(shù)可觀的資產(chǎn)在國(guó)家貿(mào)易中流失，更是給發(fā)展中國(guó)家本來(lái)脆弱的國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了嚴(yán)重?fù)p害。 同時(shí)損害了正常經(jīng)濟(jì)貿(mào)易秩序，阻礙了國(guó)家貿(mào)易的發(fā)展。 4、形式多樣，欺騙性強(qiáng)，而且對(duì)為內(nèi)外勾結(jié)作案欺詐人為順利實(shí)施其行為，多在其實(shí)施欺詐的國(guó)家物色代理人，為其出面打通關(guān)節(jié)，為此他們或以重金賄賂收買當(dāng)?shù)卣賳T和外貿(mào)商務(wù)人員，或以美色為誘餌，或以幫助其本人及子女出guo為條件，誘使這些人員為其欺詐活動(dòng)打開(kāi)方便之門。 5、打擊與制裁難度較大國(guó)際貿(mào)易欺詐活動(dòng)涉及多國(guó)，其手段狡猾隱蔽，不容易取得充分的證據(jù)，世界各國(guó)又確未對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐進(jìn)行專門的合作。 加之某些國(guó)家的“地方保護(hù)主義”的認(rèn)識(shí)，打擊這種欺詐相對(duì)一國(guó)范圍內(nèi)的欺詐活動(dòng)要難得多。 此外，國(guó)際貿(mào)易欺詐與兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家有聯(lián)系，因此涉及不同國(guó)家的法律。 由于各國(guó)法律規(guī)范的不同，就必然發(fā)生司法管轄權(quán)、法律適用，國(guó)際司法協(xié)助及引渡等問(wèn)題。 因此對(duì)于這種欺詐的制度又加大了難度。 （三）國(guó)際貿(mào)易欺詐的常見(jiàn)形式在國(guó)際貿(mào)易中，欺詐的形式可以隨著國(guó)際貿(mào)易流程的有不同的方式。 國(guó)際貿(mào)易流程又可分為報(bào)價(jià)、訂貨、付款方式、備貨、包裝、通關(guān)手續(xù)、裝船、運(yùn)輸合同、提單、結(jié)匯。 故，根據(jù)國(guó)際貿(mào)易流程，可將國(guó)際貿(mào)易欺詐的手段分為一下幾點(diǎn) 1、報(bào)價(jià)中的欺詐行為報(bào)價(jià)是指潛在買家詢問(wèn)的基礎(chǔ)上作出的要約。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第5頁(yè)在國(guó)際貿(mào)易中一般是由產(chǎn)品的詢價(jià)、報(bào)價(jià)作為貿(mào)易的開(kāi)始。 其中，對(duì)于出口產(chǎn)品的報(bào)價(jià)主要包括產(chǎn)品的質(zhì)量等級(jí)、產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)品是否有特殊包裝要求、所購(gòu)產(chǎn)品量的多少、交貨期的要求、產(chǎn)品的運(yùn)輸方式、產(chǎn)品的材質(zhì)等內(nèi)容。 比較常用的報(bào)價(jià)有FOB“船上交貨”、F“成本加運(yùn)費(fèi)”、CIF“成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)”等形式。 現(xiàn)就以CIF“成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)”，為例，來(lái)說(shuō)明在報(bào)價(jià)中的欺詐行為。 CIF“成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)”，（指定目的港）是國(guó)際貿(mào)易中最通用的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，也是我國(guó)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中用得最多的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)。 那不法商人是如何利用CIF術(shù)語(yǔ)來(lái)進(jìn)行欺詐行為的呢。 我們就從交貨方式來(lái)看，CIF是一種典型的象征性交貨。 所謂象征性交貨是針對(duì)實(shí)際交貨而言的。 象征性交貨是指賣方只要按期在約定的地點(diǎn)完成裝運(yùn)，并向買方提交合同規(guī)定的包括物權(quán)在內(nèi)的有關(guān)單據(jù)，就算完成了交貨義務(wù)，而無(wú)需保證到貨。 實(shí)際交貨則是指賣方要在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)將符合合同規(guī)定的貨物提交給買方或其指定的人，不能以交單代替交貨。 可見(jiàn)，在象征性交貨方式下，賣方是憑單交貨，買方是憑單付款。 