教育文化體育產(chǎn)業(yè)園“二館二中心”建設(shè)項(xiàng)目初步實(shí)施方案

1、平昌縣教育文化體育產(chǎn)業(yè)園“二館二中心”建設(shè)項(xiàng)目 政府和社會(huì)資本合作模式實(shí)施方案平昌縣教育文化體育產(chǎn)業(yè)園“二館二中心”建設(shè)項(xiàng)目初步實(shí)施方案四川智庫(kù)策劃咨詢有限公司二一六年七月III目 錄第一章 項(xiàng)目概況3一、項(xiàng)目背景3二、基本情況4三、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)4四、項(xiàng)目合作內(nèi)容及目標(biāo)8五、項(xiàng)目產(chǎn)出說(shuō)明和績(jī)效考核9第二章 項(xiàng)目可行性分析20一、項(xiàng)目可行性分析20二、本項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本方的吸引力分析21第三章 風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架23一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析23二、風(fēng)險(xiǎn)分配原則25三、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架26四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)28第四章 項(xiàng)目運(yùn)作方式29一、運(yùn)作方式概述29二、具體運(yùn)作模式29第五章 項(xiàng)目公司情況32一、項(xiàng)目公司

2、設(shè)立要求32二、公司治理結(jié)構(gòu)32三、公司利潤(rùn)分配33第六章 交易結(jié)構(gòu)34一、項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)34二、工程建設(shè)36三、付費(fèi)機(jī)制38四、項(xiàng)目移交41五、相關(guān)配套安排43第七章 合同體系44一、合同體系概述44二、PPP項(xiàng)目合同主要條款46第八章 監(jiān)管架構(gòu)55一、建設(shè)監(jiān)管55二、運(yùn)營(yíng)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管57三、政府方的介入權(quán)57第九章 采購(gòu)方式選擇59一、采購(gòu)方式59二、對(duì)社會(huì)資本方的要求59三、評(píng)審小組60四、評(píng)審辦法60第十章 主要編制依據(jù)62第十一章 聲明63平昌縣教育文化體育產(chǎn)業(yè)園“二館二中心”建設(shè)項(xiàng)目 政府和社會(huì)資本合作模式實(shí)施方案第一章 項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目背景隨著平昌縣城區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的高速發(fā)展，城市人

3、文精神建設(shè)越來(lái)越受到社會(huì)各界的關(guān)注，但是目前平昌縣文化硬件類項(xiàng)目嚴(yán)重缺失，已嚴(yán)重不能滿足群眾的精神文明建設(shè)需求。其中，圖書館藏書量少且無(wú)電子閱覽室，博物館建設(shè)目前只停留在申報(bào)階段，綜合文化活動(dòng)中心僅有的單一的文化館，廣電播控中心僅有的電視臺(tái)建筑已成為D級(jí)危房。為了提高群眾生活質(zhì)量、創(chuàng)建健康向上的人文環(huán)境，也為了為青少年創(chuàng)造健康的社會(huì)文化環(huán)境，平昌縣城區(qū)“二館二中心”的建設(shè)已勢(shì)在必行。本項(xiàng)目建成后，將有效解決城區(qū)現(xiàn)有“二館二中心”面積狹小、防火抗災(zāi)抗震能力差、服務(wù)功能差等問題，極大提升圖書館、文化活動(dòng)中心、博物館、廣電播控中心的服務(wù)功能，對(duì)推動(dòng)平昌縣城區(qū)精神文明建設(shè)、促進(jìn)平昌縣文化事業(yè)發(fā)展，以及

4、豐富人民群眾的業(yè)余文化生活都具有非常重要的意義。為推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)工作，同時(shí)也為拓寬政府的融資渠道、緩解短期財(cái)政支付壓力、促進(jìn)政府與社會(huì)資本的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，平昌縣人民政府決定采取PPP模式，引入社會(huì)資本建設(shè)本項(xiàng)目，并授權(quán)平昌縣文化廣播影視新聞出版局負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的具體實(shí)施?；莩衅讲h文化廣播影視新聞出版局的委托，四川智庫(kù)策劃咨詢有限公司根據(jù)國(guó)家相關(guān)文件內(nèi)容與精神，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況編制了本方案，就本項(xiàng)目實(shí)施的若干關(guān)鍵問題提出了咨詢意見與建議。二、基本情況1、 項(xiàng)目名稱：平昌縣教育文化體育產(chǎn)業(yè)園“二館二中心”建設(shè)項(xiàng)目2、 所屬領(lǐng)域：文化領(lǐng)域3、 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)：平昌縣文化廣播影視新聞出版局4、 項(xiàng)目類型：新建

5、5、 項(xiàng)目地點(diǎn)：平昌縣黃灘壩文化產(chǎn)業(yè)園6、 前期工作：（1）已經(jīng)完成可行性研究報(bào)告的編制工作和立項(xiàng)工作，取得了可行性研究批復(fù)（平發(fā)改審【2016】206號(hào)）；（2）已完取得項(xiàng)目用地預(yù)審、項(xiàng)目規(guī)劃許可、水土保持批復(fù)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)批復(fù)。三、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)1、 項(xiàng)目區(qū)位本項(xiàng)目位于平昌縣黃灘壩文化產(chǎn)業(yè)園，地塊北臨黃信路，西鄰黃灘壩大道，南鄰文昌路，白鶴路貫穿其中，整個(gè)項(xiàng)目占地約70畝。項(xiàng)目選址如圖1-1所示。圖1-1 項(xiàng)目選址示意圖2、 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模新建綜合圖書館、博物館、綜合文化活動(dòng)中心、廣電播控中心（簡(jiǎn)稱“二館二中心”），整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃用地45898.9m2（約70畝），總建筑面積55000m2（其

6、中：地上49500m2，地下5500m2）。購(gòu)置相關(guān)設(shè)備，完善相關(guān)附屬設(shè)施建設(shè)。具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模以經(jīng)批復(fù)的施工設(shè)計(jì)圖為準(zhǔn)。序號(hào)用地面積（m2）建筑面積（m2）小計(jì)地上地下新建綜合圖書館1295080007200800新建綜合博物館400036000400新建綜合文化活動(dòng)中心（文化館、非遺保護(hù)中心、科技館、劇場(chǎng)、電影樂園、美術(shù)館、IMAX影院等）2316435000315003500新建廣電播控中心9784.980007200800合計(jì)45898.955000495005500表1-2 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模概覽表3、 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目估算總投資48000萬(wàn)元，其中建安工程費(fèi)29171.97萬(wàn)元，設(shè)

7、備購(gòu)置費(fèi)9300萬(wàn)元，其他費(fèi)用2917萬(wàn)元，陳列布展5900萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)711.03萬(wàn)元。工程費(fèi)用以政府部門最終審計(jì)金額為準(zhǔn)。費(fèi)用類別費(fèi)用名稱項(xiàng)目編號(hào)工程費(fèi)用項(xiàng)目名稱技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)比例建筑面積（）單位價(jià)值（元/）總金額(萬(wàn)元）一類費(fèi)用建安工程費(fèi)1建筑工程費(fèi)21980.000.45791.1結(jié)構(gòu)工程6830019350.00博物館500030001500.00圖書館700040002800.00文化活動(dòng)中心35000350012250.00廣電播控中心800035002800.001.2裝修工程550006002630.00博物館5000450225.00圖書館7000500350.00文化活

