員工個(gè)人借款管理制度.doc

員工個(gè)人借支管理制度公司行政管理體系文件員工個(gè)人借支管理制度文件編號(hào)：版本號(hào)：1修改號(hào)：0主管部門(mén)：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn):生效日期:1. 目的為了規(guī)范公司員工個(gè)人借支的審批流程，合理控制公司現(xiàn)金流出及資金風(fēng)險(xiǎn), 根據(jù)中國(guó)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)，特制定本制度。2. 適用范圍本制度適公司總部各部門(mén)、基地和子公司的采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)、借支等付款業(yè)務(wù)。3. 職責(zé)1) 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定本制度，修訂和補(bǔ)充未盡事項(xiàng)，并負(fù)有解釋權(quán)?；貢?huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。2) 相關(guān)的各部門(mén)負(fù)責(zé)人、基地和子公司負(fù)責(zé)人對(duì)其審批的借款的真實(shí)性、合法性、合理性承擔(dān)審批責(zé)任。4. 術(shù)語(yǔ)和縮略語(yǔ)本制度中的員工個(gè)人借支是指公司員工因公或因私向公司先行借款而后償還或沖帳的行為。管理內(nèi)容1) 員工個(gè)人借支的審批a) 原則上，員工只可借支差旅費(fèi)和招待費(fèi)。b) 員工借支差旅費(fèi)/招待費(fèi)時(shí)，必須出示出差申請(qǐng)表c) 員工必須事先填寫(xiě)借款申請(qǐng)表（參見(jiàn)附件），并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理批準(zhǔn)；大金額業(yè)務(wù)招待、因公出差金額5萬(wàn)元以上方可申請(qǐng)借款，5萬(wàn)以下員工墊付，出差結(jié)束，憑發(fā)票至財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)；d) 個(gè)人借支金額超過(guò)7萬(wàn)元的，借款人應(yīng)至少提前2個(gè)工作日告知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部提前作好準(zhǔn)備；e) 若遇總經(jīng)理不在公司，由其授權(quán)人代為行使審批權(quán)或者發(fā)送郵件走完審批流程，事后由財(cái)務(wù)人員補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無(wú)論緊急與否，財(cái)務(wù)部一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負(fù)2) 員工個(gè)人借支的償還a) 借款人必須在3周內(nèi)償還（包括沖帳）所借款項(xiàng)，若遇特殊情況，請(qǐng)發(fā)送郵件提前告知；b) 個(gè)人借款償還之前，不得再進(jìn)行個(gè)人借款行為，逾期不還，財(cái)務(wù)部應(yīng)催告借款人還款，催告無(wú)效的，財(cái)務(wù)部通知人事部從當(dāng)月的工資內(nèi)扣除，當(dāng)月工資不足以還款的，再?gòu)南略碌墓べY內(nèi)扣除，依此類(lèi)推，直到扣完為止。5. 相關(guān)文件6. 附件借款單申請(qǐng)人姓名申請(qǐng)日期部門(mén)收款日期借款事由借款的金額及種類(lèi)現(xiàn)金：銀行：(賬號(hào)及開(kāi)戶(hù)行)(金額)(金額)人民幣（大寫(xiě)）拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分部門(mén)負(fù)責(zé)人：分管領(lǐng)導(dǎo)：會(huì) 計(jì)：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：總 經(jīng) 理：出 納：領(lǐng)款人簽收確認(rèn)（現(xiàn)金需簽收）：備注：此借款單用于出差、會(huì)議、培訓(xùn)、招待費(fèi)等借款，一借一清。 費(fèi) 用 報(bào) 銷(xiāo) 單部門(mén)： 報(bào)銷(xiāo)人：填報(bào)日期： 年 月 日費(fèi)用歸屬： 附件： 張用 途 摘 要金 額備注：借款金額應(yīng)補(bǔ)金額應(yīng)退金額開(kāi) 戶(hù) 行合 計(jì)銀行賬號(hào) 金額（大寫(xiě)) 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 元 角 分部門(mén)負(fù)責(zé)人： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理： 出納： 領(lǐng)款人： 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：填報(bào)日期： 年 月 日 費(fèi)用歸屬：姓名 職級(jí) 出差事由出差起止日期自 年 月 日至 年 月 日止共 天附單據(jù) 張日期日期機(jī)票費(fèi)車(chē)船費(fèi)市內(nèi)交通住宿費(fèi)誤餐補(bǔ)助其它費(fèi)用合計(jì)月日出發(fā)月日到達(dá)天數(shù)金額名稱(chēng)金額合計(jì)金額（大寫(xiě)）佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分預(yù)借應(yīng)補(bǔ)金額應(yīng)退金額部門(mén)負(fù)責(zé)任人： 分管領(lǐng)導(dǎo)：