只要賣方如期向買方提交了合同規(guī)定的全套合格單據(jù)，即使貨物在運(yùn)輸途中損壞或滅失，買方也必須履行付款義務(wù)。 反之，如果賣方提交的單據(jù)不符合要求，即使貨物完好無(wú)損地到目的港，買方仍有權(quán)拒付貨款。 所以，近年來(lái)不法商人經(jīng)常利用CIF術(shù)語(yǔ)的特點(diǎn)，實(shí)施欺詐。 其中最長(zhǎng)用的伎倆是，當(dāng)他是出口人時(shí)，談判中盡量爭(zhēng)取使用CIF術(shù)語(yǔ)，從而他可以與運(yùn)輸公司、保險(xiǎn)公司甚至銀行共謀，制作假的單據(jù)，或與承運(yùn)人合謀，將貨物賣與第三人，從而使買方遭受貨款兩空的損失。 例如，我國(guó)某進(jìn)出口公司于1993年與俄羅斯某進(jìn)出口公司訂了一份進(jìn)口15萬(wàn)噸尿素合同，采用CIF價(jià)格術(shù)語(yǔ)。 所有尿素用3條船運(yùn)輸。 我公司付款后，從未見(jiàn)到尿素的蹤影。 這顯然是不法商人實(shí)施了欺詐行為。 2、訂貨（簽約）中的欺詐行為貿(mào)易雙方就報(bào)價(jià)達(dá)成意向后，買方企業(yè)正式訂貨并就一些相關(guān)事項(xiàng)與賣方企業(yè)進(jìn)行協(xié)商，雙方協(xié)商認(rèn)可后，需要簽訂購(gòu)貨合同。 在簽訂購(gòu)貨合同過(guò)程中，主要對(duì)商品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、包裝、產(chǎn)地、裝運(yùn)期、付款條件、結(jié)算方式、索賠、黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第6頁(yè)仲裁等內(nèi)容進(jìn)行商談，并將商談后達(dá)成的協(xié)議寫入購(gòu)貨合同。 這標(biāo)志著出口業(yè)務(wù)的正式開(kāi)始。 通常情況下，簽訂購(gòu)貨合同一式兩份由雙方蓋本公司公章生效，雙方各保存一份。 在此過(guò)程中存在的欺詐行為有很多種，常見(jiàn)的有 （1）對(duì)方公司是否具有履行合同的能力在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，很多中方公司在簽訂合同時(shí)不認(rèn)真進(jìn)行審查，往往被一些不具有實(shí)際履行能力的外國(guó)公司所利用。 依據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定，依法成立的有限責(zé)任公司是承擔(dān)有限責(zé)任的。 因此，當(dāng)外方公司是注冊(cè)成立的有限責(zé)任公司時(shí)，其只承擔(dān)有限責(zé)任。 但一般來(lái)講，外國(guó)的企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織即使具備法人資格，也未必就一定具有簽訂、履行合同的權(quán)利能力和行為能力。 如果外方公司是股份有限公司，可信性還較大一些。 因?yàn)楣煞萦邢薰镜墓蓶|多，公開(kāi)招股募集資金，實(shí)力比較雄厚。 但對(duì)于有限責(zé)任公司，風(fēng)險(xiǎn)就較大了。 如果外方公司是有限責(zé)任公司，但沒(méi)有履約能力或者干脆就是皮包公司，那么即使中方公司與外方公司簽訂的合同是有效合同，外方公司無(wú)力履行，也必然會(huì)給中方公司造成損失。 例如，某中方公司與一家注冊(cè)資金為10萬(wàn)元的外方公司簽訂價(jià)款為1000萬(wàn)元的貨物買賣合同，一般情況下，該外國(guó)公司是很難履行其合同的。 因此，想簽訂國(guó)際貿(mào)易合同時(shí)，應(yīng)仔細(xì)審查外商的主體資格、資金實(shí)力以及誠(chéng)信狀況。 可以調(diào)查它的注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)范圍以及近年來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 如果對(duì)方是無(wú)限責(zé)任公司，除了前述幾項(xiàng)之外，還要了解其股東的債權(quán)債務(wù)情況。 因?yàn)闊o(wú)限責(zé)任公司的債務(wù)要合伙人來(lái)承擔(dān)，所以要看其有無(wú)履約能力。 （2）合同條款中的欺詐在國(guó)際貿(mào)易中，交易的標(biāo)的物種類很多。 每種標(biāo)的物都有其具體的名稱，并表現(xiàn)為一定的質(zhì)量，每筆交易的標(biāo)的物都有一定的數(shù)量，每筆交易也都有買賣雙方交接標(biāo)的物以及收付貨款的具體時(shí)間；而且，如果買賣雙方在履約過(guò)程中發(fā)生了爭(zhēng)議，還涉及商品的檢驗(yàn)以及索賠等問(wèn)題，所有這些內(nèi)容買賣雙方都應(yīng)該在買賣合同中作出明確而合理的規(guī)定。 