企業(yè)年金運(yùn)作流程介紹

1、目錄一、企業(yè)年金總體運(yùn)營(yíng)流程二、企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹委托人受托人賬戶管理人托管人投資管理人資金流信息流信托法合同法合同法合同法信托關(guān)系委托關(guān)系委托關(guān)系委托關(guān)系企業(yè)年金的四方管理人(一) 選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；(二) 制定企業(yè)年金基金投資策略；(三)編制企業(yè)年金基金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； (四)根據(jù)合同對(duì)企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督； (五)根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費(fèi)，并向受益人支付企業(yè)年金待遇；(六) 接受委托人、受益人查詢，定期向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門提供企業(yè)年金基金管理報(bào)告。發(fā)生重大事件時(shí)，及時(shí)向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門

2、報(bào)告；(七)按照國(guó)家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄至少15年；(八)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。保證受益人最大利益管理機(jī)構(gòu)職責(zé)受托人（一） 建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶；（二） 記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益；（三） 及時(shí)與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化狀況；（四） 計(jì)算企業(yè)年金待遇；（五） 提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)（六） 定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告；（七） 按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年；（八） 國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。記 賬管理機(jī)構(gòu)職責(zé)賬戶管理人 （一） 安全保管企業(yè)年金基

3、金財(cái)產(chǎn)；（二） 以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三） 對(duì)所托管的不同企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn) 的完整和獨(dú)立；（四） 根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)；（五） 根據(jù)投資管理人投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（六） 負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計(jì)算 的基金財(cái)產(chǎn)凈值；（七） 及時(shí)與賬戶管理人、投資管理人核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投 資管理人的投資運(yùn)作；（八） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（九） 定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報(bào)告；（十） 按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)

4、表 和其他相關(guān)資料至少15年；（十一） 國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 管理機(jī)構(gòu)職責(zé)托管人保證年金資產(chǎn)安全（一） 對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資；（二） 及時(shí)與托管人核對(duì)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果；（三） 建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；（四） 定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交投資管理報(bào)告；（五） 根據(jù)國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、 年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和投資記錄至少15年；（六） 國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 管理機(jī)構(gòu)職責(zé)投資管理人專戶理財(cái)受托人委托人/受益人托管人（銀行）繳費(fèi)賬戶繳費(fèi)劃帳投資管理人投資、支付指令投資指令養(yǎng)老金劃帳資產(chǎn)清算核對(duì)人員信息繳費(fèi)信息變動(dòng)信息資金流信

5、息流賬戶管理人轉(zhuǎn)移,支付申請(qǐng)賬戶信息 企業(yè)年金運(yùn)作流程圖目錄一、企業(yè)年金總體運(yùn)營(yíng)流程二、企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹 企業(yè)年金計(jì)劃在獲得勞動(dòng)部門備案通過(guò)后，首先需要進(jìn)行賬戶開立和計(jì)劃建立，之后，進(jìn)入日常運(yùn)營(yíng)流程，包括計(jì)劃繳費(fèi)、計(jì)劃初始運(yùn)作、估值收益分配、信息變更、待遇支付、信息披露等環(huán)節(jié)。12345678合同簽訂賬戶開立計(jì)劃建立計(jì)劃繳費(fèi)計(jì)劃初始運(yùn)作估值收益分配日常業(yè)務(wù)申請(qǐng)信息披露 日常運(yùn)營(yíng)流程介紹資金賬戶債券賬戶證券賬戶其他賬戶開放式基金賬戶 賬戶的開立和管理賬戶種類 資金賬戶的開立按照40號(hào)令的要求進(jìn)行，證券賬戶、債券賬戶、開放式基金賬戶及其他賬戶根據(jù)投資管理人的投資需求、經(jīng)

