全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊（試行稿）發(fā)布日期：二 O 一 二 年三月全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊目錄第一章 綜 述 .11.1 編制目的及原則. 11.2 參考風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn). 11.3 手冊適用范圍及發(fā)布. 11.4 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及原則. 21.5 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念. 2第二章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架 .42.1 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框架. 42.2 風(fēng)險(xiǎn)管理組織. 42.3 風(fēng)險(xiǎn)管理流程. 52.4 風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告體系. 6第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織職責(zé) .83.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu). 83.1.1 組織結(jié)構(gòu)圖. 83.1.2 組織管理原則. 83.2 隊(duì)長聯(lián)席會. 93.2.1 構(gòu)成. 93.2.2 職責(zé).

2、93.3 風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門. 93.3.1 構(gòu)成. 93.3.2 職責(zé). 103.6 執(zhí)行部門. 113.6.1 構(gòu)成. 113.6.2 職責(zé). 11第四章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程 .134.1 風(fēng)險(xiǎn)管理流程框架. 134.1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理流程框圖. 134.1.2 流程符號說明. 134.2 風(fēng)險(xiǎn)評估. 134.2.1 流程目標(biāo). 134.2.3 流程描述. 154.3 風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定. 184.3.1 流程目標(biāo). 184.3.3 流程描述. 204.4 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定. 214.4.1 流程目標(biāo). 214.4.3 流程描述. 234.5 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控與改進(jìn). 25I4.5.1 流程目標(biāo).

3、 254.5.3 流程描述. 27第五章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制 .295.1 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制. 295.2 總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核參考方案. 295.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn). 305.2.2 各職能部門考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn). 30附錄一 相關(guān)詞匯表 .32附錄二 總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類模型 .35 風(fēng)險(xiǎn)分類原則. 35 風(fēng)險(xiǎn)分類框架. 36風(fēng)險(xiǎn)-組織責(zé)任分工. 37附錄三 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn) .38 附錄四 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估工作原理和評估模型 .38 附錄五 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)庫 .38 附錄六 安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件部門關(guān)聯(lián)矩陣 .38 附錄七 工具和模板 .38II第一章 綜 述1.1 編制目的及原則

4、為貫徹落實(shí)中材集團(tuán)有限集團(tuán)公司（以下簡稱“中材集團(tuán)”或“集團(tuán)”）關(guān) 于開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的通知，促進(jìn)地質(zhì)勘查中心安徽總隊(duì)（以下簡稱“安徽總隊(duì)”或者“總隊(duì)”）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的建立，在充分結(jié)合中材集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理建 設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和原則的基礎(chǔ)上，以及安徽總隊(duì)現(xiàn)存管理框架基礎(chǔ)上，特制定安徽總隊(duì) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊（試行），作為總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)及持續(xù)推進(jìn)的指導(dǎo) 性文件。編制的具體目的包括： 明確總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理水平；構(gòu)建與集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系相配套的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；明確總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能、基本工作流程，以及持續(xù)運(yùn)行的方式；安徽總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊編制原則概括為：先進(jìn)性與實(shí)用性

5、相結(jié)合前瞻性與漸進(jìn)性相結(jié)合統(tǒng)一部署與內(nèi)部提升相結(jié)合1.2 參考風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)1、 COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架2、 國務(wù)院國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引3、 集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)各項(xiàng)要求和標(biāo)準(zhǔn)1.3 手冊適用范圍及發(fā)布本手冊由總隊(duì)指定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)解釋，適用于總隊(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管11全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊理工作。本手冊自發(fā)布之日起生效，并由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每年更新和發(fā)布一次。1.4 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及原則 目標(biāo)：1、 建立完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，形成規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)管理流程；培育 總隊(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，為總隊(duì)的規(guī)范化管理和科學(xué)決策提供支持；2、 科學(xué)和系統(tǒng)的管理總隊(duì)當(dāng)前面臨的八大類風(fēng)險(xiǎn)

