新的宏遠_人力資源管理_經管營銷_專業(yè)資料.doc

會計電算化綜合實驗資料（用友財務通標準版）實驗一、系統(tǒng)管理實驗資料1、操作員信息編號：077 姓名：陳明 口令：1編號：088 姓名：王晶 口令：22、賬套信息（1）賬套號：199 賬套名稱：北京宏遠科技有限公司 賬套路徑：默認 啟用會計期間：2008.01（2）單位信息單位名稱：北京宏遠科技有限公司 單位簡稱：宏遠公司單位地址：北京市海淀區(qū)朝陽路2號（3）核算類型記賬本位幣：人民幣（RMB） 企業(yè)類型：商業(yè) 行業(yè)性質：新會計制度科目 （按行業(yè)性質預置科目）賬套主管：011陳明（4）基礎信息要求只對客戶進行分類；有外幣核算（5）編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2-2，其他采用默認值。（6）系統(tǒng)啟用 啟用總賬（啟用日期2008-1-1）、工資管理、固定資產子系統(tǒng)（啟用日期2008-2-1）3、權限分配（1）陳明（賬套主管）：具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。（2）王晶（會計）：具有“總賬”、“UFO報表”“、工資管理”、“固定資產”模塊的全部操作權限。實驗二、系統(tǒng)基礎設置實驗資料1、部門檔案 部門編碼 部門名稱1 綜合部 2 市場部 2、職員檔案職員編碼 職員名稱 所屬部門 101 李劍 綜合部 102 陳明 綜合部 103 王晶 綜合部 201 陳琳 市場部 202 宋佳 市場部 3、客戶分類分類編碼 分類名稱01 本地客戶02 外地客戶4、客戶檔案客戶編號 客戶名稱 客戶簡稱 所屬分類碼 地址 001 北京市宏都公司 宏都 01 北京市朝陽區(qū)開拓路1號5、供應商檔案（無分類）供應商編號 供應商名稱 供應商簡稱 地址 001 天津市永寧工廠 永寧 天津市和平區(qū)勝利路2號6、外幣及匯率 幣符：USD；幣名：美元；固定匯率8.07、結算方式 結算方式編碼 結算方式名稱 票據管理標志 1 支票 是 2 電匯 否 3 委托收款 否實驗三、總賬系統(tǒng)實驗資料1、會計科目及2008年1月份總賬期初余額（增加，修改會計科目，再錄入期初余額）科目代碼科目名稱計量單位/幣別輔助核算方向年初余額1001庫存現(xiàn)金日記賬借40001002銀行存款日記賬、銀行賬借208320100201 工行存款日記賬、銀行賬借128320100202 中行存款日記賬、銀行賬借80000美元借100001131應收賬款客戶往來借見期初明細1243庫存商品借72000124301A商品數(shù)量核算借72000件借4501501固定資產借5000001502累計折舊貸500002101短期借款貸2000002121應付賬款供應商往來貸見期初明細2171應交稅費貸-3595217101應交增值稅貸-1181521710101進項稅額貸-1360021710105銷項稅額貸1785217113應交教育費附加貸82203101實收資本貸4000003141利潤分配貸56600314115 未分配利潤貸566001、 實收資本（或股本）實收資本2、 利潤分配應付普通股股利，改為：利潤分配應付股利3、 主營業(yè)務稅金及附加，改為：營業(yè)稅金及附加4、 營業(yè)費用，改為：銷售費用。5、 其他業(yè)務支出，改為：其他業(yè)務成本6、 所得稅，改為：所得稅費用。2、輔助賬期初余額 應收賬款期初余額明細日期 客戶 摘要 方向 金額 2007.12.07 宏都 銷售商品 借 12285 應付賬款期初余額明細日期 供應商 摘要 方向 金額 2007.12.15 永寧 購買商品 貸 93600 3、憑證類別類別字 類別名稱 限制類型 限制科目收 收款憑證 借方必有 1001,100201,100202付 付款憑證 貸方必有 1001,100201,100202轉 轉款憑證 憑證必無 1001,100201,1002024、填制記賬憑證（1）5日，從銀行提取現(xiàn)金23000元備發(fā)工資（支票號：1234）。