6、投資管理人申請(qǐng)、受托人同意后由托管人開立。受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶(俗稱歸集賬戶）專門用于歸集企業(yè)年金的繳費(fèi)、向投資組合托管賬戶劃撥資金和待遇支付的托管專用賬戶 資金來(lái)源：企業(yè)年金繳款；從投資組合托管賬戶劃撥用于待遇支付投資資產(chǎn)托管賬戶(俗稱投資賬戶)專門用于清算所托管的企業(yè)年金基金投資組合因投資而發(fā)生的資金交收和付費(fèi)業(yè)務(wù) 資金來(lái)源：受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃撥 賬戶的開立和管理資金賬戶企業(yè)繳費(fèi)賬戶職工個(gè)人賬戶受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶（歸集戶）投資資產(chǎn)托管賬戶（投資戶）證券賬戶銀行間債券市場(chǎng)賬戶開放式基金賬戶委托人賬戶銀行資金托管賬戶投資交易賬戶繳費(fèi)劃撥投資各市場(chǎng)從市場(chǎng)贖回劃回支付賬戶的開立和管理資金流轉(zhuǎn)過(guò)程企業(yè)受托

7、人賬管人申請(qǐng)確認(rèn)后計(jì)劃建立是指在年金計(jì)劃運(yùn)作之前，企業(yè)向受托人提交計(jì)劃建立申請(qǐng)資料，經(jīng)確認(rèn)通過(guò)后，由賬戶管理人根據(jù)企業(yè)年金方案，建立企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶的過(guò)程。計(jì)劃建立 企業(yè)賬戶是記錄參加計(jì)劃企業(yè)的年金基金情況的賬戶，通常包括繳費(fèi)賬戶、法人賬戶、沒收賬戶和費(fèi)用賬戶。 企業(yè)賬戶可以根據(jù)企業(yè)不同分支機(jī)構(gòu)分別設(shè)置。分公司1分公司N繳費(fèi)賬戶法人賬戶沒收賬戶費(fèi)用賬戶投資組合1投資組合2投資組合3繳費(fèi)賬戶是記錄歷次繳費(fèi)時(shí)間及金額的賬戶法人賬戶企業(yè)繳費(fèi)未分配個(gè)人部分的歸集賬戶法人賬戶可設(shè)定投資分配規(guī)則參與投資沒收賬戶是員工離職或開除未歸屬部分歸集賬戶費(fèi)用賬戶是記錄企業(yè)賬戶管理費(fèi)的賬戶企業(yè)賬戶計(jì)劃建立 個(gè)人賬戶

8、是記錄參加計(jì)劃成員年金基金情況的賬戶。 個(gè)人賬戶可以根據(jù)繳費(fèi)來(lái)源和投資組合分別記錄繳費(fèi)與余額信息。 個(gè)人賬戶下各子賬戶可分別設(shè)置繳費(fèi)規(guī)則、歸屬規(guī)則和投資分配規(guī)則。繳費(fèi)規(guī)則個(gè)人繳費(fèi)個(gè)人賬戶企業(yè)特別繳費(fèi)個(gè)人自愿繳費(fèi)企業(yè)繳費(fèi)歸屬規(guī)則投資分配規(guī)則個(gè)人賬戶 計(jì)劃建立賬管人企業(yè)計(jì)劃證明個(gè)人計(jì)劃證明企業(yè) 賬戶管理人在系統(tǒng)中完成建賬后，向參加計(jì)劃的企業(yè)發(fā)送企業(yè)計(jì)劃證明和個(gè)人計(jì)劃證明，計(jì)劃進(jìn)入正式運(yùn)營(yíng)階段。 企業(yè)計(jì)劃證明和個(gè)人計(jì)劃證明是證明企業(yè)及員工已經(jīng)加入該企業(yè)年金計(jì)劃，主要包括加入計(jì)劃的時(shí)間、網(wǎng)絡(luò)和電話查詢的用戶信息等。 計(jì)劃建立完成 計(jì)劃建立計(jì)劃繳費(fèi)是指企業(yè)按照年金方案向受托人提交繳費(fèi)明細(xì)表，受托人確認(rèn)后

