國(guó)際大酒店二期配套建設(shè)工程（溫泉洗浴休閑廣場(chǎng)）可行性研究報(bào)告

1 第一章 總 論 目簡(jiǎn)介 目名稱 項(xiàng)目名稱： *國(guó)際大酒店二期配套建設(shè)工程（溫泉洗浴休閑廣場(chǎng)） 項(xiàng)目承辦單位： *大酒店 *大酒店是 2007年經(jīng)改制后由 *集團(tuán)全資收購(gòu)的一家準(zhǔn)四星級(jí)酒店。該酒店位于 *市黃河大道東段，是全市目前主要的集會(huì)議接待、住宿、餐飲、休閑娛樂(lè)為一體的大型酒店。該酒店不僅是 *市的標(biāo)志性建筑，同時(shí)也是焦作周邊地區(qū)較具影響力的星級(jí)酒店，已成為 *市以接待服務(wù)為主的重要場(chǎng)所，為 *的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。 市場(chǎng)調(diào)研的有關(guān)資料； 現(xiàn)場(chǎng)勘查所得資料和數(shù)據(jù)； 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版） 行業(yè)主管部門制定頒布的有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。 2 從國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)需求以及項(xiàng)目單位的實(shí)際情況出發(fā)，全面考察該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況等因素，合理確定工程規(guī)模和建設(shè)方案，力求達(dá)到設(shè)施一流、特色經(jīng)營(yíng)，更大限度地滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展日益需求。 目建議書(shū)的編制范圍 本項(xiàng)目建議書(shū)的主要研究范圍包括： 項(xiàng)目提出的理由與過(guò)程、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和建設(shè)規(guī)模的確定、項(xiàng)目的建設(shè)條件、項(xiàng)目的建設(shè)方案、投資估算、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益初步分析及結(jié)論。 目概況 項(xiàng)目建設(shè)位于現(xiàn)大酒店后側(cè)空余地。地理位置優(yōu)越，擴(kuò)建富余量充足，交通、運(yùn)輸、通訊十分方便，水、電等配套設(shè)施齊備，符合有關(guān)部門對(duì)選址的要求。 根據(jù)目前 *國(guó)際大酒店的設(shè)施現(xiàn)狀，結(jié)合現(xiàn)有的地?zé)峋Y源，并充分考慮 *及周邊尚未有利用地?zé)豳Y源建設(shè)溫泉洗浴、游泳休閑的斷檔服務(wù)空間，擬建設(shè)以下內(nèi)容： a、新建一座建筑面積為 1800 平 方米的溫泉洗浴廣場(chǎng)； b、配套建設(shè)一個(gè)建筑面積為 600 平方米的小型室內(nèi)溫 3 泉游泳館； c、新建一座建筑面積為 1600 平方米的多功能廳； d、附屬配套工程包括：花房、茶吧、酒吧、棋牌室、園林小品、綠化、道路等。 要建設(shè)條件 項(xiàng)目建設(shè)地地勢(shì)平坦，地上、地下水豐富，且溫泉井以具備，項(xiàng)目區(qū)基礎(chǔ)條件完備，用水、用電有保障，交通非常便捷。 本項(xiàng)目總投資為 元，其中建設(shè)投資 元，建設(shè)期利息 21萬(wàn)元，流動(dòng)資金 元。 資金來(lái)源：酒店自籌 元 ，申請(qǐng)銀行貸款本金600萬(wàn)元，建設(shè)期利息 21萬(wàn)元。 要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表 4 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)量 一 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 1 總投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 項(xiàng)目資本金 萬(wàn)元 營(yíng)業(yè)收入（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 600 5 營(yíng)業(yè)稅金及附加（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 33 6 總成本費(fèi)用（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 415 7 利潤(rùn)總額（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 152 8 所得稅（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 38 9 