XX審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告

1、xx 審計(jì)查出問題整改狀況報(bào)告為加強(qiáng)督查和匯總審計(jì)整改落實(shí)狀況。下面是語文迷網(wǎng) 整理的具體狀況報(bào)告，供大家參考。審計(jì)查出問題整改狀況報(bào)告【 1】主任、各位副主任、秘書長，各位委員：受市人民政府托付，我向市四屆人大常委會(huì)第三十五次 會(huì)議報(bào)告 201x 年審計(jì)工作報(bào)告中指出問題的整改狀況。市政府把審計(jì)整改落實(shí)作為重大政治任務(wù)抓緊抓好，對(duì) 確保審計(jì)意見整改工作全到位真到位提出明確要求，嚴(yán)明責(zé) 任，強(qiáng)化措施，切實(shí)訂正審計(jì)查出的問題。一是強(qiáng)化主體責(zé)任。為扎實(shí)抓好審計(jì)整改工作，市政府 召開審計(jì)整改專題會(huì)議，確定了審計(jì)整改方案，明確了整改 責(zé)任和整改時(shí)限，進(jìn)一步推動(dòng)審計(jì)整改工作向深處抓、向?qū)?處落。李評(píng)常務(wù)

2、副市長于 3 月 11 日在市政府常務(wù)會(huì)議室召集各縣市區(qū)常務(wù)副縣市區(qū)長及分管副縣市區(qū)長主持召開會(huì)議，專題爭辯和部署審計(jì)整改工作，劉志偉副市長也多次組 織召開專題會(huì)議，調(diào)度督辦審計(jì)整改工作。二是強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。各相關(guān)責(zé)任單位樂觀推動(dòng)審計(jì)整改 工作，成立審計(jì)整改工作機(jī)構(gòu)，制定審計(jì)整改工作方案，明 確審計(jì)整改工作責(zé)任，落實(shí)審計(jì)整改措施，對(duì)審計(jì)查出的問 題，認(rèn)真爭辯，深刻剖析，逐條整改，對(duì)臨時(shí)不能整改到位 的，制定整改方案，明確整改措施，限期整改到位。15三是強(qiáng)化督促檢查。市房產(chǎn)局組織力氣對(duì)全市保障性安 居工程審計(jì)整改狀況進(jìn)行了 4 次全面巡查和重點(diǎn)督辦;市紀(jì)委監(jiān)察局對(duì)相關(guān)單位的審計(jì)和整改狀況進(jìn)行調(diào)度、

3、對(duì)審計(jì)移 送的案件高度重視，啟動(dòng)程序進(jìn)行立案和查處。四是強(qiáng)化長效機(jī)制。為防止審計(jì)整改陷入“屢審屢犯、 屢犯屢改”的怪圈，各單位立行立改，樂觀接受審計(jì)建議， 將整改工作與加強(qiáng)制度建設(shè)結(jié)合起來，不斷完善體制機(jī)制和 政策制度，制定和完善財(cái)務(wù)治理相關(guān)制度 10 項(xiàng)。從源頭上加強(qiáng)了治理，有效預(yù)防違法違規(guī)問題的發(fā)生?？傮w來看，審計(jì)整改狀況較好，審計(jì)工作報(bào)告中涉及整 改單位 13 個(gè)，指出應(yīng)整改問題 40 個(gè)，其中已整改到位 32 個(gè)，正在整改 8 個(gè)。通過審計(jì)整改，歸還被轉(zhuǎn)變用途的保障性住房貸款億元，追回被挪用的保障房建設(shè)資金萬元，收回 欠繳土地出讓本金萬元、追回被套取的財(cái)政資金萬元、促進(jìn) 水利建設(shè)資金撥

4、付 571 萬元、清退 15 戶不符合條件入住保障房人員。對(duì)嚴(yán)峻違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的人員進(jìn)行了移送處理，移 送案件線索 3 起，通過處理，賜予 1 名副處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)黨內(nèi)嚴(yán)峻警告處分，賜予 3 名科級(jí)以上干部開除處分。(一)市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行方面1. 關(guān)于年初預(yù)算編制還需進(jìn)一步完整、細(xì)化和規(guī)范問題(1)關(guān)于上級(jí)提前下達(dá)的補(bǔ)助收入億元未納入年初預(yù)算問題。xx 年市本級(jí)納入年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入共億元，xx年中省提前下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助收入共億元，納入市本級(jí)年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入包含了大多數(shù)提前下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助收入， 但未對(duì)全部提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助收入進(jìn)行統(tǒng)計(jì)單列。xx 年底， 省財(cái)政廳下發(fā)通知要求市縣將提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支

