報案材料范本.doc

報案書報案人：湖南商康醫(yī)藥電子商務有限公司；聯(lián)系電話司地址：長沙市時代陽光大道216號；犯罪嫌疑人：彭卓，男，漢族,19829年9月12日出生；身份證號系湖南商康醫(yī)藥電子商務有限公司業(yè)務員，現(xiàn)住湖南省長沙縣跳馬鄉(xiāng)新田村北沖組266號，聯(lián)系電話實與理由一、犯罪嫌疑人彭卓涉案事實與行為:犯罪嫌疑人彭卓系湖南商康醫(yī)藥電子商務有限公司（以下簡稱商康）的業(yè)務員。經(jīng)公司授權委托，自2011年6月2日入職以來一直負責長沙地區(qū)公司藥品銷售與代為公司接收客戶貨款，但犯罪嫌疑人彭卓在工作中利用職務便利，違背勞動合同約定、公司財務制度和自身崗位職責，涉嫌以下犯罪事實與行為：2012年03月09日商康應犯罪嫌疑人彭卓的要求，將價值875.62元的貨物通過公司物流渠道發(fā)往客戶岳麓區(qū)濟仁堂大藥房。經(jīng)公司與客戶核實：該貨款客戶于2012年03月15日前已經(jīng)支付給犯罪嫌疑人彭卓。然而，犯罪嫌疑人彭卓一直將該筆貨款侵占、挪用，未上繳公司；2012年03月28日商康應犯罪嫌疑人彭卓的要求，將價值2689.09元的貨物通過公司物流渠道發(fā)往客戶岳麓同心康大藥號。經(jīng)公司與客戶核實：該貨款客戶于2012年03月30日前已經(jīng)支付給犯罪嫌疑人彭卓。然而，犯罪嫌疑人彭卓一直將該筆貨款侵占、挪用，未上繳公司；2011年11月22日商康應犯罪嫌疑人彭卓的要求，將價值27577.6元的貨物通過公司物流渠道發(fā)往岳麓貨運站，由犯罪嫌疑人彭卓先行提走，轉發(fā)給客戶長沙市岳麓區(qū)中南藥號。經(jīng)公司與客戶核實：客戶從未從商康進貨。該筆交易系犯罪嫌疑人彭卓采用虛擬客戶、欺詐公司的手段以達到侵占、挪用公司財物的目的的行為；2012年03月09日商康應犯罪嫌疑人彭卓的要求，將價值875.62元的貨物通過公司物流渠道發(fā)往貨運站，由犯罪嫌疑人_先行提走，轉發(fā)給客戶岳麓區(qū)濟仁堂大藥號。經(jīng)公司與客戶核實：客戶彭卓_從商康進貨_元，該貨款客戶于_年_月_日已經(jīng)支付給犯罪嫌疑人_。然而，犯罪嫌疑人_一直將該筆貨款侵占、挪用，未上繳公司；二、本案中所涉及的相關法律規(guī)定：中華人民共和國公司法第一百四十八條董事、監(jiān)事、高級管理人員應當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務。董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)。第一百五十條董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。第二百一十六條違反本法規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。中華人民共和國合同法第四百零四條:受托人處理委托事務取得的財產(chǎn)，應當轉交給委托人。中華人民共和國刑法第271條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)?！钡?72條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑” 全國人民代表大會常務委員會關于懲治違反公司法的犯罪的決定十、公司董事、監(jiān)事或者職工利用職務或者工作上的便利，侵占本公司財物，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。 十一、公司董事、監(jiān)事或者職工利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役。挪用本單位資金數(shù)額較大不退還的，依照本決定第十條規(guī)定的侵占罪論處。十三、犯本決定規(guī)定之罪有違法所得的，應當予以沒收。犯本決定規(guī)定之罪，被沒收違法所得，判處罰金、沒收財產(chǎn)，承擔民事賠償責任的，其財產(chǎn)不足以支付時，先承擔民事賠償責任。最高人民法院關于辦理違反公司法受賄、侵占、挪用等刑事案件適用法律若干問題的解釋二、根據(jù)決定第十條的規(guī)定，公司和其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、職工利用職務或者工作上的便利，侵占本公司、企業(yè)財物，數(shù)額較大的，構成侵占罪。決定第十條規(guī)定的“侵占”，是指行為人以侵吞、盜竊、騙取或者以其他手段非法占有本公司、企業(yè)財物的行為。實施決定第十條規(guī)定的行為，侵占公司、企業(yè)財物五千元至二萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；侵占公司、企業(yè)財物十萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。三、根據(jù)決定第十一條規(guī)定，公司和其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、職工利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大，進行營利活動的，或者進行非法活動的，構成挪用資金罪。實施決定第十一條規(guī)定的行為，挪用本單位資金一萬元至三萬元以上的，為“數(shù)額較大”；為進行非法活動，挪用本單位資金五千元至二萬元以上的，追究刑事責任。挪用本單位資金案發(fā)后，人民檢察院起訴前不退還的，依照決定第十條的規(guī)定定罪處罰。最高人民檢察院、公安部關于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定七十五、職務侵占案（刑法第271條第1款） 公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬元以上的，應予追訴。 七十六、挪用資金案（刑法第272條第1款） 公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，涉嫌下列情形之一的，應予追訴： 1、挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個月未還的； 2、挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，進行營利活動的； 3、挪用本單位資金數(shù)額在五千元至二萬元以上，進行非法活動的。中華人民共和國刑事訴訟法第84條規(guī)定：“任何單位和個人發(fā)現(xiàn)有犯罪事實或者犯罪嫌疑人，有權利也有義務向公安機關、人民檢察院或者人民法院報案或者舉報?！备鶕?jù)以上事實并結合我國相關法律規(guī)定，報案人認為：犯罪嫌疑人_在商康公司利用業(yè)務員的身份和職權與公司客戶進行藥品交易，商康公司累計向犯罪嫌疑人_發(fā)貨價值_元貨物，經(jīng)公司多次催告，截止_年_月_日犯罪嫌疑人_仍未將貨款交回公司或作合理解釋；經(jīng)公司與客戶核實，客戶已經(jīng)支付給犯罪嫌疑人_貨款_元，其余價值_元貨物犯罪嫌疑人_提走后去向不明。以上情況表明犯罪嫌疑人_主觀上存在利用職務之便（公司采取貨到付款的結算方式，業(yè)務員代公司從客戶處收款）惡意侵占、挪用公司貨款的嫌疑，事實上已經(jīng)侵占、挪用公司貨款三