稅后利潤(rùn)（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬(wàn)元 114 二 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 銷售利潤(rùn)率 % 2 投資利潤(rùn)率 % 3 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % 4 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬(wàn)元 投資回收期（所得稅前） 年 資本金收益率 % 7 資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營(yíng)期第 1 期） % 8 利息備付率（償還期內(nèi)平均） 償債備付率（償還期內(nèi)平均） 0 總投資收益率 % 11 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % 論 與建議 隨著焦作旅游業(yè)的異軍突起， *市酒店行業(yè)的潛在商機(jī)日益顯現(xiàn)。這一潛在商機(jī)，引得諸多外地投資者紛至沓來(lái)，大量的民間資本紛紛搶灘 *市場(chǎng)。酒店服務(wù)業(yè)作為第三產(chǎn) 5 業(yè)，伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和人們生活水平的不斷提高，其服務(wù)功能將更加顯現(xiàn)，更待提高，更加全面。溫泉洗浴休閑娛樂(lè)作為 *國(guó)際大酒店的附屬配套二期工程的建設(shè)，不僅可以拉動(dòng)酒店的餐飲住宿，為酒店主業(yè)帶來(lái)更加旺盛的人氣和效益，而且可以為人們提供更加溫馨舒適的休閑環(huán)境，對(duì)提升 *國(guó)際大酒店的星級(jí)服務(wù)、品牌服務(wù)將產(chǎn)生更加深厚的影響和作用。 經(jīng)過(guò)對(duì)本項(xiàng)目從市場(chǎng)服務(wù)、建設(shè)條件、以及盈利能力等多方面的分析，本項(xiàng)目有很好的發(fā)展前景。 鑒于洗浴休閑娛樂(lè)行業(yè)具有基礎(chǔ)設(shè)施一次性投資大，營(yíng)業(yè)收入收市場(chǎng)變化影響較大，因此建議要一方面要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理工作，協(xié)調(diào)好各方關(guān)系；另外還要樹(shù)立長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的理念，做到注重前期投入和各項(xiàng)實(shí)施的完善，然后逐步收回投資，在 15年之后在考慮盈利的經(jīng)營(yíng)預(yù)期。 6 第二章 項(xiàng)目提出的背景和建設(shè)的必要性 目提出的背景 *市行政上隸屬于焦作市，位于豫北平原西部，是 一個(gè)以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代工業(yè)為主的新興縣級(jí)市，地理位置十分優(yōu)越，南依黃河，與孟津、鞏義市隔河相望，北接沁陽(yáng)市、濟(jì)源市，遙望太行山、東臨溫縣，西與洛陽(yáng)吉利區(qū)相接。東距省會(huì)鄭州 79 公里，西南距洛陽(yáng) 40 公里，北距焦作 57 公里，交通四通八達(dá)。新洛、焦洛、常洛公路、 207 國(guó)道以及二廣高速公路貫境而過(guò)。全市轄 6 鎮(zhèn) 1 鄉(xiāng) 4 個(gè)辦事處， 265個(gè)行政村，總?cè)丝?36萬(wàn)。 *市氣候溫和，光熱資源充足，土地肥沃，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以達(dá)。由于優(yōu)越的地理位置和富饒的區(qū)域經(jīng)濟(jì)， *歷來(lái)是商賈云集、商品集散之地，商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、被譽(yù)為“南北之咽喉，東西 之要津”。近年來(lái)，隨著改革開(kāi)放的不斷深入，*市經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。 2007 年，全市國(guó)民生產(chǎn)總值達(dá) 113 億元，同比增長(zhǎng) 全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成 元，同比增長(zhǎng) 社會(huì)消費(fèi)品零售總額完成 元，同比增長(zhǎng) 出口創(chuàng)匯完成18900 萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng) 35%，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量明顯提高。農(nóng)民人均收入 5498 元，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力居全省 109 個(gè)縣（市） 7 第 12位。 焦作旅游業(yè)的崛起為 *酒店業(yè)帶來(lái)無(wú)限商機(jī)。