9、，由賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行校驗(yàn)，并與企業(yè)溝通核對(duì)；再經(jīng)過(guò)受托人向企業(yè)發(fā)送繳費(fèi)賬單；受托人同時(shí)依據(jù)繳費(fèi)賬單向托管人發(fā)送收款通知，企業(yè)依據(jù)繳費(fèi)賬單的金額，繳費(fèi)至托管銀行；托管銀行向受托人進(jìn)行繳費(fèi)到賬確認(rèn)，賬戶管理人將繳費(fèi)數(shù)據(jù)分配至個(gè)人賬戶及企業(yè)賬戶的處理過(guò)程。 計(jì)劃繳費(fèi) 繳費(fèi)通知函是發(fā)送給企業(yè)進(jìn)行繳費(fèi)的憑證，內(nèi)容包括：企業(yè)名稱、計(jì)劃名稱、各分支機(jī)構(gòu)繳費(fèi)明細(xì)、繳費(fèi)區(qū)間等信息。 企業(yè)根據(jù)繳費(fèi)通知函金額進(jìn)行繳費(fèi)；受托人根據(jù)繳費(fèi)通知函向托管人發(fā)送繳費(fèi)收款通知。企業(yè)名稱企業(yè)年金計(jì)劃名稱繳費(fèi)明細(xì)繳費(fèi)區(qū)間繳費(fèi)通知函 計(jì)劃繳費(fèi) 企業(yè)年金計(jì)劃正式運(yùn)作前，受托人出具起始運(yùn)作通知書，并發(fā)送起始運(yùn)作的企業(yè)年金基金單位凈值

10、至賬戶管理人、投資管理人、托管人,相關(guān)管理人據(jù)此運(yùn)作企業(yè)年金計(jì)劃的運(yùn)作。正式投資運(yùn)作的企業(yè)年金計(jì)劃初始單位凈值為1.0000，起始份額為0。單位凈值一般保留4位小數(shù)。年金計(jì)劃運(yùn)作計(jì)價(jià)與交易托管人投資管理人賬戶管理人受托人估值信息成交后報(bào)表估值信息劃款指令12指令回執(zhí)確認(rèn)劃撥33455計(jì)價(jià)與交易受托人賬管人企業(yè)信息變更申請(qǐng)確認(rèn)后信息變更 信息變更是指企業(yè)向受托人提出申請(qǐng)，受托人確認(rèn)后由賬戶管理人進(jìn)行處理的過(guò)程。包括企業(yè)信息變更、計(jì)劃信息變更及員工信息變更三個(gè)部分。 計(jì)劃信息變更是指企業(yè)對(duì)其計(jì)劃基本信息、繳費(fèi)規(guī)則、歸屬規(guī)則、支付規(guī)則計(jì)劃信息變更是指企業(yè)對(duì)其計(jì)劃基本信息、繳費(fèi)規(guī)則、歸屬規(guī)則、支付規(guī)則

11、等信息需要變更而向受托人提出申請(qǐng)，受托人確認(rèn)通過(guò)后由賬戶管理人進(jìn)行等信息需要變更而向受托人提出申請(qǐng)，受托人確認(rèn)通過(guò)后由賬戶管理人進(jìn)行處理的過(guò)程。處理的過(guò)程。計(jì)劃信息變更基本信息繳費(fèi)規(guī)則歸屬規(guī)則支付規(guī)則計(jì)劃信息變更涉及方案變動(dòng)的部分，需要重新向勞動(dòng)部門進(jìn)行報(bào)備。計(jì)劃信息變更信息變更 企業(yè)信息變更包括企業(yè)名稱、工商注企業(yè)信息變更包括企業(yè)名稱、工商注冊(cè)號(hào)、注冊(cè)地址、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅冊(cè)號(hào)、注冊(cè)地址、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記號(hào)等重要信息，聯(lián)系電話、傳務(wù)登記號(hào)等重要信息，聯(lián)系電話、傳真、郵箱、郵編、聯(lián)系人信息、繳費(fèi)真、郵箱、郵編、聯(lián)系人信息、繳費(fèi)賬戶信息等非重要信息。賬戶信息等非重要信息。 企業(yè)填寫企業(yè)填寫