在國(guó)際貿(mào)易中，我國(guó)經(jīng)常因?yàn)閷?duì)業(yè)務(wù)不熟悉或者談判經(jīng)驗(yàn)不足而使合同內(nèi)容出現(xiàn)黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第7頁(yè)漏洞，導(dǎo)致自己的權(quán)利得不到保護(hù)，從而給對(duì)方實(shí)施欺詐以可乘之機(jī)。 具體表現(xiàn)將在其后的備貨中詳談。 3、付款方式的欺詐比較常用的國(guó)際付款方式有三種，即TT付款方式、直接付款方式和信用證付款方式。 在三種付款方式中，信用證付款方式是國(guó)際貿(mào)易中最常用的付款方式。 正是由于此，信用證也是產(chǎn)生欺詐的最主要方式。 信用證是跟單信用證的簡(jiǎn)稱，是指開(kāi)證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求合同指示，或以自身的名義，在符合信用證條款的條件下憑規(guī)定單據(jù)向第三者或其指定人付款，或承兌并支付受益人開(kāi)立的匯票；或授權(quán)另一銀行進(jìn)行該項(xiàng)付款，或承兌并支付該匯票；或授權(quán)另一銀行議付的有條件承諾付款的書面憑證。 信用證有兩個(gè)特點(diǎn)一是銀行只負(fù)責(zé)對(duì)單據(jù)進(jìn)行合理的謹(jǐn)慎審核；二是信用證嚴(yán)格要求單據(jù)與信用證相符。 正是這兩個(gè)特點(diǎn)，使信用證存在了其他支付方式所沒(méi)有的風(fēng)險(xiǎn)。 利用信用證來(lái)欺詐的案例很多，但近年來(lái)，采用軟條款信用證實(shí)施欺詐的行為對(duì)我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易傷害日益嚴(yán)重，現(xiàn)就對(duì)軟條款信用證欺詐的行為舉例如下中國(guó)某進(jìn)出口公司于xx年5月25日與某非洲進(jìn)出口公司簽訂了一份出口蜂蜜的合同，合同規(guī)定7月份交貨，信用證結(jié)算。 中國(guó)某進(jìn)口公司一直等到7月14日才收到信用證，該信用證最后其他條款中這樣規(guī)定買方的證明書，證明已在亞丁收妥貨物。 中國(guó)某進(jìn)出口公司于8月2日備好各種單據(jù)向議付行交單議付，但該銀行提出缺少買方證明書，并指出信用證的上述條款。 中國(guó)某進(jìn)出口公司經(jīng)各方查找未見(jiàn)買方寄來(lái)的此證明文件。 立即電詢對(duì)方，對(duì)方回電稱經(jīng)聯(lián)系船方代理稱該輪至今仍未到達(dá)我港，我未收到貨物，怎能出具證明？待我收妥貨后即傳真給你方。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第8頁(yè)中國(guó)某進(jìn)出口公司與對(duì)方和銀行經(jīng)過(guò)多次協(xié)商，買方自知理虧，避而不談單據(jù)問(wèn)題，卻提出貨物經(jīng)檢驗(yàn)，水分太高，超過(guò)25%，要求降價(jià)才能付款。 中國(guó)某進(jìn)出口公司最終被迫將貨物降價(jià)10%結(jié)案。 這是一個(gè)典型的國(guó)外商人利用在信用證加進(jìn)軟條款作為陷阱，誘使我公司上當(dāng)受騙，然后，以我方所交單據(jù)存在不符點(diǎn)而拒付貨款的案例。 由于信用證的嚴(yán)格相符原則，使我國(guó)公司在信用證的軟條款中無(wú)力回天。 所以在利用信用證方式付款時(shí)一定要認(rèn)真審核信用證條款，以防止不必要的損失。 4、備貨中的欺詐備貨在整個(gè)貿(mào)易流程中，起到舉足輕重的重要地位，須按照合同逐一落實(shí)。 備貨的主要核對(duì)內(nèi)容如下貨物品質(zhì)、規(guī)格，應(yīng)按合同的要求核實(shí)；貨物數(shù)量，保證滿足合同或信用證對(duì)數(shù)量的要求；備貨時(shí)間，應(yīng)根據(jù)信用證規(guī)定，結(jié)合船期安排，以利于船貨銜接。 在備貨中易出現(xiàn)的欺詐行為，主要是對(duì)合同中規(guī)定的貨物的欺詐 （1）因?yàn)閷?duì)合同中貨物名稱的規(guī)定不嚴(yán)格而受騙如果在合同中對(duì)貨物名稱規(guī)定不嚴(yán)密，外方公司很可能會(huì)在履行好時(shí)故意修改貨物名稱，從而以價(jià)格較低的貨物來(lái)替代價(jià)格高的貨物。 例如，如果合同泛泛地規(guī)定標(biāo)的物為花生，他們可能交給你帶殼的花生，但要求你以花生米的價(jià)格付款。 （2）由于對(duì)于貨物的品質(zhì)以及價(jià)格術(shù)語(yǔ)規(guī)定不明確而遭受欺詐我國(guó)商人在與外商簽約時(shí)，由于馬虎或不懂，對(duì)貨物的品質(zhì)或價(jià)格規(guī)定的模糊不清，使外商可能實(shí)施欺詐行為。 