上海家具有限公司SA實施第十七章FI顧客收款流程p

1、第十七章 -FI17_ 顧客收款流程 1. 流程說明 此流程描述因應營業(yè)銷售行為中的收取顧客貨款之管理需要，于 SAP 系統(tǒng)中相應進行的核算帳務處理作業(yè) 過程。 本流程涉及責任中心助理，責任中心營業(yè)人員，區(qū)會計等崗位。在顧客收款時，如果該顧客有預收款存 在，則責任中心助理直接執(zhí)行預收款清帳流程。在顧客沒有預收款存在時，根據(jù)顧客繳款方式的不同采用 不同的帳務處理方式。 在顧客以銀行匯票方式繳款時，營業(yè)人員收取銀行票據(jù)并解繳銀行，取得銀行進帳單，填寫繳款書，交責 任中心助理進行收款帳務處理。 在顧客以銀行電匯方式繳款時，營業(yè)人員根據(jù)銀行進帳單填寫繳款書，交責任中心助理進行收款帳務處 理。 在顧客以

2、現(xiàn)金方式繳款時，營業(yè)人員陪同顧客將現(xiàn)金存入借記卡帳號，取得銀行存款單，連同繳款書一并 交責任中心助理，由責任中心助理將借記卡余額轉入存收款帳戶，進行收款帳務處理。 注意事項： 1 ）責任中心會計憑證，需定期每月分二三次以快遞或專人遞送方式送至區(qū)部會計進行歸檔， 月結后，區(qū)部財務簽章裝訂成冊存檔保管，待分公司稅務機關查帳或其他當?shù)夭樵冃枨髸r，方由專人 攜至分公司所在地責任中心。 2）本流程中收取顧客貨款，計有銀行匯款、銀行票據(jù)、現(xiàn)金三種形式，公司提倡以銀行匯款 方式收款，并嚴格限制現(xiàn)金收款的發(fā)生頻率及金額。 3）建議采用銀行借記卡方式進行現(xiàn)金收款，即各公司分別開立只存不取的銀行借記公司卡， 營業(yè)

3、人員陪同顧客將預收款存入借記公司卡帳號，且通過責任中心助理將借記公司卡中款項匯入分公 司收款帳戶。此作業(yè)管控，期以達成杜絕假幣的收取、保證資金的安全，同時制止公款私存現(xiàn)象發(fā)生 的目的。 4）因責任中心助理收取顧客貨款的同時增加公司資金帳戶金額的會計憑證，區(qū)部會計需隨時 檢核現(xiàn)金、銀行存款實存金額的準確性，尤其是與收款帳戶銀行對帳單的核對。 2. 流程圖 3. 系統(tǒng)操作 3.1. 操作范例 1）顧客付全額尾款（應收帳款=顧客付款金額）:建佑0.A付款，金額45000 2）顧客付部分尾款（應收帳款 顧客付款金額）:建佑O.A付款,金額45000 3）顧客之間收款清帳：東風本田與建佑O.A之間款項清

4、帳， 東風本田應收帳款金額 50000 建佑O.A應收帳款金額10000 4）顧客與供應商清帳收款：顧客建佑O.A與供應商東風本田之間款項清帳； 顧客建佑O.A應收帳款金額10000 供應商東風本田應付帳款金額10000 5）顧客應收款與合同收款金額尾差處理:（要求這種尾差在 0.01元一0.2元之內，同時這種處理方式只 有在收取尾款的情況下采用） 顧客建佑O.A應收帳款金額 9999.99 顧客建佑O.A實際收款金額10000 6）顧客退票：建佑 O.A退票，金額45000 3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼 1 ）顧客付全額尾款（應收帳款=顧客付款金額）:建佑O.A付款，金額45000 路徑：會

5、計財務會計：應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 2 ）顧客付部分尾款（應收帳款 顧客付款金額）：建佑O.A付款,金額45000 a）顧客收款 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 b）帳戶清帳 路徑：會計財務會計：應收帳款帳戶清帳 交易代碼：F-32 3）顧客之間收款清帳：東風本田與建佑 O.A之間款項清帳， 增加東風本田應收帳款金額 10000 減少建佑O.A應收帳款金額10000 a）顧客之間款項的清帳 路徑：會計財務會計：應收帳款憑證輸入其他內部轉帳帶清帳 交易代碼：F-30 b）顧客收款 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 4） 顧客