12、企業(yè)信息變更申請(qǐng)表企業(yè)信息變更申請(qǐng)表提提交受托人確認(rèn)通過(guò)后，賬戶管理人在交受托人確認(rèn)通過(guò)后，賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行變更。系統(tǒng)中進(jìn)行變更。 涉及重要信息的變更，還需要企業(yè)提涉及重要信息的變更，還需要企業(yè)提供相應(yīng)證明材料的復(fù)印件。供相應(yīng)證明材料的復(fù)印件。證明材料復(fù)印件企業(yè)信息變更信息變更身份證明材料復(fù)印件 員工信息，如姓名、出生日期、證件類型、證件號(hào)碼以及參加計(jì)劃日期、參加工作日期、入司日期等發(fā)生變化時(shí)，需填寫成員信息變更申請(qǐng)表提交受托人確認(rèn)通過(guò)后，賬戶管理人在系統(tǒng)中進(jìn)行變更。 若涉及身份證明資料的變更，需提供相應(yīng)證明的復(fù)印件。員工信息變更信息變更員工變動(dòng) 員工變動(dòng)是指企業(yè)因新增員工、員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移

13、、員工離職等情況下，向受托人提出相應(yīng)申請(qǐng)并確認(rèn)通過(guò)后，由賬戶管理人處理的過(guò)程。 員工變動(dòng)包括新增員工、內(nèi)部調(diào)動(dòng)和員工離職。新增員工是指企業(yè)向受托人提交成員新增并通過(guò)確認(rèn)后，由賬戶管理人為該新增員工是指企業(yè)向受托人提交成員新增并通過(guò)確認(rèn)后，由賬戶管理人為該員工建立賬戶，并發(fā)送員工建立賬戶，并發(fā)送個(gè)人計(jì)劃證明個(gè)人計(jì)劃證明的過(guò)程。的過(guò)程。 新增員工分為初次加入計(jì)劃新增和其他計(jì)劃轉(zhuǎn)入新增。新增員工分為初次加入計(jì)劃新增和其他計(jì)劃轉(zhuǎn)入新增。初次加入新增 其他計(jì)劃轉(zhuǎn)入新增新增員工 指員工將原企業(yè)的年金計(jì)劃個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)移到新企業(yè)的年金計(jì)劃中 指企業(yè)新進(jìn)員工以前從未參加過(guò)其他企業(yè)年金計(jì)劃新增員工 員工變動(dòng)員工內(nèi)部

14、轉(zhuǎn)移是指集團(tuán)企業(yè)的員工在不同分支機(jī)構(gòu)之間調(diào)動(dòng)時(shí)，企業(yè)向受托員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移是指集團(tuán)企業(yè)的員工在不同分支機(jī)構(gòu)之間調(diào)動(dòng)時(shí)，企業(yè)向受托人提交人提交成員信息變更申請(qǐng)表成員信息變更申請(qǐng)表，并通過(guò)確認(rèn)后，由賬戶管理進(jìn)行個(gè)人賬戶，并通過(guò)確認(rèn)后，由賬戶管理進(jìn)行個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)移的過(guò)程。轉(zhuǎn)移的過(guò)程。 成員信息變更申請(qǐng)表成員信息變更申請(qǐng)表中需要填寫員工所屬原機(jī)構(gòu)與新機(jī)構(gòu)的信息及變動(dòng)中需要填寫員工所屬原機(jī)構(gòu)與新機(jī)構(gòu)的信息及變動(dòng)時(shí)間等。時(shí)間等。申請(qǐng)確認(rèn)后員工內(nèi)部轉(zhuǎn)移員工變動(dòng)員工離職是指員工離開企業(yè)時(shí)，企業(yè)向受托人提交申請(qǐng)離職員工停止企業(yè)年員工離職是指員工離開企業(yè)時(shí)，企業(yè)向受托人提交申請(qǐng)離職員工停止企業(yè)年金計(jì)劃的相關(guān)資料，受托人