8、動(dòng)中心350004501575.00廣電播控中心8000600480.002安裝工程費(fèi)5225.000.10893陳列布展5900.000.1229博物館1600.00圖書館800.00文化活動(dòng)中心3500.00廣電播控中心4室外工程1966.970.0410設(shè)備購(gòu)置費(fèi)5設(shè)備購(gòu)置費(fèi)9300.000.1938博物館800圖書館2000文化活動(dòng)中心1000廣電播控中心5500一類費(fèi)用小計(jì)44371.970.9244二類費(fèi)用小計(jì)2917.000.0608預(yù)備費(fèi)用711.030.0148工程總投資48000.001表1-3 建設(shè)項(xiàng)目投資估算表4、 項(xiàng)目資金來(lái)源（1）政府方和社會(huì)資本出資的項(xiàng)目資本金；（

9、2）社會(huì)資本方自有資金或融資。社會(huì)資本方的投資總額以最終審計(jì)金額為準(zhǔn)。5、 項(xiàng)目周期共15年，其中建設(shè)期4年，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期11年。如建設(shè)期延長(zhǎng)，特許經(jīng)營(yíng)期順延，整體特許經(jīng)營(yíng)期11年保持不變。經(jīng)過對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量測(cè)算分析，項(xiàng)目生命周期方案為15年較為合適。具體測(cè)算過程見項(xiàng)目物有所值評(píng)估報(bào)告。四、項(xiàng)目合作內(nèi)容及目標(biāo)（一）項(xiàng)目合作內(nèi)容1.政府方授權(quán)通過合法程序采購(gòu)的社會(huì)資本方建設(shè)、維護(hù)、移交本項(xiàng)目的權(quán)利。2.由政府方與社會(huì)資本方共同成立項(xiàng)目公司。社會(huì)資本方授權(quán)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)建設(shè)本項(xiàng)目。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)建設(shè)期為4年。3.在特許經(jīng)營(yíng)期限的11年內(nèi)，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、維護(hù)及管理等。4.特許經(jīng)營(yíng)期結(jié)束后，項(xiàng)目公

10、司將全部資產(chǎn)無(wú)償移交給政府。（二）項(xiàng)目運(yùn)作的目標(biāo)1、實(shí)現(xiàn)平昌縣成為文化強(qiáng)縣的目標(biāo)平昌縣在創(chuàng)建國(guó)家級(jí)文化先進(jìn)縣時(shí)，做了很多相關(guān)的工作，但平昌的文化設(shè)施大多建設(shè)年代久遠(yuǎn)，跟不上經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，也不利于非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護(hù)。本項(xiàng)目的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)平昌縣文化強(qiáng)縣建設(shè)的重要舉措，是改善平昌縣文化條件的重要途徑，項(xiàng)目建成后必將豐滿使平昌形象得到豐滿，將有利于文化強(qiáng)縣的目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。2、完善平昌縣城鎮(zhèn)功能本項(xiàng)目是公共服務(wù)設(shè)施的重要組成部分，通過本項(xiàng)目的建設(shè)，將給人民群眾積極參加文化活動(dòng)提供場(chǎng)所，有利于加強(qiáng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)，對(duì)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、改善社會(huì)風(fēng)氣起著積極的作用。同此，本項(xiàng)目建設(shè)后還將優(yōu)化當(dāng)?shù)氐耐顿Y環(huán)境，

11、促進(jìn)該地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展。五、項(xiàng)目產(chǎn)出說(shuō)明和績(jī)效考核（一）產(chǎn)出說(shuō)明1、項(xiàng)目形成主要資產(chǎn)概況新建綜合圖書館、博物館、綜合文化活動(dòng)中心、廣電播控中心（簡(jiǎn)稱“二館二中心”）。整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃用地45898.9m2（約70畝），總建筑面積55000m2（其中：地上49500m2，地下5500m2）。購(gòu)置相關(guān)設(shè)備，完善相關(guān)附屬設(shè)施建設(shè)。具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模以經(jīng)批復(fù)的施工設(shè)計(jì)圖為準(zhǔn)。序號(hào)用地面積（m2）建筑面積（m2）小計(jì)地上地下新建綜合圖書館1295080007200800新建綜合博物館400036000400新建綜合文化活動(dòng)中心（文化館、非遺保護(hù)中心、科技館、劇場(chǎng)、電影樂園、美術(shù)館、IMAX影院等）23

12、16435000315003500新建廣電播控中心9784.980007200800合計(jì)45898.955000495005500表1-4 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模概覽表（1）圖書館規(guī)劃用地總面積約: 7554.17平方米地上建筑面積約：7200平方米地下建筑面積約：800平方米項(xiàng)目構(gòu)成：圖書館以及地下車庫(kù)等。圖書館：建筑面積約8000平方米，根據(jù)國(guó)家建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)按中型館進(jìn)行設(shè)計(jì)。（2）綜合博物館規(guī)劃總用地面積約：5395.83平方米地上建筑面積約： 3600平方米地下建筑面積約： 400平方米項(xiàng)目構(gòu)成：博物館以及地下車庫(kù)等。博物館：建筑面積約4000平方米，根據(jù)國(guó)家規(guī)范小型博物館進(jìn)行設(shè)計(jì)。（3）綜合文化活

13、動(dòng)中心規(guī)劃總用地面積約: 23164平方米地上建筑面積約：31500平方米地下建筑面積約：3500平方米項(xiàng)目構(gòu)成：文化館、非遺保護(hù)中心、科技館、劇場(chǎng)、電影樂園、美術(shù)館、IMAX影院及地下車庫(kù)等。綜合文化活動(dòng)中心建筑面積（）地上地下文化館90003500非遺保護(hù)中心3000科技館3000劇場(chǎng)3000電影樂園2000美術(shù)館2000IMAX影院95000合計(jì)315003500表1-5 文化中心建設(shè)項(xiàng)目概覽表（4）廣電播控中心由綜合播控大樓、多功能演播大廳、配套功能用房和地下車庫(kù)四部分組成。綜合播控大樓由電視臺(tái)、廣播電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)傳輸管理中心、局機(jī)關(guān)辦公區(qū)四部分組成；多功能演播大廳為與綜合大樓相連而建的矮

14、層建筑；配套功能用房設(shè)置有發(fā)電機(jī)房、后備電源機(jī)房（UPS電源）、生活用房。規(guī)劃用地面積約：9784.9地上建筑面積約：7200（綜合大樓5200，多功能演播大廳1700，其他功能用房300）地下建筑面積約：800（5）地下車庫(kù)和設(shè)備用房根據(jù)規(guī)劃部門出具的規(guī)劃選址意見書中，停車位按0.7車位/100m2建筑面積計(jì)取，車位數(shù)共計(jì)347個(gè)，考慮到本項(xiàng)目的實(shí)際情況，車位數(shù)按地下120個(gè)，地上227個(gè)設(shè)置。根據(jù)規(guī)范地下停車位按40m2/個(gè)考慮，地下車庫(kù)面積為4800m2。同時(shí)考慮項(xiàng)目的需求，在地下設(shè)置700m2設(shè)備用房。綜上所述，本項(xiàng)目地下建筑建筑面積為5500m2。2、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱單位