例如，前幾年我國(guó)某公司與美國(guó)商人簽訂了購(gòu)買大型機(jī)械的合同，合同規(guī)定機(jī)械必須是新的。 結(jié)果外商交付的機(jī)械是五年前生產(chǎn)的，不少地方已經(jīng)生銹。 外商的理由是，只要機(jī)器沒(méi)有使用過(guò)，就是新的。 （3）對(duì)貨物費(fèi)用的計(jì)算及貨物數(shù)量的確定方法不明確而遭受損失郎麗華國(guó)際貿(mào)易案例精選，南京經(jīng)濟(jì)出版社，xx年。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第9頁(yè)對(duì)于貨物的數(shù)量應(yīng)該有明確的規(guī)定，或者明確規(guī)定貨物數(shù)量的確定方法。 否則，另一方極有可能按照自己的理解減少或增加該貨物的數(shù)量。 5、包裝、辦理通關(guān)手續(xù)及裝船在國(guó)際貿(mào)易中可以根據(jù)貨物的不同，來(lái)選擇包裝形式（如紙箱、木箱、編織袋等）。 不同的包裝形式其包裝要求也有所不同。 而通關(guān)手續(xù)極為煩瑣又極其重要，如不能順利通關(guān)則無(wú)法完成交易。 裝船主要是選擇貨物的裝船方式。 這三個(gè)流程在國(guó)際貿(mào)易中都是不可缺少的一步。 但在這三個(gè)流程中，包裝、通關(guān)手續(xù)的辦理及裝船一般是當(dāng)事人事先約定好的，或者按照交易習(xí)慣和所選擇的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)來(lái)進(jìn)行。 在此發(fā)生的欺詐行為并不常見(jiàn)，固在本文中不予討論。 6、在運(yùn)輸保險(xiǎn)中的欺詐由于國(guó)際貿(mào)易貨物的運(yùn)輸主要是靠海上運(yùn)輸來(lái)進(jìn)行的。 而在海運(yùn)中，提單和保險(xiǎn)就成了欺詐的主要對(duì)象。 所以在這一流程中，將分別討論兩個(gè)欺詐問(wèn)題。 一是運(yùn)輸中承運(yùn)人欺詐；另一個(gè)是運(yùn)輸中的保險(xiǎn)欺詐。 （1）運(yùn)輸中的承運(yùn)人欺詐國(guó)際貿(mào)易海上運(yùn)輸合同主要分為航次租場(chǎng)合同、定期租船合同、光船租賃合同等。 租船通常都不是有出租人和承租人直接洽談的，而是通過(guò)租船經(jīng)紀(jì)人代為辦理并簽約的。 出租人和租船人在訂立合同時(shí)，一定要持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，即一定要嚴(yán)格訂立租船合同，以盡量避免以后會(huì)出現(xiàn)的麻煩。 而承運(yùn)人在租船合同中怎樣進(jìn)行欺詐呢，請(qǐng)看下面的一個(gè)案例某醫(yī)療有限公司與美國(guó)某集團(tuán)公司簽訂了一份合同。 按雙方約定有美國(guó)某集團(tuán)公司負(fù)責(zé)辦理運(yùn)輸事宜。 為履行合同，美國(guó)某集團(tuán)公司找到美國(guó)某船運(yùn)公司。 美國(guó)某集團(tuán)公司并未很好地核實(shí)美國(guó)某船運(yùn)公司的資信情況。 實(shí)際上該船運(yùn)公司是一家皮包公司。 美國(guó)某船運(yùn)公司租用了美國(guó)另一家航運(yùn)公司的“皮雷斯”號(hào)輪來(lái)承運(yùn)這批貨物。 后“皮雷黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第10頁(yè)斯”號(hào)起航，船長(zhǎng)簽發(fā)了預(yù)付運(yùn)費(fèi)提單給托運(yùn)人，美國(guó)某集團(tuán)公司隨即憑跟單信用證及全套單據(jù)議付貨款。 收貨人支付了貨款。 但是，在“皮雷斯”號(hào)起航后的第十三天，美國(guó)某船運(yùn)公司在貨物運(yùn)輸途中宣布倒閉，實(shí)際是一種騙取運(yùn)費(fèi)的方式，因?yàn)樵摴臼且云谧獾姆绞綇拿绹?guó)另一航運(yùn)公司租到“皮雷斯”輪的，只付了首期30天的租金。 同時(shí)，又以二船東身份和承租方式將船租出去，并要求托運(yùn)人預(yù)付運(yùn)費(fèi)。 這樣，美國(guó)某船運(yùn)公司騙取到運(yùn)費(fèi)后就倒閉了。 此案例中，租船人先以期租方式租來(lái)一艘船，只支付30天租金，以取得船東的信任。 然后，租船人將所租的船舶再以承租方式轉(zhuǎn)租出去，并要求托運(yùn)人預(yù)付運(yùn)費(fèi)。 這樣，租船人得到運(yùn)費(fèi)后便攜款私逃了。 （2）運(yùn)輸中的保險(xiǎn)欺詐由于國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸多以海運(yùn)為主，所以在此仍以海上保險(xiǎn)欺詐為例。 海上保險(xiǎn)欺詐是指在海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中單位和個(gè)人以虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)、故意制造或謊報(bào)保險(xiǎn)事故等方法，意圖騙取保險(xiǎn)賠償?shù)男袨椤?