6、與供應商清帳收款：顧客建佑0.A與供應商東風本田之間款項清帳; 減少顧客建佑O.A應收帳款金額10000 減少供應商東風本田應付帳款金額10000 a）顧客與供應商之間款項的清帳 路徑：會計 財務會計：應收帳款 憑證輸入 淇他 內部轉帳 帶清帳 交易代碼：F-30 b）帳戶清帳 路徑：會計財務會計：應收帳款帳戶清帳 交易代碼：F-32 5）顧客應收款與合同收款金額尾差處理： 顧客建佑0.A應收帳款金額 9999.99 顧客建佑0.A實際收款金額10000 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 6）顧客退票：建佑 O.A退票，金額45000 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸

7、入其他發(fā)票-一般 交易代碼：F-22 3.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋 1 ）顧客付全額尾款（應收帳款=顧客付款金額）:建佑O.A付款，金額45000 a）顧客收款 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 欄位名稱 欄位說明 憑證日期會計憑證日期 憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。 不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑 證編號連續(xù) 公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產負 債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼 設定為自“ F001”至“ F999 ” 記帳日期顧客收款入帳日期。 記帳期間 貨幣/匯率 財務憑證

8、編號 憑證抬頭文本 記帳期間 為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民 幣（RMB，業(yè)務貨幣則有美元（USD等 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公 司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 會計憑證摘要 資料范例 2001/04/19 DZ:顧客收款 F015 :震旦家具 廣州分公司 2001/04/19 4 RMB 系統(tǒng)自動編號 建佑O.A收款 銀行：帳戶銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同 的銀行存款帳戶 銀行：業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（1001）和震旦中國辦公家具（1002

9、） 1002 :震旦中國 辦公家具 銀行：金額交易事項金額 未未清項處理：指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號 帳戶 45000 :應收帳款-國內 -建佑O.A 按處理未清項 或回車進入下一畫面，選擇 部分支付: 工商銀行 RMB 45000 Cr: 應收帳款 - 國內客戶 欄位名稱 欄位說明 資料范例 財務憑證編號 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) DZ:顧客收款 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/17 記帳碼

10、指定行項目的借貸方和科目 01 :顧客發(fā)票 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 1002 :震旦中國辦 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001）和震旦中國辦公家具（ 1002 ） 公家具 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 F015 :震旦家具廣 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999 ” 州分公司 凈值金額 該筆未收款項應收金額 45000 支付金額 顧客支付金額 45000 在部分支付 中選中要清帳的款項 , 選擇 模擬 進入下一畫面 : 欄位名稱 欄位說明

11、資料范例 項 行項次 1 PK 指定行項目的借貸方和科目 40 :總帳借方 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 1002 :震旦中國辦公 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（ 1 00 1 ）和震旦中國辦公家具（ 1002） 家具 帳戶 科目編號 科目簡短說明 科目短描述 工商銀行 -RMB 金額 憑證金額 45000 審核無誤后， 按 過帳 產生財務會計憑證。 45000 2）顧客付部分尾款（應收帳款 顧客付款金額）:建佑O.A付款，金額45000 a）顧客收款 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 欄位名稱 欄位說明 資料

12、范例 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/19 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。 不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑 證編號連續(xù) DZ:顧客收款 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產負 F015 :震旦家具 債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼 設定為自“ F001 ”至“ F999” 廣州分公司 記帳日期 顧客收款入帳日期。 2001/04/19 記帳期間 記帳期間 4 貨幣/匯率 為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民 幣（RMB，業(yè)務貨幣則有美元（USD等 RMB 財務憑證編號 會計憑證編號。

13、同一種憑證類型、同一會計年度、同一公 司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 系統(tǒng)自動編號 憑證抬頭文本 會計憑證摘要 建佑O.A收款 銀行：帳戶 銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同 的銀行存款帳戶 銀行：業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 1002 :震旦中國 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（1001）和震旦中國辦公家具（1002） 辦公家具 銀行：金額 交易事項金額 45000 未未清項處理： 指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號 :應收帳款-國內 帳戶 -建佑O.A 按 處理未清項 或回車進入下一畫面，選擇 部分支付， 欄位名稱