據(jù)調(diào)查，2000年至 2006年，來(lái)焦旅游人數(shù)分別以每年 133 、104、 18的增速激增至 950萬(wàn)人。焦作旅游業(yè)短時(shí)間內(nèi)的快速崛起，對(duì)整個(gè)旅游鏈條的運(yùn)轉(zhuǎn)提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)。由于酒店業(yè)占據(jù)了吃、住、行、游、購(gòu)、娛旅游“六要素”的前兩個(gè)要素，因此酒店業(yè)在這場(chǎng)考驗(yàn)中表現(xiàn)出的不適應(yīng)癥最為突出。 2005年之前，每逢旅游黃金周，焦作市大小賓館、酒店爆滿，很多游客只好下榻到周邊的 *市、沁陽(yáng)市、濟(jì)源市、鄭州市，即使在雙休日，這種住宿緊張的情況也都存在，讓游客“住得下、住得好”成為焦作旅游業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的重要因素。 旅游業(yè)快速發(fā)展與酒店業(yè)服務(wù) 功能滯后形成的供需矛盾，為 *市酒店業(yè)大發(fā)展孕育了難得的商機(jī)。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放的深入，境外企業(yè)和外來(lái)投資者紛紛涌入*，投資環(huán)境的改善和城市形象的不斷提升，促使外商與企業(yè)員工人數(shù)不斷增加，從而推進(jìn)了 *的酒店服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展。 目建設(shè)的必要性 *市現(xiàn)有賓館酒店兩家，正在裝修改造的還有一家，其中，華鑫賓館是一家準(zhǔn)三星級(jí)酒店，其洗浴中心設(shè)施條件目 8 前居 *首位。華鑫賓館又是 *國(guó)際大酒店的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。盡管 *國(guó)際大酒店作為 *市一家準(zhǔn)四星級(jí)大酒店，住宿、餐飲、會(huì)議接待堪稱 *一流，承接著 *乃至周邊地區(qū)的各類會(huì)議，但由于內(nèi)部服務(wù)設(shè)施局限，沒(méi)有一個(gè)像樣的可容納住店人員和吸引外來(lái)人員來(lái)酒店洗浴、娛樂(lè)的休閑場(chǎng)所，從而導(dǎo)致住宿客源下降，酒店主業(yè)效益下滑。 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們生活不斷提高，人們對(duì)休閑娛樂(lè)方式的追求也不斷更新提高，向往高層次的洗浴娛樂(lè)境界是酒店服務(wù)業(yè)未來(lái)必不可少的服務(wù)內(nèi)容和發(fā)展方向。由于 *國(guó)際大酒店院內(nèi)已具有一口地?zé)峋?，地?zé)豳Y源非常豐富，如何充分利用其地?zé)豳Y源，打造 *首家酒店服務(wù)業(yè)洗浴休閑新境界，是帶動(dòng) *國(guó)際大酒店主業(yè)發(fā)展的主攻方向。因此， *國(guó)際大酒店充分利用其地?zé)峋畠?yōu) 勢(shì)，建設(shè)集洗浴、休閑、娛樂(lè)、茶吧、酒吧、演藝、棋牌為一體的多功能服務(wù)設(shè)施，不僅必要，而且對(duì)拉動(dòng)酒店主業(yè)效益、增加人氣、活躍*文化夜生活，提升城市品位都將產(chǎn)生積極的影響和作用。 9 第三章 建設(shè)規(guī)模與建設(shè)條件 設(shè)規(guī)模的確定 根據(jù) *國(guó)際大酒店的發(fā)展目標(biāo) ,結(jié)合目前酒店業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和趨勢(shì) ,合理確定發(fā)展規(guī)模 ,以適應(yīng) *服務(wù)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)需求趨勢(shì)。因此，建設(shè)規(guī)模擬定為總建筑面積為 4000 平方米的溫泉洗浴廣場(chǎng)。 設(shè)內(nèi)容 根據(jù)目前 *國(guó)際大酒店的設(shè)施現(xiàn)狀，結(jié)合現(xiàn)有的地?zé)峋Y源，并充分考慮 *及周邊 尚未有利用地?zé)豳Y源建設(shè)溫泉洗浴、游泳休閑的斷檔服務(wù)空間，擬建設(shè)以下內(nèi)容： a、新建一座建筑面積為 1800 平方米的溫泉洗浴廣場(chǎng)； b、配套建設(shè)一個(gè)建筑面積為 600 平方米的小型室內(nèi)溫泉游泳館； c、新建一座建筑面積為 1600 平方米的多功能廳； d、附屬配套工程包括：花房、茶吧、酒吧、棋牌室、園林小品、綠化、道路等。 設(shè)選址 經(jīng)過(guò)對(duì)項(xiàng)目單位提供的選址方案實(shí)地考察，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，建設(shè)地址在現(xiàn) *國(guó)際大酒店主樓后側(cè)，地理位置優(yōu)越，交通四通八達(dá)。場(chǎng)區(qū)地域廣闊，交通便利，符合 10 建設(shè)選址要求。 設(shè)條件初步分析 *市屬大陸性季風(fēng)型氣候，四季分明。