主要的欺詐方式通常有一下幾種虛構(gòu)實(shí)際并不存在的保險(xiǎn)標(biāo)的；故意制造保險(xiǎn)事故；違反海上保險(xiǎn)的如實(shí)告知義務(wù)等。 帕潘爾船公司的“太澤姆”輪是一艘老齡船，到了快要退役的時(shí)候了，但該公司為了盈利，于1999年7月，再次在南美的一個(gè)港口進(jìn)行了修理，使之仍處于適航的狀態(tài)。 但前景不妙。 1999年11月，“太澤姆”輪運(yùn)送一批亞麻打中國(guó)上海。 在運(yùn)輸途中，由于船舶陳舊，積載不當(dāng)，加之氣候惡劣，所運(yùn)亞麻發(fā)熱自燃，引起熊熊大火。 當(dāng)該輪抵達(dá)上海港后，火勢(shì)已經(jīng)撲滅，船方將剩余的亞麻卸下。 “太澤姆”輪在發(fā)生火災(zāi)，船舶受到嚴(yán)重?fù)p壞，已經(jīng)處于不適航狀態(tài)下，于2000年1月向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司某分公司投保時(shí)，帕潘爾船公司繼續(xù)隱瞞事實(shí)真相，聲稱船舶剛剛進(jìn)行大修，船舶適航，艙位適貨，辦理了船舶綜合險(xiǎn)的投保手續(xù)。 2000年3月，該輪按原定合同運(yùn)送一批服裝前往加拿大。 2000年5月，因一名船員將煙頭仍在艙內(nèi)，引起火災(zāi)，且火勢(shì)兇猛，無(wú)法控制。 船長(zhǎng)與5月7日向保險(xiǎn)公司宣告火災(zāi)情況，5月8日船長(zhǎng)又宣布共同海損，5月11日船長(zhǎng)作出棄船決定，命令船上所有人員登上救生船，5月12日被另一艘海輪救助。 5月13日帕潘爾公司向保險(xiǎn)公司請(qǐng)求賠付保險(xiǎn)金。 保險(xiǎn)公司支付了貸方的保險(xiǎn)金后，取黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第11頁(yè)代貸方，以投保方在投保時(shí)隱瞞投保船舶的真實(shí)情況以及船舶不適航為由，向帕潘爾公司追償未果，遂于2000年6月訴至上海海事法院。 上海海事法院認(rèn)為帕潘爾船公司在與保險(xiǎn)公司簽訂“太澤姆”號(hào)輪船舶保險(xiǎn)合同時(shí)，隱瞞該輪的有關(guān)影響確定保險(xiǎn)率費(fèi)的真實(shí)情況，屬于欺詐行為，保險(xiǎn)方有權(quán)拒絕履行賠償義務(wù)。 海牙規(guī)則規(guī)定火災(zāi)引起的貨損，船方可以免責(zé)。 雖然規(guī)定了承運(yùn)人過(guò)失而引起火災(zāi)的除外，但承運(yùn)人所雇的船員的過(guò)失不能認(rèn)為是承運(yùn)人本人的過(guò)失，因而船方對(duì)貨方因該起火災(zāi)引起的全部損失不負(fù)責(zé)任。 據(jù)此，法院判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求。 該案中涉及海上保險(xiǎn)中如實(shí)告知義務(wù)的問(wèn)題。 如實(shí)告知義務(wù)是海上保險(xiǎn)中的一種前合同義務(wù)，一種法定義務(wù)。 本案中，被告隱瞞重要事實(shí)屬于欺詐行為，且違反了如實(shí)告知義務(wù)，因此在發(fā)生保險(xiǎn)事故的時(shí)候，保險(xiǎn)人有權(quán)拒絕賠償。 7、提單欺詐提單是海上運(yùn)輸最重要的單據(jù)。 提單是用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人據(jù)以交付貨物的單證。 提單是運(yùn)輸發(fā)展的產(chǎn)物，是國(guó)際貿(mào)易中最重要的單證之一。 正因?yàn)槿绱耍蕴釂巫鳛閷?duì)象的欺詐事件屢見(jiàn)不鮮。 香港著名海商法專家楊良伊認(rèn)為，提單詐騙案是指在國(guó)際貿(mào)易中利用提單方式行騙。 主要形式有，預(yù)借提單和倒簽提單，偽造提單，保函，無(wú)單放貸。 （1）預(yù)借提單和倒簽提單預(yù)借提單是指在裝船前簽發(fā)的已裝船提單。 在信用證規(guī)定的期限屆滿前，貨物還沒(méi)有裝船時(shí)，托運(yùn)人為了讓提單上載明的裝船日期與信用證上規(guī)定的日期相符，則要求承運(yùn)人在貨物裝船前簽發(fā)已裝船的提單，從而滿足其結(jié)匯的需要。 倒簽提單是指提單中載明的裝船日期早于實(shí)際裝船日期的提單。 當(dāng)實(shí)際裝船日期晚于信用證規(guī)定的期限時(shí)，托運(yùn)人往往要求承運(yùn)人按照信用證規(guī)定的裝船日期簽發(fā)提單，從而能順利結(jié)匯。 