14、欄位說明 資料范例 財務憑證編號 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) DZ:顧客收款 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/19 記帳碼 指定行項目的借貸方和科目 01 :顧客發(fā)票 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 1002:震旦中國辦 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001）和震旦中國辦公家具（ 1002） 公家具 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出

15、具資產 F015 :震旦家具廣 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001”至“ F999” 州分公司 凈值金額 該筆未收款項應收金額 50000 支付金額 顧客支付金額 45000 在部分支付 中選中要清帳的款項 , 在支付金額一欄中輸入收到的款項，選擇 模擬 進入下一畫面 欄位名稱 欄位說明 資料范例 項 行項次 1 PK 指定行項目的借貸方和科目 40 :總帳借方 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 1002 :震旦中國辦公 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（ 1 00 1 ）和震旦中國辦公家具（ 1002）

16、 家具 帳戶 科目編號 科目簡短說明 科目短描述 工商銀行 -RMB 金額 憑證金額 45000 按保存 生成記帳憑證 45000 財務憑證編號 憑證類型 憑證日期 記帳碼 業(yè)務范圍 公司代碼 資料范例 2001/04/19 4 1002 :震旦中國辦公 家具 普通未清項 資料范例 DZ:顧客收款 2001/04/17 15 :顧客收款 1002 :震旦中國辦 公家具 F015 :震旦家具廣 州分公司 50000 凈值金額該筆未收款項應收金額 2）帳戶清帳 路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳 交易代碼：F-32 當把顧客的所有尾款收齊之后，要將此顧客進行帳戶的清帳 欄位名稱欄位說明 帳戶指定行

17、項目的借貸方和科目。對于顧客清帳，指定顧客編 號 清帳日期清帳日期 記帳期間記帳所屬期間 公司代碼跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（1001 ）和震旦中國辦公家具（1002） 未結項選擇清帳對象選擇 按 處理未清項 進入下一畫面。 欄位名稱欄位說明 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) 會計憑證日期 指定行項目的借貸方和科目 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資

18、產負債表 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（1001 ）和震旦中國辦公家具（1002） 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999” 在 部分支付 選擇進行帳戶清帳的項目，選擇模擬進入下一畫面 本步操作只是結清動作，并不產生會計分錄。 按“保存”完成。 3）顧客之間收款清帳：東風本田與建佑0.A之間款項清帳， 東風本田應收帳款金額10000 建佑O.A應收帳款金額10000 a）顧客之間款項的清帳 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他：內部轉帳帶清帳 交易代碼：F-30

19、 欄位名稱 欄位說明 資料范例 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/19 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。 不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑 證編號連續(xù) DA客戶憑證 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產負 F015 :震旦家具 債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼 設定為自“ F001”至“ F999” 廣州分公司 記帳日期 結算日期。 2001/04/19 記帳期間 記帳期間 4 貨幣/匯率 為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民 幣（RMB，業(yè)務貨幣則有美元（USD等 RMB 財務憑證編號

20、會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公 司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 系統(tǒng)自動編號 憑證抬頭文本 會計憑證摘要 建佑與東風本田 款項清帳 要處理的業(yè)務： 指定要處理的事項 建佑與東風本田 轉帳并清帳 兩者的清帳 記帳碼 指定行項目的借貸方和科目 01：客戶發(fā)票 帳戶 顧客的編號 :東風本田發(fā)動 機有限公司 按回車進入下一畫面: 輸入要轉帳的金額，按 選擇未清項 進入下一畫面： 資料范例 ：東風本田發(fā)動機 有限公司 F 0 1 5：震旦家具廣 州分公司 10000 1002 ：震旦中國辦 公家具 建佑與東風本田款 項清帳 資料范例 F015 :震旦家具廣 州分公司 D:客戶 V 資料范

21、例 DR客戶發(fā)票 2001/04/19 01 ：發(fā)票 1002 ：震旦中國辦 公家具 F015 :震旦家具廣 州分公司 欄位名稱欄位說明 購貨方編號客戶的編號 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999” 總帳科目客戶金額記入的總帳科目 金額增加該客戶應收款項的金額 業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001 ）和震旦中國辦公家具（ 1002） 文本 財務會計憑證摘要 欄位名稱欄位說明 公司代碼為財務會