15、數(shù)量小計(jì)綜合圖書館綜合博物館綜合文化活動(dòng)中心廣電播控中心1總用地面積m232948.912950231649784.92建筑占地面積m211666.7312950231649784.93總建筑面積m255000800040003500080003.1地上建筑面積m249500720036003150072003.2地下建筑m255008004003500800地下車庫(kù)m24800設(shè)備用房m27004容積率2.00.82.05建筑密度%3025206綠地率%3030357停車位1447機(jī)動(dòng)車停車位地上個(gè)120地下個(gè)227非機(jī)動(dòng)車停車位個(gè)1000表1-6 主要指標(biāo)概覽表3.項(xiàng)目產(chǎn)出資產(chǎn)情況以批復(fù)后

16、的施工設(shè)計(jì)圖為準(zhǔn)。（二）績(jī)效考核政府方采用PPP模式建設(shè)的主要目的是引進(jìn)經(jīng)驗(yàn)豐富的社會(huì)投資人,利用其先進(jìn)的技術(shù)及高效的運(yùn)作管理模式實(shí)現(xiàn)建設(shè)成本的減少以及提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。如何衡量是否減少了建設(shè)成本，以及是否提供了更優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)質(zhì)量，需要借助績(jī)效考核來(lái)加以評(píng)判。PPP項(xiàng)目的績(jī)效考核應(yīng)按照事先制定的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，并運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)、運(yùn)籌學(xué)等科學(xué)的方法,按照一定的程序進(jìn)行。本項(xiàng)目的績(jī)效考核參照如下原則建立、執(zhí)行：1.績(jī)效考核主體：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及政府相關(guān)部門組織績(jī)效考核小組，考核對(duì)象為項(xiàng)目公司。2.項(xiàng)目公司在績(jī)效評(píng)價(jià)工作中承擔(dān)以下職責(zé)：（1） 提供工程績(jī)效評(píng)價(jià)所需的有關(guān)資料；（2） 提供有關(guān)年度

17、財(cái)務(wù)決算報(bào)表和審計(jì)報(bào)告；（3） 配合績(jī)效考核小組開展項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)考察。3.績(jī)效考核層次：本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)包括以下兩個(gè)方面。一是工程建設(shè)完成后的績(jī)效考核，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目工程質(zhì)量、工期、安全等關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行考核，可以對(duì)本層次的考核相應(yīng)設(shè)立獎(jiǎng)懲機(jī)制以便促進(jìn)社會(huì)資本建設(shè)成本的控制和建設(shè)效率的提高。二是項(xiàng)目階段性的績(jī)效評(píng)價(jià)，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、維護(hù)管理、公眾滿意度等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，以績(jī)效監(jiān)控結(jié)果作為政府購(gòu)買服務(wù)費(fèi)用調(diào)整的依據(jù)，同時(shí)通過績(jī)效監(jiān)控加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的監(jiān)管。4.考核時(shí)間：第一方面的考核設(shè)在工程竣工驗(yàn)收后，第二方面的考核在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后每年進(jìn)行。5.績(jī)效考核指標(biāo)：（1）工程建設(shè)考核指標(biāo)包含但不限于：建設(shè)工期、工程質(zhì)

18、量、工程安全、政府滿意度、公眾滿意度等。（2）運(yùn)營(yíng)管理考核指標(biāo)包括但不限于：項(xiàng)目維護(hù)質(zhì)量、政府滿意度、公眾滿意度等。6.績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：績(jī)效評(píng)價(jià)的方法有很多種，比如計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)、歷史數(shù)據(jù)系列分析標(biāo)準(zhǔn)等。建議本項(xiàng)目采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核。計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)指將不同的考核指標(biāo)設(shè)置相應(yīng)的權(quán)重及打分標(biāo)準(zhǔn)，考核主體按照該預(yù)設(shè)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行績(jī)效打分評(píng)價(jià)。7.績(jī)效評(píng)價(jià)方法：（1）建設(shè)期績(jī)效考核建設(shè)期績(jī)效考核于工程交竣工驗(yàn)收后進(jìn)行，按選擇的指標(biāo)采用績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)得出建設(shè)期績(jī)效考核分。指標(biāo)類型權(quán)重指標(biāo)要求備注項(xiàng)目資金25分項(xiàng)目資金到位符合項(xiàng)目資金投入計(jì)劃，符合項(xiàng)目建設(shè)需要根據(jù)項(xiàng)目對(duì)資金的需要時(shí)間、融資計(jì)劃及資金實(shí)際到位情

19、況綜合評(píng)分工程質(zhì)量20分符合國(guó)家、行業(yè)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于建筑法建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例根據(jù)具體情況綜合評(píng)分項(xiàng)目工期15分在約定工期內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分工程安全10分符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定，包括但不限于建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)，以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分，建設(shè)期內(nèi)出現(xiàn)重、特大安全事故的，從重扣分或不得分環(huán)境保護(hù)10分符合國(guó)家、行業(yè)關(guān)于環(huán)境保護(hù)的規(guī)定，包括但不限于環(huán)境保護(hù)法建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例，以及四川省、巴中市、平昌縣的相關(guān)規(guī)范。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分，若經(jīng)環(huán)保部分處分的，從重扣分社會(huì)穩(wěn)定15分項(xiàng)目建設(shè)中無(wú)負(fù)面社會(huì)影響事件發(fā)生

20、根據(jù)具體情況綜合評(píng)分，出現(xiàn)影響社會(huì)穩(wěn)定性事件，從重扣分或不得分。政府滿意度2分項(xiàng)目建設(shè)過程中政府的滿意度由政府相關(guān)部門根據(jù)具體情況綜合評(píng)分公眾滿意度3分項(xiàng)目建設(shè)過程中相關(guān)公眾的滿意度由隨機(jī)選取的社會(huì)公眾對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)分。表1-7 建設(shè)期考核指標(biāo)表說(shuō)明：若國(guó)家、省、市出臺(tái)具體考核辦法或新的相關(guān)規(guī)定，則上表中與之不一致的或未作約定的的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范文件，以國(guó)家、省、市出臺(tái)的最新標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整并執(zhí)行。（2）維護(hù)期考核，維護(hù)期按年考核，于每個(gè)維護(hù)年度政府付費(fèi)前完成考核，按選擇的指標(biāo)采用績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)得出維護(hù)期績(jī)效考核分。指標(biāo)類型權(quán)重指標(biāo)要求備注項(xiàng)目維護(hù)40分符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的

21、每一項(xiàng)規(guī)定以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分安全應(yīng)急管理20分符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定，以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分環(huán)境保護(hù)15分符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定，以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。根據(jù)具體情況綜合評(píng)分，若經(jīng)環(huán)保部分處分的，從重扣分政府滿意度5分項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中政府的滿意度由政府相關(guān)部門根據(jù)具體情況綜合評(píng)分公眾滿意度20分項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中相關(guān)公眾的滿意度由隨機(jī)選取的社會(huì)公眾對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)分。表1-8 運(yùn)營(yíng)期考核指標(biāo)表說(shuō)明：若國(guó)家、省、市出臺(tái)具體考核辦法或新的相關(guān)規(guī)定，則上表中與之不一致的或未作約