xx年12月17日我某公司受客戶委托，與一家美國(guó)公司簽訂了進(jìn)口1500噸化工黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第12頁(yè)產(chǎn)品合同，交貨港韓國(guó)大山，目的港中國(guó)江陰，最遲裝運(yùn)期為xx年2月25日。 按常規(guī)，該段海運(yùn)時(shí)間應(yīng)為3-4天，外海傳真報(bào)裝船日期為xx年2月24日。 我公司推算貨物應(yīng)于2月28日前抵達(dá)江陰。 但實(shí)際該船于3月4日才到達(dá)目的港。 我外貿(mào)公司通過(guò)調(diào)查，斷定外商串通船公司倒簽了提單日期，造成我客戶50萬(wàn)元人民幣的損失，后經(jīng)雙方協(xié)商，由外方賠償我外貿(mào)公司的損失。 預(yù)借提單和倒簽提單一樣，都是掩蓋了貨物的實(shí)際裝船日期，從而避開(kāi)了遲延交貨的責(zé)任。 （2）偽造提單在信用證業(yè)務(wù)中，提單是主要單據(jù)，也是銀行付款的主要憑證。 銀行在審查單據(jù)時(shí)，只要其符合信用證的要求即可付款，而不審查單據(jù)的和真實(shí)性。 不法商人利用這點(diǎn)偽造提單，以騙取貨款。 當(dāng)賣方收到貨款時(shí)，其就會(huì)攜款私逃，而買方則可能根本收不到貨物，或者收到的貨物數(shù)量不足，或者質(zhì)量很差，這就嚴(yán)重傷害了買方的合法權(quán)益。 （3）用保函換取清潔提單在國(guó)際貨物買賣中，賣方一般都拒絕接受不清潔提單，而銀行面對(duì)這種提單也通常是拒絕付款的，在實(shí)踐中，當(dāng)托運(yùn)人提供的貨物狀況不良，且又無(wú)法更換或修補(bǔ)時(shí)，他們不希望承運(yùn)人簽發(fā)不清潔提單，因?yàn)檫@樣不便于結(jié)匯，所以托運(yùn)人通常向承運(yùn)人出具保函以換取清潔提單，保函中聲明“承運(yùn)人未將貨物不良狀況批注到提單上而可能承擔(dān)對(duì)收貨人的賠償責(zé)任，由托運(yùn)人負(fù)責(zé)。 承運(yùn)人接受托運(yùn)人的保函而隱瞞貨物的缺陷，這多于收貨人來(lái)說(shuō)是十分不公平的。 因?yàn)槿绻釂紊陷d明貨物狀況不良，則收貨人就有權(quán)拒絕接受單據(jù)，但是如果隱瞞這一事實(shí)，則收貨人就喪失了拒絕的權(quán)利。 根據(jù)漢堡規(guī)則的規(guī)定，保函對(duì)于包括收貨人在內(nèi)的受讓提單的任何第三方均屬無(wú)效。 我國(guó)最高人民法院在“關(guān)于保函是否具有法律效力問(wèn)題的批復(fù)”中指出“海上貨物運(yùn)輸?shù)耐羞\(yùn)人為換取清潔提單而向承運(yùn)人出具的保函，對(duì)收貨人不具有約束力。 （4）無(wú)單放貸黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第13頁(yè)無(wú)單放貸是指承運(yùn)人在收貨人沒(méi)有出具正本提單的情況下，就將貨物交付給非提單持有人。 在國(guó)際貨物運(yùn)輸中，承運(yùn)人有義務(wù)將貨物交給第一個(gè)出示正本提單的提單持有人。 然而隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，船舶速度的提高，大大縮短了貨物的在途時(shí)間，但是提單的流轉(zhuǎn)速度并沒(méi)有加快，從而出現(xiàn)貨物先于運(yùn)輸單據(jù)到達(dá)的情況，這時(shí)常常發(fā)生欺詐的情況。 提貨人往往向承運(yùn)人提供保函，要求先提貨日后補(bǔ)交提單。 承運(yùn)人為了能夠提前進(jìn)行下一次的航運(yùn)，而將貨物交付給該人，而該人很可能并非是正本提單持有人。 當(dāng)然也容易發(fā)生承運(yùn)人偷貨、或者承運(yùn)人和提貨人聯(lián)合欺詐提單持有人等情況，這些都損害了提單持有人的合法權(quán)益。 8、結(jié)匯結(jié)匯就是這一完整流程的最后一步。 出口貨物裝出之后，進(jìn)出口公司即應(yīng)按照信用證的規(guī)定，正確繕制（箱單、發(fā)票、提單、出口產(chǎn)地證明、出口結(jié)匯）等單據(jù)。 在信用證規(guī)定的交單有效期內(nèi)，遞交銀行辦理議付結(jié)匯手續(xù)。 在這一流程中較少出現(xiàn)欺詐行為，固在此也不進(jìn)行討論了。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第14頁(yè) 三、國(guó)際貿(mào)易欺詐的原因發(fā)生國(guó)際貿(mào)易欺詐的原因眾多，歸納起來(lái)不外乎以下幾個(gè)主要方面（一）國(guó)際貿(mào)易欺詐獲利豐厚財(cái)迷心竅是貿(mào)易欺詐發(fā)生的根本原因。 正如香港民商法專家楊良宜先生在提單騙案例釋一文中指出“想一朝致富，投機(jī)和欺詐是門路，精心組織的海事欺詐，往往給騙子們帶來(lái)了好運(yùn)氣?欺詐成功和隨之而來(lái)的榮華富貴以夏不斷進(jìn)行欺詐的欲望，惡性循環(huán)永無(wú)止境。 