中央銀行與商業(yè)銀行的區(qū)別比較ppt課件

中央銀行與商業(yè)銀行 之比較 孟祥煒嚴(yán)紫燕李妍 中央銀行與商業(yè)銀行的主要區(qū)別 中央銀行是國(guó)家機(jī)關(guān)中央銀行是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和實(shí)施貨幣政策的國(guó)家職能部門中央銀行對(duì)商業(yè)銀行等金融業(yè)實(shí)施管理作為中央銀行行長(zhǎng)的人選根據(jù)國(guó)務(wù)院總理提名 由全國(guó)人大或人大常委會(huì)決定 由國(guó)家主席任免 商業(yè)銀行則是企業(yè)法人商業(yè)銀行則是經(jīng)營(yíng)存貸款 辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人商業(yè)銀行則是被管理的對(duì)象商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置則根據(jù) 公司法 和 商業(yè)銀行法 的規(guī)定辦理 從以下六個(gè)方面進(jìn)行比較 特點(diǎn) 職能 組織結(jié)構(gòu) 業(yè)務(wù)范圍 經(jīng)營(yíng)原則 在金融監(jiān)管的地位 特點(diǎn) 中央銀行 中央銀行 職能 組織結(jié)構(gòu) 中央銀行 1 中國(guó)人民銀行設(shè)行長(zhǎng)一人 副行長(zhǎng)若干人 中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的人選 根據(jù)國(guó)務(wù)院總理的提名 由全國(guó)人民代表大會(huì)決定 全國(guó)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間 由全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)決定 由中華人民共和國(guó)主席任免 中國(guó)人民銀行副行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理任免 2 中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制 行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)中國(guó)人民銀行的工作 副行長(zhǎng)協(xié)助行長(zhǎng)工作 3 中國(guó)人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會(huì) 貨幣政策委員會(huì)的職責(zé) 組成和工作程序 由國(guó)務(wù)院規(guī)定 報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案 中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在國(guó)家宏觀調(diào)控 貨幣政策制定和調(diào)整中 發(fā)揮重要作用 4 中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu) 作為中國(guó)人民銀行的派出機(jī)構(gòu) 中國(guó)人民銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理 中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)根據(jù)中國(guó)人民銀行的授權(quán) 維護(hù)本轄區(qū)的金融穩(wěn)定 承辦有關(guān)業(yè)務(wù) 5 中國(guó)人民銀行的行長(zhǎng) 副行長(zhǎng)及其他工作人員應(yīng)當(dāng)恪盡職守 不得濫用職權(quán) 徇私舞弊 不得在任何金融機(jī)構(gòu) 企業(yè) 基金會(huì)兼職 6 中國(guó)人民銀行的行長(zhǎng) 副行長(zhǎng)及其他工作人員 應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密 并有責(zé)任為與履行其職責(zé)有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密 業(yè)務(wù)范圍 中央銀行 經(jīng)營(yíng)原則 中央銀行 1 不以盈利為目標(biāo) 而以宏觀調(diào)控為己任 2 不經(jīng)營(yíng)一般銀行業(yè)務(wù) 不與普通商業(yè)銀行爭(zhēng)利 3 不支付存款利息 因?yàn)樗沾婵钍呛暧^管理的需要 貸款也是宏觀管理需要 故存款不付息 貸款收低息 4 銀行資產(chǎn)要具有較大流動(dòng)性 這是宏觀調(diào)控的需要 因?yàn)橹醒脬y行只有手中有了充足的資金 才能調(diào)節(jié)供求 故對(duì)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期貸款比重不能過(guò)高 5 定期公布業(yè)務(wù)狀況 中央銀行定期向社會(huì)公布資產(chǎn)負(fù)債等基本情況 有利于中央銀行的信譽(yù) 有利于國(guó)內(nèi)外了解中央銀行的金融政策 從而有利于金融業(yè)和工商企業(yè)根據(jù)預(yù)測(cè)調(diào)整自己的業(yè)務(wù)計(jì)劃的方針 6 保持相對(duì)的獨(dú)立性 指獨(dú)立地行使和制定貨幣政策 中央銀行對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管 中央銀行 1 巴塞爾協(xié)議 與資本充足率監(jiān)管 巴塞爾協(xié)議 將資本分成兩級(jí) 第一級(jí)資本是銀行的核心資本 由永久性股權(quán)資本 保留盈余組成 必須不低于全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4 二級(jí)資本由幾個(gè)非永久性資金 如附屬負(fù)債 可轉(zhuǎn)換的債務(wù)性證券 有限期的優(yōu)先股和貸款損失準(zhǔn)備金等組成 根據(jù) 巴塞爾協(xié)議 一 二級(jí)資本總和必須不能低于全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8 而在這8 中 二級(jí)資本不能超過(guò)一半 2 貸款損失準(zhǔn)備金監(jiān)管貸款損失準(zhǔn)備金就是從銀行收益中扣除一部分以補(bǔ)償可能的銀行貸款損失 它是銀行資本的一部分 但不可算作核心資本 只能列在二級(jí)資本中 提取損失準(zhǔn)備金是銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)成果的一種正常的估價(jià) 是確保真實(shí)反映銀行經(jīng)營(yíng)成果和實(shí)力的一項(xiàng)重要指標(biāo) 3 流動(dòng)性監(jiān)管流動(dòng)性就是銀行資金的周轉(zhuǎn)能力 有兩方面的含義 一是債務(wù)到期日還本付息的能力 二是履行貸款承諾的能力 特點(diǎn) 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款 放款 辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù) 以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè) 與其它金融機(jī)構(gòu)相比 其明顯的特點(diǎn)是能夠吸收活期存款 創(chuàng)造貨幣 其活期存款構(gòu)成貨幣供給或交換媒介的重要部分 也是信用擴(kuò)張的重要源泉 商業(yè)銀行 職能 組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行 1股東大會(huì)2董事會(huì)3各種常設(shè)委員會(huì)4監(jiān)事會(huì)5行長(zhǎng) 或總經(jīng)理 6總稽核7業(yè)務(wù)和職能部門等等 業(yè)務(wù)范圍 商業(yè)銀行 根據(jù) 中華人民共和國(guó)商業(yè)法 的規(guī)定 我國(guó)商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù) 吸收公眾存款 發(fā)放貸款 辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算 票據(jù)貼現(xiàn) 發(fā)行金融債券 代理發(fā)行 兌付 承銷政府債券 買賣政府債券 從事同業(yè)拆借 買賣 代理買賣外匯 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保 代理收付款及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等 商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)原則 商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)上接受中央銀行的監(jiān)管 商業(yè)銀行 1 商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù) 須遵循中國(guó)人民銀行規(guī)定利率幅度確定存款利率 其辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí) 應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率幅度確定貸款利率 2 遵循中國(guó)人民銀行關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定 使商業(yè)銀行的長(zhǎng)期貸款 中期貸款 短期貸款 同業(yè)拆借業(yè)務(wù) 國(guó)債業(yè)務(wù)等保持合理的比例 使各種期限的負(fù)債業(yè)務(wù)也保持合理的期限和結(jié)構(gòu) 3 商業(yè)銀行的重要投資須按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進(jìn)行 并事先取得中國(guó)人民銀行批準(zhǔn) 4 商業(yè)銀行應(yīng)定期向人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表等報(bào)表和其他資料 接受人民銀行的檢查監(jiān)督等 5 商業(yè)銀行違反商業(yè)銀行法和其他法律法規(guī)的行為 構(gòu)成行政責(zé)任的 由