6、：戰(zhàn)略類、政策類、財(cái)務(wù) 類、人力資源類、運(yùn)營類、安全類和法律類風(fēng)險(xiǎn)；3、 為總隊(duì)未來發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)步實(shí)施提供有效保障，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)的有 效性，降低經(jīng)營目標(biāo)的不確定性。原則：1、 服務(wù)于戰(zhàn)略全面風(fēng)險(xiǎn)管理是以企業(yè)的整體戰(zhàn)略為綱領(lǐng)來建立的，內(nèi) 嵌于總隊(duì)的戰(zhàn)略、服務(wù)于戰(zhàn)略，為總隊(duì)的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有力支持；2、 面向于全員全面風(fēng)險(xiǎn)管理通過組織流程、文化滲透的方式，使每一 個(gè)員工都能充分認(rèn)識到自身的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作職 責(zé)，自覺防范和控制風(fēng)險(xiǎn)；3、 體現(xiàn)于整合全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與總隊(duì)其他管理體系充分整合，對 現(xiàn)有的組織職能、制度程序和信息系統(tǒng)的梳理，加入了風(fēng)險(xiǎn)管理要素， 使風(fēng)險(xiǎn)管理落

7、實(shí)到日常管理工作中去。1.5 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念風(fēng)險(xiǎn)管理理念：追求利益的最大化和可持續(xù)發(fā)展的平衡 風(fēng)險(xiǎn)是未來損失的可能性，是未來收益的不確定性 風(fēng)險(xiǎn)與市場相伴，無處不在，無時(shí)不在第二章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框架風(fēng)險(xiǎn)管理基本運(yùn)行框架由風(fēng)險(xiǎn)管理組織、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 組成，并通過風(fēng)險(xiǎn)管理方法論實(shí)現(xiàn)信息和報(bào)告的及時(shí)傳遞。圖 2-1 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框架2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織由三個(gè)層次組成，分別是：風(fēng)險(xiǎn)分層管理風(fēng)險(xiǎn)分類管理風(fēng)險(xiǎn)集中管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊戰(zhàn)略決策層總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 審議/決策機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集中管理風(fēng)險(xiǎn)分類管理風(fēng)險(xiǎn)分類管理執(zhí)行層總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理專門機(jī)構(gòu)其他職

8、能部門操作層風(fēng)險(xiǎn)管理崗位風(fēng)險(xiǎn)管理崗位圖 2-2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織分類框架2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理流程全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程由風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 制定、以及風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)組成。1、 風(fēng)險(xiǎn)評估流程輸入工具和方法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析 組織經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)場訪談 研討會 調(diào)查問卷 加權(quán)評分模型 風(fēng)險(xiǎn)圖譜工具風(fēng)險(xiǎn)事件列表 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜2、 風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定流程輸入工具和方法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析研討會 調(diào)查問卷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受度組織經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)事件列表 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型3、 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定流程輸入工具和方法流程輸出制

9、度流程 內(nèi)外部環(huán)境分析 組織經(jīng)驗(yàn) 風(fēng)險(xiǎn)評估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜研討會 風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具 風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案 剩余風(fēng)險(xiǎn)4、 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和改進(jìn)流程輸入工具和方法流程輸出全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和手冊 風(fēng)險(xiǎn)評估列表風(fēng)險(xiǎn)圖譜 重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受度現(xiàn)場訪談 研討會 調(diào)查問卷 內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具 風(fēng)險(xiǎn)量化分析模型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略目標(biāo)的定量影 響結(jié)果內(nèi)部控制有效性2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告體系風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息自上而下，管理決策信息自上而下的 有效傳遞的手段，保障風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)得到確認(rèn)和處置，風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系包括報(bào) 告類型、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻次及相關(guān)責(zé)任主