22、定的的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范文件，以國(guó)家、省、市出臺(tái)的最新標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整并執(zhí)行。（3）績(jī)效獎(jiǎng)懲機(jī)制：1）建設(shè)期考核得分在90分以上的為達(dá)標(biāo)。不達(dá)標(biāo)的，項(xiàng)目公司必須整改，整改費(fèi)用由社會(huì)資本方承擔(dān)，政府方不予補(bǔ)貼。因安全事故、環(huán)境問題、社會(huì)穩(wěn)定問題造成的經(jīng)濟(jì)損失由社會(huì)資本方承擔(dān)。同時(shí)，項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)將按下列方式進(jìn)行調(diào)整：A.建設(shè)期績(jī)效考核得分在90分以下的，為不達(dá)標(biāo)，可參考以下公式扣減一定比例的項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)可用性服務(wù)費(fèi)×（建設(shè)期績(jī)效考核得分+5）/100B.建設(shè)期績(jī)效考核得分在90分至95分的，支付全部項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)，即：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)可用性服務(wù)費(fèi)C.建設(shè)期績(jī)效考

23、核在95分以上的，可參考下列公式向項(xiàng)目公司支付一定比例的可用性服務(wù)費(fèi)：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)可用性服務(wù)費(fèi)×（建設(shè)期績(jī)效考核得分+10）/100以上所稱基準(zhǔn)可用性服務(wù)費(fèi)指不考慮績(jī)效考核情況下按照公式“項(xiàng)目全部建設(shè)成本×（1+合理利潤(rùn)率）×（1+折現(xiàn)率）n”計(jì)算得出的用于向項(xiàng)目公司購(gòu)買符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目資產(chǎn)的費(fèi)用。2）運(yùn)營(yíng)維護(hù)期考核得分在90分以上的為達(dá)標(biāo)。不達(dá)標(biāo)的，項(xiàng)目公司必須整改，整改費(fèi)用由社會(huì)資本方承擔(dān)，政府方不予補(bǔ)貼。因安全事故、環(huán)境問題造成的經(jīng)濟(jì)損失由社會(huì)資本方承擔(dān)。同時(shí)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)將按下列方式進(jìn)行調(diào)整：A.運(yùn)營(yíng)維護(hù)期績(jī)效考核得分在90分以下的，為不達(dá)標(biāo)，可參考

24、以下公式扣減一定比例的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)×（運(yùn)營(yíng)期績(jī)效考核得分+5）/100B.運(yùn)營(yíng)維護(hù)期績(jī)效考核得分在90分至95分的，支付全部項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)，即：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)C.運(yùn)營(yíng)維護(hù)期績(jī)效考核在95分以上的，可參考下列公式向項(xiàng)目公司支付一定比例的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)：實(shí)際付費(fèi)=基準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)×（運(yùn)營(yíng)期績(jī)效考核得分+10）/100以上所稱基準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)指不考慮績(jī)效考核情況下按照公式“項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本×（1+合理利潤(rùn)率）”計(jì)算得出的用于向項(xiàng)目公司購(gòu)買符合績(jī)效要求的項(xiàng)目服務(wù)的費(fèi)用。說(shuō)明：本著財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，在項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的過程中，以政府方的

25、最大支出責(zé)任進(jìn)行測(cè)算。8.績(jī)效報(bào)告編制：績(jī)效報(bào)告是績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的輸出信息，每次考核后均應(yīng)以正式書面績(jī)效報(bào)告的形式呈現(xiàn)績(jī)效考核結(jié)果。9.反饋機(jī)制建立：績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法對(duì)外公開，接受社會(huì)監(jiān)督，切實(shí)提高項(xiàng)目實(shí)施水平和效益。同時(shí)，政府方應(yīng)將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為PPP項(xiàng)目的財(cái)政補(bǔ)貼、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、合作期限等重要內(nèi)容調(diào)整的依據(jù)，可通過合同約定具體調(diào)整條件和方式，保證公共利益最大化。第二章 項(xiàng)目可行性分析一、項(xiàng)目可行性分析（一）物有所值（VFM）評(píng)價(jià)從定性評(píng)價(jià)上看，項(xiàng)目實(shí)施PPP模式能夠增加基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高實(shí)施和運(yùn)營(yíng)效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競(jìng)爭(zhēng)，定性評(píng)價(jià)綜合評(píng)分 88.20分（大于60分）；

26、從定量評(píng)價(jià)上看，政府傳統(tǒng)采購(gòu)模式下公共部門比較值(PSC值)為74,622.88萬(wàn)元，PPP模式在考慮特許經(jīng)營(yíng)期政府全生命周期成本凈現(xiàn)值（PPP值）為54,644.75萬(wàn)元，經(jīng)過計(jì)算PPP方式下本項(xiàng)目物有所值的量值VFM值為19,978.13萬(wàn)元，大于零，這說(shuō)明該P(yáng)PP方案能夠?yàn)檎?jié)約成本。因此基于定性和定量評(píng)價(jià)兩方面，建議該項(xiàng)目采用PPP模式。詳見本項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告。（二）財(cái)政承受能力論證按照政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引的通知（財(cái)金201521號(hào)）對(duì)項(xiàng)目的政府財(cái)政支出責(zé)任進(jìn)行了測(cè)算，同時(shí)對(duì)我縣財(cái)政支出增漲水平的預(yù)測(cè)值進(jìn)行了調(diào)整，結(jié)果表明本項(xiàng)目提供財(cái)政補(bǔ)貼的11年內(nèi)，政府每

27、年實(shí)際支付項(xiàng)目補(bǔ)貼較為均衡，本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)所有年份政府在已實(shí)施和擬實(shí)施的PPP項(xiàng)目總支出比例在 0.83%-6.52%之間，均未超過一般公共預(yù)算支出10%的控制額。詳見本項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)價(jià)報(bào)告。（三）可行性結(jié)論本項(xiàng)目適合采用PPP模式進(jìn)行實(shí)施。二、本項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本方的吸引力分析1.工程準(zhǔn)備及建設(shè)階段，政府方專門組建項(xiàng)目協(xié)調(diào)小組協(xié)調(diào)解決本項(xiàng)目前期及建設(shè)過程中的有關(guān)地方矛盾，以便工程順利推進(jìn)。2.項(xiàng)目融資可行性方面，本項(xiàng)目社會(huì)資本方實(shí)際投入的資金總額為47,400.00萬(wàn)元，其中：社會(huì)資本方自有資金11,400.00萬(wàn)元，占比24.05%，貸款投入資金為36,000.00萬(wàn)元，占比75.95%。

28、按照現(xiàn)行商業(yè)銀行貸款利率4.9%，計(jì)算年財(cái)務(wù)資金利息1,746.00萬(wàn)元，綜合資金利率為3.72%（=1,764.00/47,400.00%）,低于銀行五年期基準(zhǔn)貸款利率。依據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型：資本金的成本Ks=社會(huì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)投資收益率Rf+項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（市場(chǎng)投資組合預(yù)期收益Rm-社會(huì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)投資收益率Rf）。參考30年國(guó)債收益率3.5%作為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，項(xiàng)目預(yù)期收益率為6.9%，參考教育相關(guān)行業(yè)的BETA參考系數(shù)為1.09，則資本金成本為7.21%，方案貸款利率為4.9%，稅后債務(wù)資金成本為3.68%，方案稅后綜合資金成本為4.52%。本項(xiàng)目為可行性缺口補(bǔ)助項(xiàng)目，每年對(duì)社會(huì)資本方進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼

29、，現(xiàn)金流穩(wěn)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小，因此項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本投資具有一定吸引力，項(xiàng)目具有融資可行性。3.項(xiàng)目現(xiàn)金流方面，全生命周期為15年（包括4年的建設(shè)期），15年的周期內(nèi)IRR（內(nèi)含報(bào)酬率為5.28%）；項(xiàng)目融資方案的總體稅后資金成本=4.52%，IRR大于資金成本，項(xiàng)目具有可行性，對(duì)社會(huì)資本具有一定的吸引力。在折現(xiàn)率為4.57%的條件下，NPV=2,364.86萬(wàn)元，動(dòng)態(tài)投資回收期為15年（包含4年建設(shè)期）。（詳見附件1：現(xiàn)金流量表）4.支付保障方面，政府方應(yīng)向社會(huì)資本方支付的費(fèi)用將被納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并經(jīng)平昌縣人大決議通過。5.上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助方面，政府方承諾在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)若遇國(guó)家或上級(jí)政府對(duì)本項(xiàng)目

30、進(jìn)行資金補(bǔ)助時(shí)，相關(guān)補(bǔ)助費(fèi)用優(yōu)先用于本項(xiàng)目。60第三章 風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析本項(xiàng)目投資主要涉及以下風(fēng)險(xiǎn)：1.法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要指由于頒布、修訂或重新解釋法律法規(guī)或相關(guān)政策，導(dǎo)致項(xiàng)目合法性、產(chǎn)品服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)需求、產(chǎn)品費(fèi)率等因素發(fā)生變化，從而對(duì)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)的負(fù)面影響。由于我國(guó)PPP法律法規(guī)還不是很完善，故該類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較高。2.市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（1）通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家的通貨膨脹幅度過大會(huì)影響正常的經(jīng)濟(jì)秩序，隨之會(huì)出現(xiàn)諸如價(jià)格上漲、利率提高等，對(duì)項(xiàng)目收益影響較大。（2）勞動(dòng)力/材料設(shè)備價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目中勞動(dòng)力成本和材料設(shè)備成本在項(xiàng)目成本中占較大比重，這部分價(jià)格上漲會(huì)直接影

31、響到項(xiàng)目成本。勞動(dòng)力/材料設(shè)備價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)指與招標(biāo)時(shí)基價(jià)相比，波動(dòng)幅度超過合同約定幅度的部分。（3）利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，利率的波動(dòng)會(huì)直接或間接影響到融資成本和項(xiàng)目的價(jià)值。如當(dāng)項(xiàng)目公司采用固定利率融資時(shí)，市場(chǎng)利率下降時(shí)便會(huì)造成機(jī)會(huì)成本提高；若采用浮動(dòng)利率融資，成本則會(huì)隨利率升高而增加。3.稅收調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。指稅收政策變化導(dǎo)致的項(xiàng)目成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。4.不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。指項(xiàng)目合同方無(wú)法預(yù)見，發(fā)生時(shí)又無(wú)法回避、控制，從而對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生嚴(yán)重影響的時(shí)間或情況，如自然災(zāi)害或事故、戰(zhàn)爭(zhēng)等。5.融資不能風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于融資結(jié)構(gòu)不合理、金融市場(chǎng)不健全等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的表現(xiàn)形式是資金籌措困

32、難導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)資金供應(yīng)不足或者來(lái)源中斷，從而出現(xiàn)項(xiàng)目工期拖期甚至被迫終止的情形。6.勘察設(shè)計(jì)錯(cuò)誤/誤差風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目建設(shè)勘察、設(shè)計(jì)階段，未做好相應(yīng)的地質(zhì)結(jié)構(gòu)勘查工作，對(duì)于地質(zhì)條件和環(huán)境的判斷出現(xiàn)誤差，從而導(dǎo)致設(shè)計(jì)上的不合理，影響項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)。7.審批延誤風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目在開工建設(shè)前要經(jīng)歷很多審批程序，如果不能及時(shí)拿到審批許可，將會(huì)影響項(xiàng)目開工時(shí)間，從而引起工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。8.工藝/技術(shù)水平低下風(fēng)險(xiǎn)。主要指項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)、工藝水平低下在生產(chǎn)建筑過程中造成的影響，如采用的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)前瞻性不夠、日常維護(hù)技術(shù)更新過快等引起項(xiàng)目成本增加和收益減少。9.地質(zhì)變化風(fēng)險(xiǎn)。在工程實(shí)施過程中出現(xiàn)的重大地質(zhì)變化，如出現(xiàn)在施工圖

33、設(shè)計(jì)時(shí)難以預(yù)見的滑坡、泥石流、突泥、涌水、溶洞、采空區(qū)等重大地質(zhì)變化。10.工程變更風(fēng)險(xiǎn)。工程變更是建設(shè)工程中最普遍的現(xiàn)象，無(wú)論何方提出變更必然引起工程的延誤和費(fèi)用增加。11.工期超期風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素也是工程項(xiàng)目最普遍的風(fēng)險(xiǎn)事件，項(xiàng)目推遲完工對(duì)特許公司意味著利息支出增加、機(jī)會(huì)成本的提高以及運(yùn)營(yíng)期的減少，直接影響項(xiàng)目收益。12.建設(shè)成本超支風(fēng)險(xiǎn)。13.工程質(zhì)量不合格風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)造成的返工、維修以及賠償，將直接影響項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)、收益。14.施工安全性風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目的施工條件較為復(fù)雜，建設(shè)期間的施工安全事件也是潛在于項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素。15.運(yùn)營(yíng)費(fèi)用過高風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)目的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)費(fèi)用過高會(huì)直接影

34、響到項(xiàng)目的成本和收益。二、風(fēng)險(xiǎn)分配原則1.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方應(yīng)該對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)具有控制力；2.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)移（例如通過購(gòu)買相應(yīng)保險(xiǎn)）；3.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方對(duì)于控制該風(fēng)險(xiǎn)有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動(dòng)機(jī)； 4.由該方承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)最有效率；5.如果風(fēng)險(xiǎn)最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費(fèi)用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對(duì)方。三、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素，在政府和社會(huì)資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配情況詳見下表：序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)名稱承擔(dān)主體風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例及應(yīng)對(duì)政府社會(huì)資本1法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（本級(jí)政府不可控）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

35、比例為各自50%2法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（本級(jí)政府可控）3通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)一定范圍內(nèi)的變動(dòng)由社會(huì)資本方承擔(dān)，超出一定范圍的由調(diào)價(jià)機(jī)制解決4勞動(dòng)力/材料設(shè)備價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)5利率風(fēng)險(xiǎn)一定范圍內(nèi)的變動(dòng)由社會(huì)資本方承擔(dān)，超出一定范圍的由調(diào)價(jià)機(jī)制解決6稅收調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)一定范圍內(nèi)的變動(dòng)由社會(huì)資本方承擔(dān)，超出一定范圍的由調(diào)價(jià)機(jī)制解決7不可抗力風(fēng)險(xiǎn)可靠為項(xiàng)目購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，不能轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例為各自50%8融資取得風(fēng)險(xiǎn)9勘察、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)10審批延誤風(fēng)險(xiǎn)11重大地質(zhì)變化風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例為各自50%12工藝/技術(shù)水平低下風(fēng)險(xiǎn)13工程變更（社會(huì)資本方原因）14工程變更（政府方原因）15工程變更（其他原因）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例為各自50%1