春季干旱多風(fēng)，夏季炎熱雨足，秋季日照較長(zhǎng)，冬季雨雪較少。平均年降水量 多的 1958 年為 少的 1966 降水量在年際、季節(jié)的分布上也極不均勻，其中夏季平均降水量 全年總降水量的 54%；冬季降水量 全年降水量的 4%，春秋則介于兩者之間。年平均氣溫 14C，最高氣溫 低氣溫 年日照總時(shí)間 時(shí)，年平均太陽(yáng)輻射總量為 平方厘米，無(wú)霜期為 根據(jù)當(dāng)?shù)氐刭|(zhì)資料，該地屬黃沁河沖積平原，區(qū)域內(nèi)土壤類型為沖積褐土，土層厚度不一，第一層為褐土，第二層為粘土，第三層為粉質(zhì)粘土。區(qū)域內(nèi)地震烈度為六度。地下水埋深 17 米左右，地震設(shè)防烈度為 7 度，地基承載力20kN/ 水 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，現(xiàn)有用電設(shè)施齊全，項(xiàng)目建設(shè)用電有保證。 項(xiàng)目區(qū)地下水豐富 ,場(chǎng)區(qū)內(nèi)配備自備井兩眼 ,其中，一眼為地?zé)釡厝?，以滿足項(xiàng)目用水的需求 ,供水有保障。 11 在建筑物的頂部，設(shè)置避雷針，以避免雷害侵襲。 該項(xiàng)目建設(shè)主要原材料為水泥、鋼材、石料、磚、沙、材料等，可由當(dāng)?shù)亟ú氖袌?chǎng)供應(yīng)，貨源充足，渠道暢通，運(yùn)輸距離短，供應(yīng)有保障。 12 第四章 工程建設(shè)方案 程方案 計(jì)依據(jù)原則 建筑工程設(shè)計(jì)施工標(biāo)準(zhǔn)； 2002 年版工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文（建筑工程部分）中有關(guān)建筑、消防、安全等方面的規(guī)定。 酒店業(yè)安全經(jīng)營(yíng)規(guī)范和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 場(chǎng)區(qū)布局合理，設(shè)施先進(jìn)，安全可行。 功能分區(qū)明確，布置流程順暢，辦公與營(yíng)業(yè)區(qū)均有獨(dú)立出入口和 專用通道，便于人員安全出入與疏散。 洗浴區(qū)應(yīng)選擇適應(yīng)的園林植物，樓前設(shè)置花壇、綠地，形成優(yōu)美的環(huán)境。 加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)測(cè)與治理，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水應(yīng)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)排放。 洗浴區(qū)應(yīng)設(shè)置消防設(shè)施，場(chǎng)區(qū)內(nèi)至少應(yīng)配備一口自備井，以滿足消防需要。 平面布置 *市 *國(guó)際大酒店溫泉洗浴廣場(chǎng)位于該酒店主樓后側(cè)空余地?？偨ㄖ娣e 4000平方米，其中，洗浴中心 1800平方米；小型室內(nèi)溫泉游泳館 600 平方米；多功能廳 1600 平方米。洗浴中心布置于主樓左側(cè)西邊，游泳館位于洗浴中心 13 正面南側(cè)，多功能廳位于主樓后邊 東側(cè)，配套附屬工程（花房、茶吧、酒吧、棋牌、停車場(chǎng)、綠地等）按功能區(qū)不同環(huán)境布局，以適應(yīng)經(jīng)營(yíng)管理的便捷與客人出入方便為前提。 筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與建筑材料 工程地質(zhì) 根據(jù)場(chǎng)區(qū)已建工程巖石工程勘察報(bào)告，擬建項(xiàng)目場(chǎng)地為類場(chǎng)地，場(chǎng)地土類型為中硬土，場(chǎng)區(qū)存在 6 級(jí)左右地震的背景，因此，擬建項(xiàng)目抗震按七度設(shè)防。 主體工程 洗浴中心工程按 4 層框架結(jié)構(gòu)設(shè)置，一、二層分別為男女部，三層為自助餐廳和棋牌休息室，四層為演藝大廳；室內(nèi)游泳館采用水立方外觀形狀框架結(jié)構(gòu)，水池為橢圓形；多功能廳采用方椎體五層框架結(jié)構(gòu)， 扇形屋頂；花房等配套工程為磚混結(jié)構(gòu)，整體工程全部采用新型墻體材料。 裝修裝飾部分按照設(shè)計(jì)部門的設(shè)計(jì)方案施工，力求達(dá)到大氣、美觀，具有獨(dú)特的建筑風(fēng)格。 建筑材料 混凝土：樁基礎(chǔ)采用砼 材采用 和 鋼結(jié)構(gòu)廠房及屋面外購(gòu)或加工組裝。 力供應(yīng) 供電 14 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，現(xiàn)有用電設(shè)施齊全，項(xiàng)目建成后用電有保證。 供水 項(xiàng)目用水按照循環(huán)、使用的原則。經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年新鮮水用量為 8萬(wàn)立方 /年，酒店現(xiàn)有深水井，水量可完全滿足項(xiàng)目用水需要。 