10、體?？傟?duì)各項(xiàng)報(bào)告對象、報(bào)告主題、報(bào)告頻次如下表所示。報(bào)告名稱編制主體報(bào)告對象報(bào)告頻次/年年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門隊(duì)長聯(lián)席會1重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案風(fēng)險(xiǎn)控制 責(zé)任部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會1年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落 實(shí)情況檢查報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會1年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部門集團(tuán)法律事務(wù)部 隊(duì)長聯(lián)席會1第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織職責(zé)3.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)3.1.1 組織結(jié)構(gòu)圖綜合辦公室經(jīng)營發(fā)展部資產(chǎn)財(cái)務(wù)部審計(jì)核算部地質(zhì)勘查院實(shí) 驗(yàn) 室總 工 辦安全行保部圖 3-1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)3.1.2 組織管理原則全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)遵循現(xiàn)在

11、組織職能基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、分層和 集中管理的原則。風(fēng)險(xiǎn)分類管理：將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并劃分主導(dǎo)責(zé)任部門和輔導(dǎo)責(zé)任部門承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)分層管理： 戰(zhàn)略層以領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨委成員、隊(duì)長助理、總工、副總會計(jì)師、風(fēng)險(xiǎn)辦公室主任組成的聯(lián)席會；管理層由分管副隊(duì)長牽頭，設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室； 執(zhí)行層由各部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)崗人員和業(yè)務(wù)骨干組成。 風(fēng)險(xiǎn)集中管理：風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主管承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn)集中管理的職責(zé)，負(fù)責(zé)總隊(duì)全部風(fēng)險(xiǎn)信息的匯總、加工分析、報(bào)告。3.2 隊(duì)長聯(lián)席會3.2.1 構(gòu)成隊(duì)長、書記、副隊(duì)長、總工、總隊(duì)長助理、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任。3.2.2 職責(zé)1、 確定總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的總體目標(biāo)和原則，統(tǒng)一總隊(duì)

12、風(fēng)險(xiǎn)管 理理念，督導(dǎo)總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；2、 確定總隊(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)管理策略、明確風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度；3、 審議批準(zhǔn)總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)總體實(shí)施規(guī)劃和年度全面風(fēng)險(xiǎn)管 理工作計(jì)劃，明確總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作重點(diǎn)；4、 審批總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估 診斷報(bào)告、重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案和年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門3.3.1 構(gòu)成1、 副隊(duì)長（風(fēng)險(xiǎn)主管領(lǐng)導(dǎo)）及風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室3.3.2 職責(zé)1、 編制、更新和維護(hù)總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度和全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊， 以及其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程和重要文檔，統(tǒng)一和規(guī)范總隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn) 管理行為；2、 制定總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)

13、管理體系建設(shè)總體實(shí)施規(guī)劃，編制總隊(duì)年度全面風(fēng) 險(xiǎn)管理工作計(jì)劃，并制定和啟動風(fēng)險(xiǎn)評估計(jì)劃、重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和 解決方案制定計(jì)劃，以及其他風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；3、 根據(jù)隊(duì)長聯(lián)席會的授權(quán)，負(fù)責(zé)對總隊(duì)本部的重大決策事項(xiàng)（包括對外 投資、對外擔(dān)保等事項(xiàng)）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立性分析和審查，出具風(fēng)險(xiǎn)分 析報(bào)告，并發(fā)表獨(dú)立性意見；4、 每年定期更新總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、重大風(fēng)險(xiǎn)判斷標(biāo)準(zhǔn)，并組織各部門 進(jìn)行研討，定期組織總隊(duì)開展風(fēng)險(xiǎn)評估工作；5、 匯總、整理、篩選總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件庫、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分類框架、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評 估工具和風(fēng)險(xiǎn)分析工具，綜合評估和分析總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事件，形成 風(fēng)險(xiǎn)重要性等級圖譜和風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先等級圖譜，并編制總隊(duì)年度風(fēng)