接著便是受害者叫苦連天或國(guó)際貿(mào)易趨干混亂。 有人形容提單是一把打開(kāi)浮動(dòng)黃金倉(cāng)庫(kù)的鑰匙，可見(jiàn)偽造提單獲利何等豐厚。 國(guó)際貿(mào)易欺詐獲利豐厚的主要原因之一，是國(guó)際貿(mào)易合同的標(biāo)的額巨大。 在國(guó)際貿(mào)易中，交易是在國(guó)與國(guó)之間進(jìn)行的，因其運(yùn)輸不便利且路途遙遠(yuǎn)，致使交易一次并不容易，這樣就注定了國(guó)際貿(mào)易的困難性。 因?yàn)槿绻麡?biāo)的額不大的話，商人在交易中經(jīng)過(guò)若干困難后又無(wú)利可圖，自是不愿這樣做的。 所以國(guó)際貿(mào)易中標(biāo)的額往往是數(shù)額巨大的。 （二）國(guó)際貿(mào)易欺詐相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)小在人類的活動(dòng)中，很少有做事情無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的，而對(duì)于從事商業(yè)活動(dòng)的人來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)更是無(wú)處不再。 所謂風(fēng)險(xiǎn)越大，風(fēng)險(xiǎn)后面的利益也就越大。 但在國(guó)際貿(mào)易中，在利益和風(fēng)險(xiǎn)的性價(jià)比中，欺詐活動(dòng)帶給欺詐人的卻是風(fēng)險(xiǎn)最小，利益最大。 這是為什么呢。 在國(guó)際貿(mào)易欺詐中，利益大自不必說(shuō)，這就好比空手套白狼，不花自己一分錢就可獲得巨大利益。 但風(fēng)險(xiǎn)小呢，現(xiàn)從以下幾方面來(lái)說(shuō) 1、現(xiàn)有國(guó)際貿(mào)易規(guī)則的缺陷欺詐在國(guó)際國(guó)內(nèi)的相互貿(mào)易中都有存在，但在國(guó)內(nèi)，欺詐人的成功率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于在國(guó)際上欺詐。 兩相對(duì)比，國(guó)內(nèi)的法律優(yōu)勢(shì)很快就體現(xiàn)出來(lái)了。 在國(guó)內(nèi)法中，商人都是遵從同一規(guī)范、習(xí)慣及適用同一解釋。 大家處于平等地位，想要通過(guò)不法手段來(lái)獲取財(cái)物，得比對(duì)方聰明才行。 但在國(guó)際法中就不同了。 國(guó)際法的現(xiàn)有規(guī)定并不完備，而且各個(gè)規(guī)定之間還有很多相互沖突之處。 這給參與國(guó)際貿(mào)易的黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第15頁(yè)國(guó)際商人帶來(lái)了很大的不便。 欺詐人往往采取合法的解釋來(lái)正大光明的騙取對(duì)方財(cái)物。 就因?yàn)樗诤贤胁捎昧藢?duì)方所不熟悉的法律或規(guī)則。 且由于對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐打擊力度不夠。 致使欺詐行為發(fā)生后，受害人往往很難得到賠償。 因?yàn)殡m然國(guó)際不法分子的欺詐行為嚴(yán)重地破壞了正常的國(guó)際貿(mào)易秩序，造成巨大貿(mào)易損失，激起了國(guó)際經(jīng)貿(mào)界的極大憤慨。 但由于國(guó)際貿(mào)易欺詐是一種非暴力的不法行為，人們并不覺(jué)得它是一種嚴(yán)重的國(guó)際犯罪行為，尚未引起足夠的重視。 1980年聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議曾經(jīng)先后兩發(fā)在日內(nèi)瓦召開(kāi)研討國(guó)際貿(mào)易欺詐的會(huì)議，但由于意見(jiàn)分歧較大，未能達(dá)成打擊國(guó)際欺詐的任何協(xié)議。 雖然有些國(guó)家和地區(qū)制定過(guò)關(guān)于懲處欺詐的法規(guī)，但由于國(guó)際貿(mào)易欺詐是在兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行，而各地區(qū)的法律僅能在本國(guó)，本地區(qū)范圍內(nèi)具有管轄權(quán)，從而使打擊跨境貿(mào)易欺詐存在法律上的障礙。 2、法律具有滯后性法律的制定具有滯后性，這是客觀存在的事實(shí)，是法律本身所無(wú)法避免的。 因?yàn)橹挥幸粋€(gè)欺詐事件發(fā)生后，法律才會(huì)針對(duì)這一欺詐手段采取相應(yīng)措施。 但如今科技日新月異，欺詐的手段也是日益翻新，而制定法律的程序又是非常繁瑣。 這就必然為欺詐的存在創(chuàng)造了條件。 正是由于在國(guó)際貿(mào)易中存在的這些問(wèn)題，使得欺詐人在實(shí)施欺詐時(shí)，不易被對(duì)方察覺(jué)。 