本項(xiàng)目采用 管道，絲扣連接。給水管道應(yīng)作壓力試驗(yàn)，試驗(yàn)壓力不應(yīng)小于 10分鐘內(nèi)壓力下降不應(yīng)大于 后將試驗(yàn)壓力降至工作壓力以作外觀檢查，以不滲不漏為合格。該項(xiàng)目區(qū)地下溫泉水質(zhì)良好，符合生活衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，水壓為 溫 46。 排水 洗浴廣場(chǎng)內(nèi)排水為洗浴和游泳污水。場(chǎng)區(qū)東西走向設(shè)總排水暗溝，污水經(jīng)處理后，排于兩側(cè)道路排水溝內(nèi)。 消防 按照建筑設(shè)計(jì)防水規(guī)范 87規(guī)定，場(chǎng)區(qū)內(nèi)應(yīng)設(shè)置消防栓，消防給水以場(chǎng)內(nèi)兩口自備井為主水源，房間應(yīng)配置手推型滅火器。該 區(qū)室外消防用水量按 15升 /秒計(jì)，室內(nèi)消防用水量按 10 升 /秒計(jì)，合計(jì)為 25 升秒，折合為最大小時(shí)消防用水量為 90 噸小時(shí)，室外消防采用低壓消防制，控制半徑以 1000 米計(jì)，部分室外地面建三出口式消防栓若干處。 15 防雷措施 在建筑物的頂部 ,作防雷裝置 ,以避免雷害侵襲。 風(fēng) 室外氣象參數(shù) 冬季通風(fēng) 夏季通風(fēng) 32 冬季平均風(fēng)速 秒 夏季平均風(fēng)速 秒 夏季通風(fēng) 相對(duì)濕度 49% 年主導(dǎo)風(fēng)向 西南風(fēng) 通風(fēng)形式 經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，基本無(wú)污濁氣體，為美化環(huán)境，在以自然通風(fēng)為主的情況下，將采取全面自然通風(fēng)和局部機(jī)械通風(fēng)的措施。擬建洗浴中心南、北兩側(cè)上方均設(shè)置通風(fēng)口，安裝排風(fēng)裝置，保持換氣暢通。 16 第五章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目嚴(yán)格按工程基建程序進(jìn)行 , 項(xiàng)目建議書(shū)一經(jīng)批復(fù)，就將積極進(jìn)行技術(shù)交流和商務(wù)談判，待項(xiàng)目建議書(shū)和初步設(shè)計(jì)批準(zhǔn)后，開(kāi)始施工設(shè)計(jì)，同時(shí)簽訂設(shè)備購(gòu)買合同 , 土建施工過(guò)程中在互不影響的情況下 ,可穿插開(kāi)展地下管道 、設(shè)備基礎(chǔ)和部分設(shè)備的就位與安裝。 具體時(shí)間安排如下： 2008年 12月完成項(xiàng)目建議書(shū)申報(bào)或備案； 2009年 1月 2009年 11月 17 第六章 投資估算及資金籌措 資估算依據(jù) 項(xiàng)目投資估算依據(jù)有河南省建筑工程單位估價(jià)表、河南省建筑工程費(fèi)用定額、建設(shè)部發(fā)布的建筑工程項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告估算編制辦法以及河南省政府、省發(fā)改委、省建設(shè)廳的有關(guān)補(bǔ)充文件等。 資估算 本項(xiàng)目建設(shè)投資估算為 中 建筑工程 費(fèi) 660萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 150 萬(wàn)元，設(shè)備安裝費(fèi) 15 萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 85萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 見(jiàn)建設(shè)投資估算表。 本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算為 見(jiàn)流動(dòng)資金估算表 。 本項(xiàng)目需貸款 600 萬(wàn)元，銀行貸款年利率按 行，建設(shè)期利息估算為 21萬(wàn)元。 該項(xiàng)目總投資估算為 元。 18 金來(lái)源 資金由酒店自籌 元，申請(qǐng)銀行貸款本金 600萬(wàn)元解決。 金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目自資金到位之日起一年內(nèi)建成 ,固定資產(chǎn)投資在一 年內(nèi)完成。流動(dòng)資金按每年的生產(chǎn)負(fù)荷逐年投入 ,依次為第一年 80%,第二年及以后為 100%。 