14、險(xiǎn) 評估診斷報(bào)告；6、 協(xié)助和指導(dǎo)總隊(duì)各部門開展重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定，定義重大風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)控指標(biāo)及其風(fēng)險(xiǎn)承受度，協(xié)助總隊(duì)各部門對重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案的研 究制定和落實(shí)執(zhí)行；7、 組織和開展總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案落實(shí)執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查工作；8、 根據(jù)上年度風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和運(yùn)行工作，編制 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并報(bào)送集團(tuán)法律部；9、 集中管理總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和運(yùn)行文件、報(bào)告、以及其他資 料。10、 完成經(jīng)營班子、隊(duì)長聯(lián)席會授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊3.6 執(zhí)行部門3.6.1 構(gòu)成1、 各部門負(fù)責(zé)人2、 風(fēng)險(xiǎn)管理崗3、 各部門技術(shù)骨干各部門指派至少一人擔(dān)任

15、本部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作小 組和風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門的工作交流和協(xié)作，以及部門內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作 的具體協(xié)調(diào)。3.6.2 職責(zé)1、貫徹執(zhí)行總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，以及其他正式發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)管理相 關(guān)制度，配合風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作；2、貫徹執(zhí)行總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，參與總隊(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理文化活動；3、在風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門的統(tǒng)一組織下，完成本部門職能相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的辨識 和評估；4、在風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門的統(tǒng)一組織下，完成本部門主導(dǎo)責(zé)任重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān) 鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)的確定，以及風(fēng)險(xiǎn)承受度的定義，確定重大風(fēng) 險(xiǎn)應(yīng)對策略和具體解決方案，必要時(shí)開展剩余風(fēng)險(xiǎn)的評估，并參與其 他部門主導(dǎo)、本部門輔導(dǎo)

16、的重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案制定；5、落實(shí)本部門責(zé)任重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案，并持續(xù)監(jiān)控解決方案的執(zhí)行效率 和效果，及時(shí)調(diào)整和修正；6、實(shí)時(shí)監(jiān)控本部門主導(dǎo)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)辨識、評估本部門職能相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)， 并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；7、配合風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門，完成重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案落實(shí)執(zhí)行情況的監(jiān)督 檢查；8、配合完成風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門組織和安排的其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第四章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程4.1 風(fēng)險(xiǎn)管理流程框架4.1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理流程框圖圖 4-1 總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程框圖4.1.2 流程符號說明圖 4-2 流程符號4.2 風(fēng)險(xiǎn)評估4.2.1 流程目標(biāo) 總隊(duì)各部門定期開展風(fēng)險(xiǎn)事件的辨識、分

17、析和評估，有效地辨識當(dāng)前總隊(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)，分析其動因和影響，評估其重要性和管理優(yōu)先等級。風(fēng)階辨識 與評估流軒二舍、總部各職能部門144.2.3 流程描述1.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)隊(duì)長聯(lián)席會審批通過的年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì) 劃，制定本年度總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì)劃?？傟?duì)年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室于每年年末制定， 并由隊(duì)長聯(lián)席會審核批準(zhǔn)；總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室按照風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)與部門的責(zé)任映射關(guān)系，制 定年度風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì)劃；風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì)劃包括但不限于：各部門風(fēng)險(xiǎn)辨識 范圍、風(fēng)險(xiǎn)辨識時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)辨識方法、風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷1等基本信息，并 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過后予以實(shí)施；總隊(duì)每年統(tǒng)一組織和開展一次（以上）的風(fēng)險(xiǎn)

18、辨識工作。2.總隊(duì)各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的統(tǒng)一組織，確認(rèn)各部門執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì) 劃事宜，明確各部門風(fēng)險(xiǎn)辨識的范圍、參與辨識的人員，以及對參與人 員的時(shí)間要求。各部門的風(fēng)險(xiǎn)辨識工作計(jì)劃的確認(rèn)由本部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗位人員負(fù)責(zé)， 具體工作包括：風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì)劃的確認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)評估員指定、以及風(fēng)險(xiǎn)辨 識工作進(jìn)度的跟蹤和溝通。3.總隊(duì)各部門在確定風(fēng)險(xiǎn)辨識人員和辨識時(shí)間后，立即啟動風(fēng)險(xiǎn)辨識工作， 并提交風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷。各部門風(fēng)險(xiǎn)評估員對風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷中存在風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)，并補(bǔ)充 新的風(fēng)險(xiǎn)事件；除完成定期組織的風(fēng)險(xiǎn)辨識計(jì)劃外，總隊(duì)各部門需將日常工作中辨識 到的風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)填入日常風(fēng)險(xiǎn)辨識表，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門歸 檔；總