在實(shí)施欺詐后，也容易逃脫法律的制裁。 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第16頁(yè) 四、各國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐的管制和防范國(guó)際貿(mào)易欺詐對(duì)于各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展都具有很大的危害性，所以各國(guó)也對(duì)其采取了一些相應(yīng)的措施。 （一）各國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐行為的管制 1、我國(guó)對(duì)于國(guó)際貿(mào)易欺詐行為的管制xx年實(shí)施的中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法。 比較集中地規(guī)定了我國(guó)管理管制對(duì)外貿(mào)易的主要措施。 國(guó)際貨物買賣是對(duì)外貿(mào)易的重要的、主要的內(nèi)容，對(duì)外貿(mào)易法是我國(guó)管理管制國(guó)際貨物買賣的一部重要法律。 中華人民共和國(guó)民法通則和中華人民共和國(guó)刑法也對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。 在國(guó)內(nèi)法中欺詐產(chǎn)生后會(huì)出現(xiàn)兩種處罰手段，一種是以民法為主的民事賠償，另一種是以刑法為主的刑罰處罰。 這在國(guó)際貿(mào)易中也同樣適用。 2、美國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐的管制美國(guó)對(duì)于國(guó)際貿(mào)易的相關(guān)法律規(guī)范在美國(guó)統(tǒng)一商法典中有具體體現(xiàn)。 美國(guó)統(tǒng)一商法典（Uniform CommercialCode）是在統(tǒng)一州法全國(guó)委員會(huì)和美國(guó)法學(xué)會(huì)的共同努力下所取得的最成功和最重要的成果，也是最為著名的一部“標(biāo)準(zhǔn)法典”。 其中第2201條中規(guī)定的反欺詐法。 例如在該法的第1-205條規(guī)定了在合同中的各種條款的優(yōu)先順序，也有利于解決合同條款適用問(wèn)題。 第1-205條協(xié)議的明示條款和任何履約過(guò)程，以及交易過(guò)程和行業(yè)慣例，在合理的情況下，應(yīng)作一致解釋。 如果此種解釋不合理，明示條款的效力優(yōu)于履約過(guò)程，履約過(guò)程的效力優(yōu)于交易過(guò)程和行業(yè)慣例。 3、日本對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐的管制日本有關(guān)對(duì)外貿(mào)易的法律包括作為基本法的外匯及對(duì)外貿(mào)易管理法和具體涉及對(duì)外貿(mào)易管理的進(jìn)出口交易法，促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的貿(mào)易保險(xiǎn)法、日本貿(mào)易振興會(huì)法等，因?yàn)槿毡臼且粋€(gè)保護(hù)主義非常重的國(guó)家，所以在國(guó)際貿(mào)易的各個(gè)流程中幾黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文第17頁(yè)乎都可見(jiàn)到日本政府的身影。 這在國(guó)際貿(mào)易欺詐中也不例外。 其規(guī)定多見(jiàn)于日本商法典中。 （二）各國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易欺詐的防范 1、對(duì)于報(bào)價(jià)欺詐的防范對(duì)于進(jìn)出口商來(lái)說(shuō)進(jìn)口貨物時(shí)最好采用FOB方式，出口貨物時(shí)采用CIF或CFR方式成交。 采用FOB價(jià)格進(jìn)口，進(jìn)口方可以自己掌握租船訂艙，賣方必須按照其指示的船舶裝船，承運(yùn)人按照與進(jìn)口方簽訂的運(yùn)輸合同中的品名、數(shù)量、質(zhì)量、件數(shù)、裝運(yùn)期限、裝卸港口的規(guī)定接受賣方的貨物，符合合同要求的，承運(yùn)人才簽發(fā)提單。 出口方應(yīng)竭力采用CIF或CFR方式出口，出口方應(yīng)了解的船公司運(yùn)送貨物，從而防范海運(yùn)詐騙事件的發(fā)生。 2、對(duì)于信用證欺詐的防范首先，在與對(duì)方談合同簽訂信用證時(shí)，應(yīng)要求進(jìn)口商以與我方銀行有代理關(guān)系的銀行或國(guó)際知名、信譽(yù)良好的大銀行作為開(kāi)證行。 對(duì)于其他銀行開(kāi)來(lái)的信用證