信用社銀行二季度履職報(bào)告

1、信用社（銀行）二季度履職報(bào)告 會(huì)計(jì)工作是農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)得以正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)， 也 是內(nèi)控制度得以貫徹執(zhí)行的關(guān)鍵， 隨著農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 和改革的不斷深化， 對(duì)農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算和主辦會(huì)計(jì)人員的工作 提出了更高的要求。主辦會(huì)計(jì)如何履行好 "內(nèi)當(dāng)家 "的職能，提高會(huì) 計(jì)工作水平和業(yè)務(wù)能力， 促進(jìn)內(nèi)控制度有效實(shí)施， 已成為新形勢(shì)下 每一位信用社主辦會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真思考的問(wèn)題。 現(xiàn)將我二季度履職情 況報(bào)告如下：一、加強(qiáng)各方面知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì) 我認(rèn)為：會(huì)計(jì)是基層農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)和出納工作的業(yè)務(wù)主管， 在工作中起著承上啟下的作用。 因此， 不斷提高綜合素質(zhì)是做好主

2、辦會(huì)計(jì)工作的前提條件。一是樹(shù)立主人翁意識(shí)，增強(qiáng)主人翁、責(zé)任 感，努力提高工作的自覺(jué)性和積極性； 二是認(rèn)真學(xué)習(xí)金融法規(guī)和上 級(jí)聯(lián)社制定的各項(xiàng)規(guī)章制度， 不斷提高遵章守紀(jì)的意識(shí)， 自覺(jué)用規(guī) 章制度來(lái)約束和規(guī)范自身的工作行為； 三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能知識(shí)的學(xué) 習(xí)，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。二、加強(qiáng)對(duì)臨柜業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查 農(nóng)村信用社在辦理臨柜業(yè)務(wù)時(shí)，有些隱患往往是潛藏在業(yè)務(wù) 操作的過(guò)程中，對(duì)帳、證、簿、表的檢查是反映不出來(lái)的。因此， 加強(qiáng)臨柜業(yè)務(wù)受理的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督是主辦會(huì)計(jì)一項(xiàng)重要工作。 我經(jīng)常對(duì) 臨柜人員所辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督， 對(duì)不合規(guī)、 不合理 的業(yè)務(wù)操作及時(shí)給予指導(dǎo)， 從而促使臨柜人員提高業(yè)

3、務(wù)水平， 自覺(jué)遵守操作流程。 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督要注重檢查： 一是在現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作程序中 要查看會(huì)計(jì)出納是否交叉復(fù)核，管庫(kù)員是否堅(jiān)持同進(jìn)庫(kù)、同在庫(kù)、 同出庫(kù)；查看營(yíng)業(yè)現(xiàn)金庫(kù)存是否扎平，是否清點(diǎn)，是否加鎖；查看 現(xiàn)金收付和會(huì)計(jì)憑證傳遞是否按規(guī)定程序進(jìn)行。二是在電腦操作 中，查看電腦操作人員在輸入密碼和更換密碼時(shí)是否避開(kāi)其他無(wú)關(guān) 人員； 查看電腦操作員離開(kāi)終端是否退至初始狀態(tài)；查看當(dāng)日流水帳是否及時(shí)逐筆勾對(duì)。三是在印押證管理中，要查看業(yè)務(wù)印章、密 押、重要空白憑證和經(jīng)辦人員私章是否做到人離崗時(shí)鎖進(jìn)抽屜。三、積極配合主任做好柜面各崗位相互制約工作 農(nóng)村信用社主辦會(huì)計(jì)要配合信用社主任根據(jù)本社柜面業(yè)務(wù) 量，合理安排

4、柜面崗位人員和頂崗人員， 同時(shí)協(xié)助主任加強(qiáng)對(duì)這些 崗位的管理。一是嚴(yán)格操作規(guī)程，強(qiáng)化崗位制約，實(shí)行經(jīng)辦崗、復(fù) 核崗、檢查崗 "三崗 "制約制度，嚴(yán)禁一人多崗現(xiàn)象。二是重要物品 要專人保管，建立第一責(zé)任人和定向代班制度，明確責(zé)任，做到誰(shuí) 保管誰(shuí)負(fù)責(zé)。 三是重要空白憑證一律通過(guò)表外進(jìn)行核算， 建立登記 簿，嚴(yán)格執(zhí)行銷號(hào)、領(lǐng)用、交接等制度。四是章、證、押、現(xiàn)金是 否執(zhí)行了分管制度，營(yíng)業(yè)終了必須入庫(kù)和入保險(xiǎn)柜妥善保管。四、認(rèn)真協(xié)助主任做好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)工作 認(rèn)真按照“三防一?！必?zé)任制和案件查防責(zé)任制的要求，成 立內(nèi)控制度執(zhí)行檢查領(lǐng)導(dǎo)小組， 并制定完善崗位職責(zé)， 積極協(xié)助主 任做

5、好內(nèi)控制度落實(shí)工作， 確保各項(xiàng)內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行， 在認(rèn)真 履行崗位職責(zé)的前提下， 定期不定期地對(duì)各崗位職責(zé)履行情況進(jìn)行 檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作規(guī)程、 會(huì)計(jì)基本制度、 現(xiàn)金出納制度、 安全保衛(wèi)制度、 計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)管理制度等內(nèi)容， 同時(shí)檢查還要有記錄、 有報(bào)告、有處理意見(jiàn)及整改措施， 并以書(shū)面形式向信用社主任匯報(bào)， 同時(shí)對(duì)檢查整改內(nèi)容進(jìn)行跟蹤落實(shí)。五、實(shí)事求是地做好會(huì)計(jì)核算工作在會(huì)計(jì)核算中，要真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映信貸、現(xiàn)金計(jì)劃的 執(zhí)行，固定資產(chǎn)要建立帳冊(cè)， 有帳有卡， 低值易耗品要建立登記簿， 做到帳實(shí)相符。要加強(qiáng)其他應(yīng)收應(yīng)付款科目的管理，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng) 村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則和信用社費(fèi)用管理辦法 ，嚴(yán)格控 制各項(xiàng)費(fèi)用支出， 做到無(wú)違反制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。 定期開(kāi)展財(cái) 務(wù)收支活動(dòng)分析，檢查財(cái)務(wù)收支的執(zhí)行情況。六、規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理工作 會(huì)計(jì)檔案管理工作是主辦