36、6工程超期風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本方利用其先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)采取相應(yīng)措施進(jìn)行控制，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)自行承擔(dān)，部分可靠購(gòu)買相應(yīng)保險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。17建設(shè)成本超支風(fēng)險(xiǎn)18工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)19施工安全風(fēng)險(xiǎn)20運(yùn)營(yíng)費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)表3-1 風(fēng)險(xiǎn)分配表四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.如果風(fēng)險(xiǎn)最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方應(yīng)該自行負(fù)擔(dān)由此產(chǎn)生的費(fèi)用和損失，而不應(yīng)將之轉(zhuǎn)移給合同相對(duì)方。2.對(duì)于由政府和社會(huì)資本共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)或其他沒有約定的風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際發(fā)生時(shí)，雙方應(yīng)秉承通力合作、解決問題的理念，友好協(xié)商。3.如項(xiàng)目發(fā)生重大變化，導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法按約定繼續(xù)實(shí)施或收益無(wú)法保證時(shí)，制定合理的補(bǔ)償與退出機(jī)制。第四章 項(xiàng)目運(yùn)作方式一、運(yùn)作方式概述充分考慮到本項(xiàng)目的收入機(jī)制、項(xiàng)目投資收

37、益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、融資需求和期滿處置等因素決定，本項(xiàng)目擬采用BOT的運(yùn)作方式。“BOT”模式，即“建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-移交”模式。政府方通過采購(gòu)程序依法選擇本項(xiàng)目的社會(huì)投資人，授予其對(duì)本項(xiàng)目投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)。政府方平昌縣人民政府授權(quán)的出資人和社會(huì)資本方共同出資成立項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司經(jīng)社會(huì)資本方授權(quán)具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)、融資、經(jīng)營(yíng)、管理等。項(xiàng)目合作期為15年，其中建設(shè)期4年，特許經(jīng)營(yíng)期為11年。項(xiàng)目建成后由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常運(yùn)營(yíng)及管理，社會(huì)資本方依據(jù)PPP項(xiàng)目合同在11年的經(jīng)營(yíng)期內(nèi)享有本項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)權(quán)、收益權(quán)，借此收回先期投資及運(yùn)營(yíng)成本并取得合理收益。經(jīng)營(yíng)期屆滿后項(xiàng)目公司將項(xiàng)目無(wú)償轉(zhuǎn)移

38、給政府。二、具體運(yùn)作模式根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型測(cè)算，并結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，本方案對(duì)BOT模式下的項(xiàng)目運(yùn)作方式具體設(shè)計(jì)如下：1、 簽訂PPP項(xiàng)目合作合同：由平昌縣人民政府授權(quán)平昌縣文化廣播影視新聞出版局與社會(huì)資本方簽訂PPP項(xiàng)目合作合同，該合同具體內(nèi)容主要包括雙方的合作范圍、合作期限、項(xiàng)目的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)及移交、項(xiàng)目付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助、雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等重要事項(xiàng)。2、 組建項(xiàng)目公司：平昌縣人民政府授權(quán)的出資人與社會(huì)資本方共同設(shè)立注冊(cè)地在平昌縣的項(xiàng)目公司。3、 項(xiàng)目建設(shè)：經(jīng)社會(huì)資本方授權(quán)，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的投資建設(shè)事宜。4、 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)：在經(jīng)營(yíng)期限內(nèi)，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)工作，經(jīng)營(yíng)范圍包括：

39、（以雙方確定的清單為準(zhǔn)）（1）配套餐飲、商品服務(wù)。為了向群眾提供更為方便快捷的服務(wù)，項(xiàng)目公司可在項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)配套提供餐飲服務(wù)以及休閑區(qū)紀(jì)念品、文化衍生品等的銷售服務(wù)。（2）場(chǎng)地租賃服務(wù)。指將各場(chǎng)館各中心內(nèi)的會(huì)議室、報(bào)告廳、劇場(chǎng)、公共展廳對(duì)外租賃的服務(wù)。（3）文化活動(dòng)籌辦服務(wù)。指負(fù)責(zé)策劃、組織各類文化活動(dòng)的服務(wù)。（4）教育培訓(xùn)服務(wù)。指半公益性文化教育類培訓(xùn)服務(wù)。項(xiàng)目公司可根據(jù)具體的服務(wù)項(xiàng)目或商品類別進(jìn)行定價(jià)收費(fèi)，具體項(xiàng)目定價(jià)需經(jīng)平昌縣政府相關(guān)部門核準(zhǔn)通過后實(shí)行。5、 可行性缺口補(bǔ)助：本項(xiàng)目存在使用者付費(fèi)，但經(jīng)過初步財(cái)務(wù)測(cè)算，本項(xiàng)目的使用者付費(fèi)不足以滿足社會(huì)資本方的成本回收和獲取合理的投資收益，故需

40、由政府予以財(cái)政補(bǔ)貼?？尚行匀笨谘a(bǔ)助為本項(xiàng)目的回報(bào)機(jī)制。6、 項(xiàng)目考核：在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期間，政府有權(quán)對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行績(jī)效考察，對(duì)項(xiàng)目公司的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)進(jìn)行打分評(píng)價(jià)，形成績(jī)效考核報(bào)告。按照項(xiàng)目合同的約定，參照不同的評(píng)價(jià)結(jié)論給予相應(yīng)的獎(jiǎng)補(bǔ)或扣罰。7、 項(xiàng)目移交：特許經(jīng)營(yíng)期屆滿后，項(xiàng)目公司將本項(xiàng)目所有資產(chǎn)和權(quán)益在無(wú)負(fù)債、無(wú)擔(dān)保的條件下無(wú)償移交給指定政府部門。第五章 項(xiàng)目公司情況本項(xiàng)目由平昌縣人民政府授權(quán)出資方和社會(huì)資本方共同出資設(shè)立項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投融資、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)和管理。建議項(xiàng)目公司按以下方式進(jìn)行設(shè)立和管理：一、項(xiàng)目公司設(shè)立要求1、項(xiàng)目公司注冊(cè)地在巴中市平昌縣。2、項(xiàng)目公司注冊(cè)資本約為50

41、00萬(wàn)，約占項(xiàng)目總投資的10.4%。政府方與社會(huì)資本方的出資比例為5：95。政府方現(xiàn)金出資250萬(wàn)，占5%的股份；社會(huì)資本方現(xiàn)金出資4750萬(wàn)元，社會(huì)資本方占95%的股份。3、社會(huì)資本方應(yīng)持有項(xiàng)目公司多數(shù)股權(quán)，并確保對(duì)項(xiàng)目公司擁有持續(xù)的實(shí)際控制權(quán)。公司重要人事發(fā)生變化時(shí)，需書面告知政府方。4、項(xiàng)目公司在PPP項(xiàng)目協(xié)議簽訂后30日內(nèi)設(shè)立。二、公司治理結(jié)構(gòu)項(xiàng)目公司治理結(jié)構(gòu)按照公司法等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行設(shè)置，為保障項(xiàng)目的公益性，可參考如下機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建：1、項(xiàng)目公司以有限責(zé)任公司的形式組建，設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)。2、董事會(huì)，每屆任期三年，任期屆滿，可連選連任。董事會(huì)成員為5人以上，政府方委派的董事不得

42、少于1人。3、公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事任期每屆為三年，任期屆滿，可連選連任。監(jiān)事會(huì)成員3人，其中監(jiān)事會(huì)主席一名，由政府方委派，一名由社會(huì)資本方委派，一名由職工代表?yè)?dān)任。4、公司設(shè)總經(jīng)理1人，由董事會(huì)在社會(huì)資本提名產(chǎn)生的董事中聘任，設(shè)副總經(jīng)理2名，由社會(huì)資本和政府方各委派1名組成，由總經(jīng)理提名董事會(huì)聘任。5、公司設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)1人，由社會(huì)資本方委派；設(shè)財(cái)務(wù)副總監(jiān)1名，由政府方推薦，總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任。三、公司利潤(rùn)分配1、項(xiàng)目合作期內(nèi)，社會(huì)資本方收回投資及取得合理投資回報(bào)前（合理利潤(rùn)率根據(jù)社會(huì)資本方投標(biāo)文件報(bào)價(jià)確定，但不得超過8%），政府方不參與利潤(rùn)分成。2、項(xiàng)目合作期內(nèi)，社會(huì)資本方收回投資及取得合理投