19、隊(duì)開展的風(fēng)險(xiǎn)辨識對象為本部相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件，具體包括：（1）影 響總隊(duì)各部門實(shí)現(xiàn)其管理及經(jīng)營目標(biāo)的各種不確定性（2）各部門管理1 風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷參照附錄七15全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊流程中缺失或薄弱環(huán)節(jié)。4.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室實(shí)時(shí)跟蹤總隊(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)辨識活動，并提供必要的指 導(dǎo)。收到各部門風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷后，風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行篩 選和優(yōu)化，剔除無效信息和重復(fù)信息。 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室整理總隊(duì)各部門遞交風(fēng)險(xiǎn)辨識問卷，篩選后錄入風(fēng)險(xiǎn) 信息庫2，并按照特定編碼規(guī)則3，對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行編碼。5.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室在整理和篩選風(fēng)險(xiǎn)事件的同時(shí)，準(zhǔn)備下一步的年度風(fēng)險(xiǎn) 評價(jià)計(jì)劃。 年度風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)計(jì)劃需明確風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)時(shí)間要求、參與評

20、價(jià)人員的樣本數(shù) 量要求、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)4、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)問卷5、風(fēng)險(xiǎn)評估培訓(xùn)等要求； 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每年根據(jù)總隊(duì)調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)修訂一次風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 標(biāo)準(zhǔn)； 原則上，參與每條風(fēng)險(xiǎn)事件評估的人員數(shù)量不應(yīng)少于 4 人，其中需包 括主導(dǎo)責(zé)任部門負(fù)責(zé)人和員工，以及輔導(dǎo)責(zé)任部門負(fù)責(zé)人和員工。6.總隊(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位人員根據(jù)年度風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)計(jì)劃的要求，安排本 部門相關(guān)數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)評估員參與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并確認(rèn)評價(jià)時(shí)間。7.在必要時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室組織和開展總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估員的風(fēng)險(xiǎn)評估培訓(xùn)， 詳細(xì)介紹風(fēng)險(xiǎn)評估原理、模型、方法和流程，以確保風(fēng)險(xiǎn)評估員完整掌 握風(fēng)險(xiǎn)評估技能。8.總隊(duì)各部門在確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)評估員名單和時(shí)間要求后，立即啟動

21、風(fēng)險(xiǎn)評估工 作，并按照風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的要求，匯總所有數(shù)據(jù)，形成各部門的風(fēng)險(xiǎn)評 估列表，提交風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室實(shí)時(shí)監(jiān)控各部門評估過程，提供全程指導(dǎo)；2 風(fēng)險(xiǎn)信息庫參照附錄二和附錄五3 風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則參照附錄七4 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)參照附錄三和附錄七5 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)問卷參照附錄七16 除完成定期組織的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)計(jì)劃外，總隊(duì)各部門將日常工作中辨識到的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并填入日常風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)表，及時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管 理辦公室歸檔。9.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室匯總和整理全部風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)問卷，剔除無效數(shù)據(jù)和重復(fù)數(shù) 據(jù)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型，匯總計(jì)算各重大風(fēng)險(xiǎn)分類的評估值。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型6，明確風(fēng)險(xiǎn)的主輔導(dǎo)責(zé)任主體

22、和相 關(guān)權(quán)重，對風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行綜合統(tǒng)計(jì)，并填入風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)表7；風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室運(yùn)用總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)判斷標(biāo)準(zhǔn)8，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，繪 制風(fēng)險(xiǎn)重要性等級圖譜。10. 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)辨識和評估的數(shù)據(jù)，加工、處理、提煉，編制 總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室于每年年末或次年年初形成總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào) 告；年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)辨識評估的基本數(shù)據(jù)組成，包括高風(fēng) 險(xiǎn)列表、風(fēng)險(xiǎn)動因分析、風(fēng)險(xiǎn)多維圖譜、風(fēng)險(xiǎn)初步應(yīng)對方案等；如資 源和條件允許，還應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受度產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的量化分析結(jié)果。11. 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室在編制完畢總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告之后，需征 求總隊(duì)各部門的意見，并進(jìn)行統(tǒng)一。1

