生鮮商品報損規(guī)定及流程(修改版)

生鮮商品報損規(guī)定及流程一、目的：為了加強與規(guī)范門店報損操作流程， 控制采購環(huán)節(jié)的商品損耗， 如實反映在銷售過程中出現(xiàn)的虧空，確保財務核算的準確性， 同時進一步提高門店生鮮管理人員的經營意識和損耗控制力度，特制定本作規(guī)范及流程。二、本規(guī)范流程適用于門店生鮮自營商品的報損工作。三、報損原則1. 報損，是指對于不可銷售的商品（如：變質、殘次、腐爛等商品），經過相關手續(xù)申請及審批后，進行報損處理。2. 門店報損申請的審批，由門店店長負責審批，直接在門店內執(zhí)行，無需經總部批復。3. 門店經營過程中產生的報損金額記入門店生鮮經營損耗，相關損失由門店自行承擔。4. 配送到各店的商品， 出現(xiàn)質量不好的當場拒收，并通知生鮮買手。5. 店面接收的商品經過稱驗收，數(shù)量有差異時，及時與采購進行聯(lián)系解決。6. 月未盤點后進行成本分析時， 當月報損項要在成本分析表中列入其中一項進行分析。四、報損要求精品資料1. 門店生鮮商品出現(xiàn)壞損， 應先進行降價處理； 對于不能銷售的商品才可進行報損作業(yè)。2. 生鮮商品報損必須通過 生鮮商品報損申請表 執(zhí)行報損流程，不允許私自丟棄。3. 門店生鮮商品在經營過程中，出現(xiàn)輕微的殘次情況， 應及時特價出清或集中在固定時段集中出清。對于不能完全出清的殘次商品進行報損操作（不得隔夜待第二天處理）。4. 門店生鮮商品的報損將采取當天事當天畢的原則，不允許推遲到第二天進行報損申請作業(yè)。 對于銷售過程中發(fā)現(xiàn)的需立即報損的商品， 可以在營業(yè)過程中進行， 但是單據(jù)錄入時間在下午16：00 后進行。每天報損次數(shù)不能超過 3 批次。5、生鮮商品報損申請表上的單價、金額，都以商品進貨價進行核算。具體以系統(tǒng)中當前進貨價為準。五、報損流程：1. 蔬果員工對需報損商品逐一稱重，并填制生鮮商品報損申請表。2. 蔬果課長對報損商品逐一檢查品種與質量是否相符，檢查無誤后在生鮮商品報損申請表上簽字確認。3. 店長檢查報損商品是否符合報損規(guī)定，并對生鮮商品報損申請表的真實性進行審批。4. 咨詢員對簽字齊全的 生鮮商品報損申請表 ，通過系統(tǒng)庫管報損單進行數(shù)據(jù)錄入，打印一式三聯(lián)單，紅聯(lián)店面留存，白聯(lián)黃聯(lián)傳財務。5. 每周一把上周報損單傳財務核算。生鮮商品報損流程理貨員課長店長咨詢員開始填寫生鮮商品報損申請表審核品種與質量是否與申請表相符是審批是否符合報損規(guī)定是在系統(tǒng)中錄入報損單，打印一式三聯(lián)單， 白聯(lián)黃聯(lián)傳財務，紅聯(lián)留存。否否結束七、附表生鮮商品報損申請表部門：年月日商品條碼商品品名單位數(shù)量進價報損金額報損原因6. 每月報損金額在月度盤點成本分析中體現(xiàn)。六、流程圖咨詢員：理貨員：課長：店長： 八、流程執(zhí)行時間： 2016 年 5