43、資回報(bào)后（合理利潤(rùn)率根據(jù)社會(huì)資本方投標(biāo)文件報(bào)價(jià)確定，但不得超過8%），政府方與社會(huì)資本方按照7：3的比例參與利潤(rùn)分成。第六章 交易結(jié)構(gòu)一、項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)（一）投資結(jié)構(gòu)1.本項(xiàng)目注冊(cè)資本金為5,000.00萬(wàn)元人民幣，其中政府方以股權(quán)投資的方式投資250.00萬(wàn)元，社會(huì)資本方以股權(quán)投資的方式投資4,750.00萬(wàn)元。2. 為保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，要求項(xiàng)目資本金不低于項(xiàng)目總投資的25%，即12,000.00萬(wàn)元（包含5000萬(wàn)元的注冊(cè)資本金）。由政府方和社會(huì)資本方按5：95的比例以現(xiàn)金方式出資，其中政府方出資600.00萬(wàn)元（包含250萬(wàn)的注冊(cè)資本金），社會(huì)資本方出資11,400.00萬(wàn)元（包含475

44、0萬(wàn)的注冊(cè)資本金）。項(xiàng)目資本金按當(dāng)年擬投資總額的25%分年到位。3.項(xiàng)目資本金外的剩余投資由社會(huì)資本方融資取得，資金到位時(shí)間需滿足項(xiàng)目建設(shè)需求。社會(huì)資本方應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成融資交割，否則社會(huì)資本方應(yīng)以自有資金完成本項(xiàng)目的投資建設(shè)。項(xiàng)目具體投資結(jié)構(gòu)表如下所示：（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目政府方社會(huì)資本方合計(jì)注冊(cè)資本250.004,750.005,000.00自有現(xiàn)金證明要求350.006,650.007,000.00后續(xù)投入36,000.0036,000.00合 計(jì)48,000.00表6-1 項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)（二）項(xiàng)目融資按照本項(xiàng)目的投資結(jié)構(gòu)，本項(xiàng)目的融資安排要求如下：1. 本項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，項(xiàng)目公司按工程進(jìn)

45、度投入資金，扣除政府方、社會(huì)資本方投入的項(xiàng)目資本金外不足部分由社會(huì)資本方融資解決。2.本項(xiàng)目生命周期內(nèi)，項(xiàng)目公司可用于擔(dān)保的資產(chǎn)、項(xiàng)目公司未來(lái)的收益權(quán)可以用于項(xiàng)目融資擔(dān)保。3.涉及到項(xiàng)目融資的，社會(huì)資本方應(yīng)于政府方采購(gòu)項(xiàng)目時(shí)向政府方提供詳細(xì)的資金投入計(jì)劃表及詳細(xì)的融資計(jì)劃。4.涉及向第三方融資的，融資成本由社會(huì)資本方自行承擔(dān)且不計(jì)入項(xiàng)目總投資。5.政府可積極配合并協(xié)調(diào)社會(huì)資本方的融資活動(dòng)，在政策、法律法規(guī)許可范圍內(nèi)以多種形式為該部分融資提供增信措施，但不提供政府背書、財(cái)政擔(dān)保等任何擔(dān)保。（三）融資交割1.下列條件具備時(shí)，視為完成融資交割：（1）社會(huì)資本方應(yīng)按照PPP項(xiàng)目合同的約定完成對(duì)項(xiàng)目公司

46、的首筆出資；（2）社會(huì)資本方/項(xiàng)目公司與金融機(jī)構(gòu)已簽署并遞交所有融資文件，且融資文件要求的獲得首筆資金的每一前提條件已得到滿足或被金融機(jī)構(gòu)放棄。2.在PPP項(xiàng)目合同約定的時(shí)間內(nèi)，社會(huì)資本方應(yīng)完成融資交割，否則社會(huì)資本方應(yīng)以自身資金完成本項(xiàng)目建設(shè)。（四）項(xiàng)目資產(chǎn)歸屬本項(xiàng)目建設(shè)形成的資產(chǎn)歸政府方所有，于項(xiàng)目合作期屆滿后及時(shí)向政府方移交。二、工程建設(shè)（1） 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)價(jià)依據(jù)1. 本項(xiàng)目工程建設(shè)費(fèi)用根據(jù)施工圖設(shè)計(jì)、施工方案及工程量清單，由造價(jià)咨詢單位依據(jù)中華人民共和國(guó)建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范(GB50500-2013)、2015年四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額以及配套的相關(guān)費(fèi)用定額及相關(guān)造價(jià)文件的

47、規(guī)定編制工程預(yù)算，政府方和社會(huì)資本方對(duì)設(shè)計(jì)圖紙、施工方案和工程預(yù)算進(jìn)行復(fù)核后，由平昌縣財(cái)政局投資評(píng)審中心依據(jù)中華人民共和國(guó)建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范(GB50500-2013)、2015年四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額以及配套的相關(guān)市政費(fèi)用定額及相關(guān)造價(jià)文件的規(guī)定進(jìn)行評(píng)審；本項(xiàng)目的最終工程建設(shè)費(fèi)用以依據(jù)前述計(jì)價(jià)依據(jù)計(jì)算并經(jīng)政府方審計(jì)機(jī)構(gòu)確定得出的審計(jì)總價(jià)為準(zhǔn)。2. 各單項(xiàng)工程材料價(jià)格執(zhí)行財(cái)政評(píng)審當(dāng)期最新四川工程造價(jià)信息發(fā)布的巴中市(按平昌縣城、巴中市區(qū)優(yōu)先順序執(zhí)行)材料信息價(jià)格，風(fēng)險(xiǎn)值±4%以內(nèi)不調(diào)差，若四川工程造價(jià)信息均沒有的，以市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)，雙方詢價(jià)協(xié)商確定。3. 人工費(fèi)執(zhí)行：

48、各單項(xiàng)工程人工費(fèi)執(zhí)行評(píng)審當(dāng)期最新的四川省工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)定額人工費(fèi)調(diào)整幅度及計(jì)日工人工單價(jià)。4. 設(shè)施設(shè)備：依法進(jìn)行政府采購(gòu)。（2） 工程建設(shè)責(zé)任1. 工程工期本項(xiàng)目建設(shè)期為4年。如建設(shè)期延長(zhǎng)，特許經(jīng)營(yíng)期順延，整體特許經(jīng)營(yíng)期年限保持不變。2. 工程質(zhì)量本項(xiàng)目質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定,包括但不限于建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。3. 工程安全本項(xiàng)目質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合適用法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定,以及四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。4.工程竣工本項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?zhí)行法律和國(guó)家行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的每一項(xiàng)規(guī)定,以及