23、2. 總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告應(yīng)提交風(fēng)險(xiǎn)管理分管副隊(duì)長審閱；副隊(duì) 長對評估診斷報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，如有不符合實(shí)際情況地方，提出相應(yīng) 調(diào)整建議和意見，并由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室進(jìn)行調(diào)整。13. 總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告經(jīng)分管風(fēng)險(xiǎn)管理的副隊(duì)長審核通過后， 如存在重大風(fēng)險(xiǎn)事宜需提交隊(duì)長聯(lián)席會審議，則提請隊(duì)長聯(lián)席會審議； 隊(duì)長聯(lián)席會從公司定位和未來戰(zhàn)略出發(fā)，確定總隊(duì)本年度面臨的重大風(fēng)6 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型參照附錄四7 風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)表參照附錄七8重大風(fēng)險(xiǎn)判斷標(biāo)準(zhǔn)參照附錄四9風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告模板參照安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告18險(xiǎn)，以及本年度管理改進(jìn)迫切性高的流程和風(fēng)險(xiǎn)，并對風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告提出修改建議和意見，并確定下年度的重大風(fēng)險(xiǎn)和

24、風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)。4.3 風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定4.3.1 流程目標(biāo)在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)上，針對重大風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)，明確各重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，定義相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。審風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定流程A、""幾是是194.3.3 流程描述1.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)評估出的重大風(fēng)險(xiǎn)，編制和啟動重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略 制定計(jì)劃。總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定計(jì)劃需包括重大風(fēng)險(xiǎn)的范圍、策略制定主 導(dǎo)責(zé)任部門、輔導(dǎo)責(zé)任部門、管理策略制定的時(shí)間等信息；總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定計(jì)劃經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí) 行。2.總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)責(zé)任部門共同研討的方式，選取重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控指 標(biāo)。戰(zhàn)略層面的重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指

25、標(biāo)應(yīng)圍繞總隊(duì)?wèi)?zhàn)略發(fā)展以及集團(tuán)的要求， 以能夠反映企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的財(cái)務(wù)指標(biāo)為主；對于其他非財(cái)務(wù) 類的重大風(fēng)險(xiǎn)，可適當(dāng)選擇相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行量化；對于難以選取相關(guān)指標(biāo)來監(jiān)控的內(nèi)控層面的重大風(fēng)險(xiǎn)或重大缺陷，可 制訂具體的“控制目標(biāo)”和“控制措施類型”，作為本風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理 策略；控制目標(biāo)類型包括完整性控制、準(zhǔn)確性控制、有效性控制、及 時(shí)性控制、接觸性控制等五項(xiàng)；控制措施類型包括不相容職務(wù)分離控 制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、戰(zhàn)略 分析控制、運(yùn)營分析控制、績效考評控制、信息系統(tǒng)控制、制度合規(guī) 控制、工作檢查控制等 11 項(xiàng)。3.在選定關(guān)鍵指標(biāo)的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室與總隊(duì)各部

26、門展開研討，根 據(jù)對總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的理解，初步確定此關(guān)鍵指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受 度值。財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承受度10應(yīng)以經(jīng)營目標(biāo)為導(dǎo)向，結(jié)合目標(biāo)的可實(shí)現(xiàn)程 度，以置信度、可承受值為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定；非財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承受度可選擇指標(biāo)區(qū)間作為制定標(biāo)準(zhǔn)；10風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度參照附錄一和安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案20全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、重大風(fēng)險(xiǎn)輔導(dǎo)責(zé)任部門可參與重大風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門組織的研討會。4.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室匯總各部門的重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，編制重大風(fēng)險(xiǎn)管理策 略報(bào)告11；5.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管理分管副隊(duì)長 審核，并給出相應(yīng)修改建議和意見。6.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公