22、計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001”至“ F999” 帳戶指定總帳科目。對于客戶清帳，指定客戶編號 帳戶類型帳戶的性質，系統(tǒng)指定 ”D”類帳戶為客戶 標準未清項無特別總帳的標準未清項 按 處理未清項 進入下一畫面： 欄位名稱 欄位說明 財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) 憑證日期會計憑證日期 記帳碼指定行項目的借貸方和科目 業(yè)務范圍跨公

23、司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001 ）和震旦中國辦公家具（ 1002） 公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999” 凈值金額該筆未收款項應收金額10000 模擬 進入下一畫面: 選擇 部分支付 ，選中需要清算的應收帳款項目，按 按 保存 產生記帳憑證。 Dr:應收帳款-東風本田10000 Cr:應收帳款-建佑O.A 10000 b）顧客收款 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 此步驟

24、同1），這里不再重復。 4）顧客與供應商清帳收款：顧客建佑0.A與供應商東風本田之間款項清帳; 減少顧客建佑O.A應收帳款金額10000 減少供應商東風本田應付帳款金額10000 a）顧客與供應商之間款項的清帳 路徑：會計財務會計：應收帳款憑證輸入其他：內部轉帳帶清帳 交易代碼：F-30 欄位名稱 欄位說明 資料范例 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/19 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。 不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑 證編號連續(xù) ZZ:跨公司代碼 收付款 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產負 債表和損益表等法定會

25、計報表，震旦家具公司之公司代碼 設定為自“ F001”至“ F999” F015 :震旦家具 廣州分公司 記帳日期 結算日期。 2001/04/19 記帳期間 記帳期間 4 貨幣/匯率 為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民 幣（RMB，業(yè)務貨幣則有美元（USD等 RMB 財務憑證編號 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公 司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 系統(tǒng)自動編號 憑證抬頭文本 會計憑證摘要 建佑與東風本田 款項清帳 要處理的業(yè)務： 轉帳并清帳 指定要處理的事項 客戶建佑與供應 商東風本田兩者 的清帳 記帳碼 指定行項目的借貸方和科目 11 ：貸方憑證 帳戶 顧客的編

26、號 12:建佑0.A 在此特別注意要將憑證類型改為“ZZ”，按 回車進入下一畫面: 欄位名稱欄位說明 購貨方編號客戶的編號 公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999” 總帳科目客戶金額記入的總帳科目 金額減少該客戶應收款項的金額 業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001 ）和震旦中國辦公家具（ 1002） 文本 財務會計憑證摘要 按 選擇未清項 進入下一畫面： 欄位名稱欄位說明 代碼設定為自“ F00

27、1”至“ F999” 帳戶類型 帳戶的性質，系統(tǒng)指定 ”D”類帳戶為客戶 標準未清項 無特別總帳的標準未清項 其他帳戶 通過選擇其他帳戶選擇供應商帳戶 選擇 其他帳戶 ，按 處理未清項 進入下一畫面: 欄位名稱 欄位說明 科目 指定總帳科目，對于供應商帳戶，為供應商編號 類型 帳戶的性質，選擇” K”類帳戶為供應商 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001”至“ F999” 標準未清項 無特別總帳的標準未清項 按E nter或繼續(xù)進入下一畫面： 欄位名稱 欄位說明 財務憑證編號 會計憑證編號。同一種憑

28、證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) 公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 資料范例 .A 辦公用品 F015 :震旦家具廣 州分公司 10000 1002 :震旦中國辦 公家具 建佑與東風本田款 項清帳 資料范例 F015 :震旦家具廣 州分公司 D:客戶 V V 資料范例 K:供應商 F015 :震旦家具廣 州分公司 V 資料范例 KR:供應商發(fā)票 憑證日期 會計憑證日期 20