49、四川省、巴中市、平昌縣相關(guān)規(guī)范。三、付費(fèi)機(jī)制根據(jù)財(cái)政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知（財(cái)金201476號(hào)）、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引的通知（財(cái)金201521號(hào)）等相關(guān)文件，明確提出社會(huì)資本可以通過第三方收入和政府缺口補(bǔ)助獲得合理投資回報(bào)。（1） 回報(bào)機(jī)制可行性缺口補(bǔ)助1、 使用者付費(fèi)收入本項(xiàng)目中使用者付費(fèi)產(chǎn)生的第三方收入包括商品餐飲售賣收入、場(chǎng)地租賃收入、贊助費(fèi)收入、教育培訓(xùn)收入。（1）配套餐飲、商品服務(wù)收入。項(xiàng)目公司通過在項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)配套提供餐飲服務(wù)以及休閑區(qū)紀(jì)念品、文化衍生品等的銷售，可獲取相應(yīng)餐飲收入、商品銷售收入。（2）場(chǎng)地租賃服務(wù)收入。

50、將各場(chǎng)館各中心內(nèi)的會(huì)議室、報(bào)告廳、劇場(chǎng)、公共展廳對(duì)外租賃，可收取相應(yīng)的租賃費(fèi)用。（3）文化活動(dòng)籌辦服務(wù)收入。各類文化活動(dòng)的舉辦過程中，通過招贊助商的形式，可獲得一定收益。（4）教育培訓(xùn)服務(wù)收入。指提供半公益性文化教育類培訓(xùn)服務(wù)獲得的培訓(xùn)費(fèi)用。2、缺口補(bǔ)助經(jīng)過初步財(cái)務(wù)測(cè)算，使用者付費(fèi)收入不足以滿足社會(huì)資本的成本回收和合理投資回報(bào)要求，故需由政府以財(cái)政補(bǔ)貼的形式，給予社會(huì)資本方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助。政府每年直接付費(fèi)數(shù)額包括：社會(huì)資本方承擔(dān)的年均建設(shè)成本（折算成各年度現(xiàn)值）、年度運(yùn)營(yíng)成本和合理利潤(rùn)，再減去每年使用者付費(fèi)的數(shù)額。政府每年支付補(bǔ)貼金額按如下公式測(cè)算： （1）當(dāng)年運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出數(shù)額=項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)+項(xiàng)

51、目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)-當(dāng)年使用者付費(fèi)數(shù)額（2）項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)=項(xiàng)目全部建設(shè)成本×（1+合理利潤(rùn)率）×（1+年度折現(xiàn)率）n/財(cái)政運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼周期（3）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)=年度運(yùn)營(yíng)成本×（1+合理利潤(rùn)率）經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目合理利潤(rùn)率計(jì)取8%，年度折現(xiàn)率計(jì)取4.9%。項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目建設(shè)成本，適用8%的合理回報(bào)率計(jì)算收益。（本項(xiàng)目政府付費(fèi)測(cè)算詳見附件2：政府運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼測(cè)算表。（2） 調(diào)價(jià)機(jī)制由于本項(xiàng)目全生命周期長(zhǎng)達(dá)15年，不可確定的因素較多，因此需要對(duì)可行性缺口補(bǔ)助建立科學(xué)合理的調(diào)價(jià)機(jī)制。1、項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)項(xiàng)目可用性服務(wù)費(fèi)根據(jù)PPP合同約定計(jì)算，經(jīng)過審計(jì)局審計(jì)金額的基礎(chǔ)上，結(jié)合建設(shè)期

52、績(jī)效考核結(jié)果確定。項(xiàng)目全生命周期內(nèi)，國(guó)家利率的浮動(dòng)，可能會(huì)影響社會(huì)資本方的收益率。當(dāng)利率的變動(dòng)幅度超過5%時(shí)，由項(xiàng)目公司提出申請(qǐng)，經(jīng)過平昌縣交通運(yùn)輸局組織相關(guān)政府部門審核通過后調(diào)價(jià)。2、運(yùn)營(yíng)維護(hù)績(jī)效服務(wù)費(fèi)在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，每年根據(jù)通貨膨脹情況（主要指人工、材料、稅費(fèi)、電費(fèi)等)多項(xiàng)成本的綜合變動(dòng)幅度超過5%時(shí)，由項(xiàng)目公司提出申請(qǐng)，報(bào)請(qǐng)縣人民政府組織稅務(wù)、發(fā)改、物價(jià)、審計(jì)、監(jiān)察等部門調(diào)查核實(shí)后，可按國(guó)家相關(guān)規(guī)定對(duì)每年財(cái)政補(bǔ)貼支付數(shù)額進(jìn)行調(diào)整。調(diào)價(jià)公式如下：K=(CPIn-1-CPI0)/CPI0×C1+(Taxn-1-Tax0)/Tax0C2-(Elecn-1-Elec0)/Elec0&#

53、215;C3+（Ln-1/L0）×C4+(Chn-1-Ch0）×C5如果根據(jù)計(jì)算公式計(jì)算的綜合成本變動(dòng)幅度在±5 %之內(nèi)的，不在調(diào)整的范圍內(nèi)。超出此變動(dòng)幅度的，才進(jìn)行調(diào)整。Pn-1=P0×（1+K+5%）各參數(shù)詳細(xì)信息見附件4：調(diào)價(jià)公式說(shuō)明。四、項(xiàng)目移交（一）移交范圍本項(xiàng)目移交的范圍包括:1.使用本項(xiàng)目占有的土地的權(quán)利；2.資產(chǎn)類設(shè)施：本項(xiàng)目建設(shè)形成的所有資產(chǎn)，包括但不限于項(xiàng)目本身資產(chǎn)、項(xiàng)目設(shè)施、與設(shè)施相關(guān)的所有設(shè)備及備品備件，以及與上述資產(chǎn)相關(guān)的尚未到期的保證、保險(xiǎn)和其他協(xié)議中的利益；3.社會(huì)資本方依合同約定擁有的項(xiàng)目收益權(quán)；4.管理和養(yǎng)護(hù)本項(xiàng)目所需的

54、技術(shù)文件和技術(shù)訣竅，以及所有養(yǎng)護(hù)手冊(cè)、養(yǎng)護(hù)記錄、設(shè)計(jì)圖紙、工程檔案、質(zhì)量保修書等有關(guān)資料；5.其他政府方要求的合理的物品和資料。具體移交范圍及清單以PPP項(xiàng)目合同約定為準(zhǔn)。（二）移交標(biāo)準(zhǔn)1.權(quán)利方面的條件和標(biāo)準(zhǔn)：上述移交不應(yīng)附帶任何負(fù)債或違約、侵權(quán)責(zé)任,不應(yīng)設(shè)有任何抵押、質(zhì)押等擔(dān)保權(quán)益或產(chǎn)權(quán)約束,亦不得存在任何種類和性質(zhì)的索賠權(quán)。所有與移交的設(shè)施、權(quán)益、文件等有關(guān)的負(fù)債、違約、侵權(quán)責(zé)任、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保權(quán)益、產(chǎn)權(quán)約束或索賠權(quán),應(yīng)由乙方全部清償、賠償或解除完畢。2.技術(shù)方面的條件和標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目設(shè)施應(yīng)符合PPP項(xiàng)目合同約定的技術(shù)、安全和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并處于良好的技術(shù)狀態(tài)和正常使用狀態(tài)。（三）移交程序1.移交準(zhǔn)備：在項(xiàng)目正式移交前6個(gè)月，由政府方和項(xiàng)目公司共同組成的移交工作小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的移交事宜。2.移交工作小組需要對(duì)項(xiàng)目的運(yùn)行狀況進(jìn)行評(píng)估