27、室提交經(jīng)分管副隊(duì)長審核通過后的重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，至 隊(duì)長聯(lián)席會審議；隊(duì)長聯(lián)席會從公司戰(zhàn)略發(fā)展出發(fā)，對重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵 指標(biāo)以及承受度做出審議，給出相應(yīng)專業(yè)建議和意見。7.對于關(guān)鍵性財(cái)務(wù)指標(biāo)等重大風(fēng)險(xiǎn)的承受度，應(yīng)提請隊(duì)長聯(lián)席會，并根據(jù) 隊(duì)長聯(lián)系會最終批復(fù)確定風(fēng)險(xiǎn)承受度。8.將最終定稿的總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告提交集團(tuán)法律事務(wù)部備案。4.4 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定4.4.1 流程目標(biāo) 在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)上，針對重大風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略以及具體應(yīng)對措施，并通過剩余風(fēng)險(xiǎn)評估，衡量應(yīng)對效果。11 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告參照安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案21平能r部維職民節(jié)公的分附扣風(fēng)總凡劇長

28、川門階川門惱階E會民青叩民民宮駐懺風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定流程萬"，同間' A"224.4.3 流程描述1.確定總隊(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)評估診斷報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理策略后，風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室針 對重大風(fēng)險(xiǎn)，組織相關(guān)部門制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，編制總隊(duì)重 大風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定計(jì)劃?？傟?duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定計(jì)劃需包括重大風(fēng)險(xiǎn)的范圍、風(fēng)險(xiǎn)管 理策略、風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門、風(fēng)險(xiǎn)輔導(dǎo)責(zé)任部門、管理解決方案制定 的時(shí)間等信息；總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定計(jì)劃經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后 執(zhí)行。2.總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門深入分析內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境，緊密圍繞總隊(duì)定 位，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)

29、類型，和面臨的不同環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略可以分為風(fēng) 險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減少、風(fēng)險(xiǎn)利用等；總隊(duì)重大風(fēng) 險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門應(yīng)充分結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的特性，選擇其中一種或者組合運(yùn)用 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略；各部門可采用內(nèi)部研討會形式，選擇確定應(yīng)對策略。3.總隊(duì)各部門在確定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略前提下，制定相應(yīng)可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制 方案和措施，并落實(shí)相關(guān)責(zé)任人員、應(yīng)對成本和應(yīng)對時(shí)間。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案和措施應(yīng)包括但不限于：具體措施、責(zé)任人、解決時(shí)間 和方案成本等信息，并填入風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施表12；同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措 施表外，可以獨(dú)立的文件形式提交具體的應(yīng)對方案。4.總隊(duì)各部門根據(jù)制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和具體解決方案，在假設(shè)其被實(shí)施 的前提下

30、，對剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再次評估。視總隊(duì)實(shí)際需要，決定是否針對重大風(fēng)險(xiǎn)開展剩余風(fēng)險(xiǎn)的再評估； 12 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施表參照安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案23全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊 總隊(duì)各部門以風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案已被實(shí)施為假設(shè)前提，預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對計(jì)劃實(shí)施后風(fēng)險(xiǎn)可能性、影響程度、以及管理改進(jìn)迫切性的降低水平； 剩余風(fēng)險(xiǎn)的后評估標(biāo)準(zhǔn)和方法與風(fēng)險(xiǎn)辨識和評估流程相同。5.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室匯總總隊(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和具體解決方案，形成 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃列表，為步驟 7.提供分析數(shù)據(jù)。6.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的前后比較值，定性或定量分析應(yīng)對 方案預(yù)期的實(shí)施效果，并編制總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案報(bào)告13。重大風(fēng)險(xiǎn)以及重大風(fēng)