29、01/04/19 記帳碼 指定行項目的借貸方和科目 31 :發(fā)票 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（1001 ）和震旦中國辦公家具（1002） 1002 :震旦中國辦 公家具 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上岀具資產 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001 ”至“ F999” F015 :震旦家具廣 州分公司 凈值金額 該筆未收款項應收金額 10000 在部分支付選擇需要結算的應付項目，選擇模擬 進入下一畫面: 欄位名稱 欄位說明 資料范例 項 行項次 1

30、PK 指定行項目的借貸方和科目 40:總帳借方 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 1002 :震旦中國辦公 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 家具 會（1001）和震旦中國辦公家具（1002） 帳戶 客戶編號 帳戶簡短說明 客戶名稱短描述 建佑0.A辦公用品 金額 憑證金額 10000 審核無誤后，按 保存產生記帳憑證。 Dr:其他應付款-東風本田10000 Cr: 應收帳款-建佑0.A10000 b）帳戶清帳 路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳 交易代碼：F-32 顧客建佑O.A進行帳戶的清帳，此步驟同案例 2），這里不再重復 資料范例 2001

31、/04/19 DZ:顧客收款 F015 :震旦家具 廣州分公司 2001/04/19 4 RMB 系統(tǒng)自動編號 建佑0.A收款 1002 :震旦中國 辦公家具 10000 :應收帳款-國內 -建佑0.A 5）顧客應收款與合同收款金額尾差處理： 顧客建佑 O.A應收帳款金額 9999.99 顧客建佑O.A實際收款金額10000 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款 交易代碼：F-28 欄位說明 欄位名稱 憑證日期會計憑證日期 憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。 不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑 證編號連續(xù) 公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面

32、上岀具資產負 債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼 設定為自“ F001”至“ F999” 記帳日期顧客收款入帳日期。 記帳期間記帳期間 貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民 幣（RMB，業(yè)務貨幣則有美元（USD等 財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公 司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證抬頭文本會計憑證摘要 銀行：帳戶銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同 的銀行存款帳戶 銀行：業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（1001 ）和震旦中國辦公家

33、具（1002） 銀行：金額交易事項金額 未未清項處理：指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號 帳戶 按處理未清項 或回車進入下一畫面 , 選擇 部分支付 , 在部分支付 中選中要清帳的款項 欄位名稱 欄位說明 資料范例 財務憑證編號 會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一 公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。 憑證類型 以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑 證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種 記帳憑證編號連續(xù) DZ:顧客收款 憑證日期 會計憑證日期 2001/04/19 記帳碼 指定行項目的借貸方和科目 01 :顧客發(fā)票 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代

34、碼的資產負債表 1002:震旦中國辦 和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具 董事會（ 1001）和震旦中國辦公家具（ 1002） 公家具 公司代碼 為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產 F015 :震旦家具廣 負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司 代碼設定為自“ F001”至“ F999” 州分公司 凈值金額 該筆未收款項應收金額 9999.99 支付金額 顧客支付金額 9999.99 按 費用差異 進入下一畫面 欄位名稱 欄位說明 資料范例 項 行項次 1 PK 指定行項目的借貸方和科目 40:總帳借方 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產

35、負債表和 1002:震旦中國辦公 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 會（1001）和震旦中國辦公家具（1002） 家具 帳戶 科目編號 科目簡短說明 科目短描述 工商銀行 -RMB 金額 行項目金額 10000 記帳碼 指定過帳的借貸方和科目 50:總帳貸方 帳戶 指定總帳科目 選擇 模擬 進入下一畫面 : 欄位名稱 欄位說明 資料范例 項 行項次 1 PK 指定行項目的借貸方和科目 40:總帳借方 業(yè)務范圍 跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和 1002:震旦中國辦公 損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事 家具 會（ 1001）和震旦中國辦公家具（ 1002） 帳戶 科目編號 工商銀行 -RMB 10000 科目簡短說明 科目短描述 金額 憑證金額 審核無誤后，按 過帳 產生財務會計憑證 Dr: 工商銀行 RMB 10000 Cr: 應收帳款 - 建佑 O.A 9999.99 Cr: 營業(yè)外收入 0.01 6）顧客退票：建佑 0.A退票，金額45000 路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他發(fā)票-一般 交易代碼： F-22 欄位名稱 欄位說明 資料范例 憑證日期 會計憑證日期 20