15、審核確認(rèn)后，由賬戶管理人進(jìn)行員工權(quán)益計(jì)算及金計(jì)劃的相關(guān)資料，受托人審核確認(rèn)后，由賬戶管理人進(jìn)行員工權(quán)益計(jì)算及離職處理的過(guò)程。離職處理的過(guò)程。員工離職分為離職轉(zhuǎn)保留賬戶和離職計(jì)劃轉(zhuǎn)移兩種處理方式。員工離職分為離職轉(zhuǎn)保留賬戶和離職計(jì)劃轉(zhuǎn)移兩種處理方式。受托人賬管人企業(yè)申請(qǐng)確認(rèn)后權(quán)益計(jì)算轉(zhuǎn)保留賬戶轉(zhuǎn)至其他計(jì)劃員工離職員工變動(dòng)退休出境定居身故參加年金計(jì)劃的成員待遇支付 待遇支付指參加企業(yè)年金計(jì)劃的成員因退休、身故、出境定居等原因，由成員本人、身故受益人或者授權(quán)代理人向受托人提出申請(qǐng)，并通過(guò)確認(rèn)后，由賬戶管理人計(jì)算給付權(quán)益，由托管銀行進(jìn)行支付的過(guò)程。投資處理含投資分配與投資轉(zhuǎn)換投資分配是對(duì)后續(xù)繳費(fèi)分配于

16、不同投資組合比例的指定，該分配比例合計(jì)數(shù)為100%，所有后續(xù)繳費(fèi)均按照該分配比例進(jìn)行投資單位的買入，直至做出新的投資分配授權(quán)為止。投資分配企業(yè)對(duì)已投資運(yùn)作的資產(chǎn)根據(jù)實(shí)際情況改變其在各投資組合賬戶的分配比例，即進(jìn)行投資轉(zhuǎn)換。注：需要將原投資組合中基金贖回，并申購(gòu)新的投資組合。投資轉(zhuǎn)換投資處理投資分配是將年金繳費(fèi)按照一定的比例分配到各個(gè)不同的投資組合。投資分配投資處理固定收益80%貨幣資產(chǎn)20%股票10%其它5%貨幣資產(chǎn)32%固定收益53%投資轉(zhuǎn)換是將已經(jīng)進(jìn)入運(yùn)作的年金資產(chǎn)在各個(gè)組合間重新調(diào)配的過(guò)程。投資轉(zhuǎn)換投資處理目錄一、企業(yè)年金總體運(yùn)營(yíng)流程二、企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)流程解析三、企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹 泰康

17、養(yǎng)老為企業(yè)年金客戶承擔(dān)受托管理職責(zé)，負(fù)責(zé)為客戶收集各類業(yè)務(wù)辦理申請(qǐng)材料。 泰康養(yǎng)老為客戶提供“一站式”的企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)和產(chǎn)品咨詢服務(wù)，包括財(cái)稅、投資、養(yǎng)老保障、集合計(jì)劃產(chǎn)品、年金轉(zhuǎn)換產(chǎn)品等咨詢內(nèi)容。客戶服務(wù)內(nèi)容運(yùn)營(yíng)管理客戶服務(wù)內(nèi)容咨詢服務(wù) 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹受托人前端服務(wù)模式信息披露 基金受托管理報(bào)告 基金賬戶管理報(bào)告 定期投資信息簡(jiǎn)報(bào) 基金受托管理報(bào)告 基金賬戶管理報(bào)告 新年度投資策略 個(gè)人年度對(duì)賬單季度信息披露年度信息披露 計(jì)劃狀況明細(xì) 企業(yè)和個(gè)人繳費(fèi)報(bào)表 重大事項(xiàng)報(bào)告 信息變更報(bào)告等日常信息披露客戶服務(wù)內(nèi)容信息披露 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹柜面服務(wù)上門服務(wù)短信服務(wù)傳真服務(wù)郵件服務(wù)電話服務(wù)4006695522網(wǎng)絡(luò)服務(wù)信函服務(wù) 泰康養(yǎng)老以400電話為中心，依托網(wǎng)絡(luò)、柜面、上門等“八位一體”的客戶服務(wù)方式，向客戶提供“一站式”的產(chǎn)品采購(gòu)和計(jì)劃運(yùn)營(yíng)服務(wù)?？蛻舴?wù)方式 企業(yè)年金客戶服務(wù)介紹其它服務(wù) 滿意度調(diào)查 投訴受理受托服