單據1張 借：庫存現(xiàn)金 23000 貸：銀行存款-工行存款 23000（2）5日，發(fā)放員工工資23000元。單據3張借：應付職工薪酬工資 23000 貸：庫存現(xiàn)金 23000 （3）10日，接到銀行通行，收到北京市宏都公司償還前欠貨款共12285元（電匯結算號：2581）。單據2張 借：銀行存款-工行存款 12285 貸：應收賬款 12285（4）20日，市場部向北京市宏都公司銷售A商品100件，售價210元/件；貨已發(fā)出并開具增值稅專用發(fā)票，已辦理托收手續(xù)。單據2張 借：應收賬款 24570 貸：主營業(yè)務收入 21000 應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）3570（5）30日，結轉本月所銷售A商品100件的成本，單位成本160元。單據1張借：主營業(yè)務成本 16000 貸：庫存商品-A商品 16000（6）30日，計算本月職工工資，分攤工資費用。借：管理費用-工資 16800 營業(yè)費用-工資 6200 貸：應付職工薪酬工資 23000（7）31日，計算本月固定資產折舊，分配折舊費用。借：管理費用-折舊 2970 營業(yè)費用-折舊 2030 貸：累計折舊 5000（8）31日，計算本月應交城建稅249.90元和教育費附加107.10元。 借：營業(yè)務稅金及附加 357 貸：應交稅金-應交城建稅 249.90 -應交教育費附加 107.10（9）31日，支付本月利息費用5000元。（委托收款結算號：1975），單據1張 借：財務費用-利息支出 5000 貸：銀行存款-工行存款 5000（10）31日,收到華美集團投資資金20000美元,匯率8.0(電匯結算號：2687) ，單據1張借：銀行存款-中行存款 160000 貸：實收資本 160000（11）31日，結轉本月收入類賬戶余額。（采用“月末轉賬”-期間損益結轉） 借：主營業(yè)務收入 貸：本年利潤 （12）31日,結轉本月支出類賬戶余額。（采用“月末轉賬”-期間損益結轉） 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本 營業(yè)務稅金及附加 銷售費用-工資 銷售費用-折舊 管理費用-工資 管理費用-折舊 財務費用-利息支出 5、審核記賬憑證、記賬112王晶6、憑證查詢、賬簿查詢（生成“管理費用”、“營業(yè)費用”多欄賬） 7、結賬111陳明實驗四、UFO報表實驗資料簡易資產負債表單位名稱: 年 月 日 單位:元資產期末數(shù)權益期末數(shù)庫存現(xiàn)金QM(1001,月,)短期借款QM(2101,月,)銀行存款QM(1002,月,)應付賬款QM(2121,月,)應收賬款QM(1131,月,)應交稅費QM(2171,月,)庫存商品QM(1243,月,)流動資產合計B4+B5+B6+B7 負債合計D4+D5+D6固定資產QM(1501,月,)實收資本QM(3101,月,)減：累計折舊QM(1502,月,)未分配利潤QM(3141,月,)+ QM(3131,月,)固定資產凈值B9-B10所有者權益合計D9+D10資產合計B8+B11權益總計D8+D11制表人: 實驗要求 1、 利用報表模板編制宏遠公司2008年1月份資產負債表、利潤表。2、 自定義“簡易資產負債表”。（1）新建空報表，定義報表尺寸：13行4列 （2）定義組合單元A1：D1（3）設置行高7毫米，列寬30毫米。 （4）畫表格線：A3：D12（5）設置關鍵字：單位名稱、年、月、日 （6）輸入報表內容（7）標題設置為“黑體、14號、居中”，其余設置為“楷體、12號、居中”（8）定義報表單元公式（見上表）3、編制宏遠公司2008年1月份“簡易資產負債表”。