19 第七章 經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算 濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)與基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1、國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部 2006年頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）； 2、項(xiàng)目計(jì)算期 ： 鑒于洗浴休閑娛樂(lè)行業(yè)具有基礎(chǔ)設(shè)施一次性投資大，營(yíng)業(yè)收入收市場(chǎng)變化影響較大，投資回收期長(zhǎng)的特點(diǎn)，本項(xiàng)目計(jì)算器 按 20年考慮 ，其中建設(shè)期 1年，經(jīng)營(yíng)期 19年 ； 3、各項(xiàng)稅率按照以下標(biāo)準(zhǔn)計(jì)?。籂I(yíng)業(yè)稅：收入的5%；城市維護(hù)建設(shè)稅：營(yíng) 業(yè)稅的 7%；教育費(fèi)附加：營(yíng)業(yè)稅的 3%；所得稅： 25%； 4、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為 13%； 5、 外購(gòu)材料及備件費(fèi)用：本項(xiàng)目主要外購(gòu)材料及備件為小食品、飲料及洗浴用品，按 15元 /人次估算，每年費(fèi)用為 180萬(wàn)元； 6、燃料動(dòng)力費(fèi)用估算：本項(xiàng)目年需外購(gòu)煤炭 800噸，每噸 800元，年費(fèi)用為 64萬(wàn)元；年需補(bǔ)充新鮮水 8萬(wàn)立方米，由于使用自備水井取水，故僅需支付水資源費(fèi) 立方米，年費(fèi)用為 2萬(wàn)元；年需耗電 50萬(wàn) 費(fèi)用為 計(jì)年外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)估算為 7、工資 及福利費(fèi)估算： 項(xiàng)目新增員工 50 人，人均 20 年均工資（含福利費(fèi)用）按 9600 元，年工資及福利費(fèi)用 48萬(wàn)元。 8、折舊、維修費(fèi)、攤銷費(fèi)：折舊按平均年限法分類計(jì)提折舊，年計(jì)提 折舊費(fèi) 銷費(fèi)按照 5 年進(jìn)行攤銷，年攤銷費(fèi)用 11萬(wàn)元 ；年維修費(fèi)按固定資產(chǎn)的 5計(jì)提，年費(fèi)用估算為 元。 營(yíng)業(yè)收入和年?duì)I業(yè)稅金及附加 業(yè)收入估算 項(xiàng)目建成投入使用后 ,正常年預(yù)計(jì)接待客人 12萬(wàn)人，每人每次消費(fèi)額在 38項(xiàng)目暫按 50元 /人 *次估算，正常年份營(yíng)業(yè)收入估算為 600萬(wàn)元。 業(yè)稅金及附加估算 年?duì)I業(yè)稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取，其估算值在正常年份為 33萬(wàn)元。 成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年平均總成本費(fèi)用估算為 415萬(wàn)元，具體構(gòu)成詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算表 。 潤(rùn)總額 項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年均 利潤(rùn)總額估算為 152萬(wàn)元，所得稅 38萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 114萬(wàn)元 。 詳見(jiàn)利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表。 21 第八章 經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià) 務(wù)盈利能力分析 務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) : 全部資金所得稅前 : 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ( 財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 值 (3%)： 投資回收期： 全部資金所得稅后 : 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ( 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (3%): 投資回收期 : 金流量表 (自有資金 ) 根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) : 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ( 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (3%)： 償能力分析 本項(xiàng)目需貸款 600萬(wàn)元，通過(guò)計(jì)算，貸款償還期為 建設(shè)期 1年） 。 22 確定性分析 感性分析 本項(xiàng)目測(cè)算的各種數(shù)據(jù)在實(shí)際運(yùn)行中會(huì)發(fā)生不同程度的變化，