31、險(xiǎn)的具體風(fēng)險(xiǎn)事件在制定完應(yīng)對方案并進(jìn)行剩余 風(fēng)險(xiǎn)評估后，將形成應(yīng)對前后的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對比；風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的前后比較值，定性分析應(yīng)對計(jì)劃預(yù)期 的實(shí)施效果；在條件和資源允許時(shí)，可以通過風(fēng)險(xiǎn)量化方法，分析專項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān) 鍵指標(biāo)實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的置信度，或者在一定置信度下，關(guān)鍵指標(biāo)能夠 達(dá)到的實(shí)際值。7.總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案報(bào)告經(jīng)各部門征求意見后，提交分管副 隊(duì)長審核。8.分管副隊(duì)長需要對重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案進(jìn)行審核，并提出相應(yīng)修改建 議和意見。9.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和總隊(duì)各部門向隊(duì)長聯(lián)席會匯報(bào)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方 案，并聽取相應(yīng)的建議和意見。10. 隊(duì)長聯(lián)席會對重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案報(bào)告進(jìn)行審批，并

32、決定下一年度的 風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)。 13 重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案報(bào)告參照安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案254.5 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控與改進(jìn)4.5.1 流程目標(biāo) 針對辨識和評估出來的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)變化，檢查重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的制定情況和實(shí)施情況，評估內(nèi)部控制的有效性，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)結(jié)果，不斷自我完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。風(fēng)川領(lǐng)照叫骨輸入叫辦風(fēng)'除隊(duì)呻總|眼管長公們且的u以險(xiǎn)也隊(duì)分主協(xié)肯會險(xiǎn)監(jiān)督14改進(jìn)流程4、u5 積極陽臺，仙女L 是""劉執(zhí)?于怕ì'，?，臺娃26全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊4.5.3 流程描述1.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室制定總隊(duì)年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)

33、情況檢查計(jì) 劃，啟動執(zhí)行情況的檢查?？傟?duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況檢查計(jì)劃需包括重大風(fēng)險(xiǎn)的范 圍、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門、風(fēng)險(xiǎn)輔導(dǎo)責(zé)任部門、管理解 決方案落實(shí)進(jìn)度要求等信息；總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況檢查計(jì)劃經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)審 核批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室啟動總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況的檢查計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室可采用現(xiàn)場訪談或者問卷調(diào)查的方式，向重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對方案相關(guān)責(zé)任單位調(diào)查方案執(zhí)行的情況，包括實(shí)際執(zhí)行的進(jìn)度、成 本、時(shí)間等信息，并填入風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃檢查表；總隊(duì)各部門積極配合風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的應(yīng)對檢查工作，并如實(shí)反映應(yīng) 對執(zhí)行情況。3.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)

34、對檢查情況，綜合分析應(yīng)對效果，編 制年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況檢查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)與重大風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)任部門充分溝通和交流，明確應(yīng) 對方案的執(zhí)行效果，并提出計(jì)劃修改的意見，反映于重大風(fēng)險(xiǎn)管理解 決方案落實(shí)情況檢查報(bào)告中。4.總隊(duì)年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況檢查報(bào)告提交分管副隊(duì)長審 核。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室牽頭組織各主導(dǎo)責(zé)任部門根據(jù)相應(yīng)的意見進(jìn)行修改。5.總隊(duì)年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案落實(shí)情況檢查報(bào)告提交隊(duì)長聯(lián)席會審閱38全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊和批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室牽頭組織各主導(dǎo)責(zé)任部門根據(jù)隊(duì)長聯(lián)席會意見進(jìn)行修改。6.將最終版的年度重大管控自我評估報(bào)告提交集團(tuán)法律事務(wù)部進(jìn)行備 案。第五章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制5.1 總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制1、 總隊(duì)為了規(guī)范及推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制，在操作 層面上完成了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系閉環(huán)全過程。該機(jī)制通過對總隊(duì)全面風(fēng) 險(xiǎn)管理執(zhí)行情況的考核，對本階段風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總體評價(jià)，從而落 實(shí)責(zé)任，明確獎懲，并為下一階段風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供借鑒和指導(dǎo)。2、 風(fēng)險(xiǎn)管理考核的考核主體是風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，亦是每次考核的發(fā)起部門， 考核對象包括總隊(duì)各部門。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根