實驗五、工資管理實驗資料宏遠公司2008年2月份工資結算表如下：宏遠公司工資結算表編號姓名部門基本工資崗位工資交通補貼獎金應發(fā)工資養(yǎng)老保險請假扣款代扣稅扣款合計實發(fā)工資101李劍綜合部102陳明綜合部103王晶綜合部201陳琳市場部202宋佳市場部合計 實驗要求1、建立工資賬套，進行工資的初始設置。設置工資賬套參數(shù)：工資類別：單個；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；要求扣零至角；人員編碼長度為3位；啟用日期：2008-02-01， 設置分類檔案：人員類別：管理人員、營銷人員設置銀行名稱：工商銀行北京分行（其余刪除，9位）職員檔案職員編碼 職員名稱 所屬部門 人員類別 賬戶101 李劍 綜合部 管理人員 445281001102 陳明 綜合部 管理人員 445281002103 王晶 綜合部 管理人員 445281003201 陳琳 市場部 營銷人員 445281004202 宋佳 市場部 營銷人員 445281005定義工資項目 項目名稱 類型 長度 小數(shù)位數(shù) 工資增減項 基本工資 數(shù)字 8 2 增項 崗位工資 數(shù)字 8 2 增項 交通補助 數(shù)字 8 2 增項獎金 數(shù)字 8 2 增項 請假扣款 數(shù)字 8 2 減項 養(yǎng)老保險 數(shù)字 8 2 減項 請假天數(shù) 數(shù)字 8 2 其他設置工資計算公式工資項目 計算公式請假扣款 請假天數(shù)*100養(yǎng)老保險 （基本工資+崗位工資）*0.05交通補助 iff(人員類別=“管理人員”，100，150)2、進行日常工資數(shù)據處理。（1）職工基本工資數(shù)據如下：管理人員基本工資3000元，崗位工資1000元，營銷人員基本工資2000元，崗位工資500元。（2）2月份工資變動情況如下：考勤情況：陳明請假3天。因市場部業(yè)績較好，營銷人員每人獎勵工資1500元，管理人員每人獎勵工資800元。（3）工資數(shù)據計算與匯總。（4）個人所得稅的計算和申報。設置計稅基數(shù)1600元。（5）工資分錢清單處理。（6）查詢各種工資報表。3、工資月末處理（1）工資費用分攤。 部門 人員類別 項目 借方科目 貸方科目綜合部 管理人員 應發(fā)工資 管理費用-工資 應付工資市場部 營銷人員 應發(fā)工資 營業(yè)費用-工資 應付工資（2）生成工資轉賬憑證。（3）結賬處理。實驗六、 固定資產管理實驗要求1、設置賬套參數(shù)（1）啟用月份；2008年2月。（2） 折舊信息：平均年限法（一），折舊匯總分配周期：1個月；當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，要求將剩余折舊全部提足。（3）編碼方式：固定資產類別編碼方式為2-1-1-2，固定資產編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼；卡片序號長度：3 (4)財務接口：要求與總賬系統(tǒng)進行對賬，固定資產對賬科目：“1501固定資產”；累計折舊對賬科目“1502累計折舊”；對賬不平衡的情況下不允許月末結賬。 2、初始設置（1）資產類別編碼類別名稱單位使用年限計提屬性凈殘值率折舊方法卡片式樣01交通運輸設備輛5正常計提5%工作量法通用02辦公設備8正常計提4%平均年限法通用增減方式目錄對應入賬科目 增加方式：直接購入100201 “銀行存款-工行存款” 減少方式：毀損1701“固定資產清理”部門對應折舊科目1 綜合部550202“管理費用-折舊”2 市場部550102“營業(yè)費用-折舊”（2）部門及對應折舊科目 （3）增減方式（4）2008年2月份原始卡片資料固定資產名稱類別編號所在部門增加方式使用年限開始使用日期原值累計折舊工作總量累計工作量單位對應折舊科目名稱使用狀況貨車01市場部直接購入52007-4-22200,00020,3009500010150公里營業(yè)費用-折舊費（550102）在用電子設備02綜合部直接購入82007-4-22300,00029,