5、付資金納入年初預(yù)算，并對(duì)市縣具體落實(shí)狀況進(jìn)行了督查。市財(cái)政局按 照省財(cái)政廳要求，201x 年已將全部提前下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助收入納入了年初預(yù)算，并對(duì)提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支配狀況進(jìn) 行單列。(2) 關(guān)于年初部分預(yù)算未落實(shí)到單位和項(xiàng)目問題。市本級(jí)年初預(yù)算編制未到部門的專項(xiàng)資金主要分為以下幾類：一 是績效考核嘉獎(jiǎng)、預(yù)留調(diào)資、離休老干“兩費(fèi)”、喪葬撫恤 費(fèi)等需要依據(jù)考核結(jié)果、政策執(zhí)行狀況等據(jù)實(shí)支配的人員經(jīng) 費(fèi)。二是預(yù)備費(fèi)、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金、城鄉(xiāng)綠城攻堅(jiān)、大路主干 道建設(shè)養(yǎng)護(hù)等依據(jù)治理方法需經(jīng)相關(guān)申報(bào)審批程序方可撥付的專項(xiàng)資金。三是國家獎(jiǎng)助學(xué)金市級(jí)配套等無法在年初確 定具體單位和金額的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付配套資金。四是

6、從年初同 步向人代會(huì)匯報(bào)的城市維護(hù)費(fèi)、訓(xùn)練費(fèi)附加中已支配但未到具體單位的市政設(shè)施維護(hù)、應(yīng)急搶修搶險(xiǎn)等資金。201x 年， 市財(cái)政局進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率，已逐步將能細(xì)化到預(yù)算單位的專項(xiàng)資金明確到具體單位。(3) 關(guān)于編制部門預(yù)算欠規(guī)范問題。據(jù)了解，我省除省本級(jí)實(shí)行一個(gè)部門一本預(yù)算外，地州市一級(jí)大多仍舊是一個(gè)單位一本預(yù)算，未實(shí)行真正意義上的部門預(yù)算。實(shí)行單位預(yù) 算的優(yōu)點(diǎn)是能清楚直觀地反映各預(yù)算單位收入支出狀況，缺 點(diǎn)是不利于主管部門對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管。xx 年底，市財(cái)政局對(duì)部門預(yù)算系統(tǒng)進(jìn)行了升級(jí)，為實(shí)行一個(gè)部門一本預(yù)算 供應(yīng)了系統(tǒng)支持。201x 年年底，編制 xx 年部門預(yù)算時(shí)

7、，市財(cái)政局將參考省本級(jí)部門預(yù)算編制閱歷，結(jié)合市本級(jí)預(yù)算單 位實(shí)際狀況，將單位預(yù)算按部門匯總后向市人代會(huì)匯報(bào)，實(shí) 現(xiàn)單位預(yù)算向部門預(yù)算過渡。2. 關(guān)于部分用地單位拖欠土地出讓收入本金及違約金 億元問題。今年以來，市政府高度重視土地出讓金清繳工作， 李評(píng)常務(wù)副市長適時(shí)組織召開土地出讓金清繳專題會(huì)議，實(shí)行一系列的清繳措施，不斷加大清繳工作力度，確保清繳工作有序推動(dòng)并取得實(shí)效。截至 201x 年 10 月 25 日，市本級(jí)累計(jì)清繳土地出讓收入萬元，其中：市城投公司萬元、市小埠浩元公司 400 萬元、市云鼎公司 900 萬元、市湘華公司 976萬元、市鑫磊公司 1630 萬元、市龍女溫泉公司 101 萬

8、元。3.關(guān)于行政事業(yè)單位資產(chǎn)治理有待進(jìn)一步加強(qiáng)問題 (1)關(guān)于財(cái)政部門的資產(chǎn)治理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)與部門決算報(bào)表不全都問題。我市資產(chǎn)治理信息系統(tǒng)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)是 xx 年 12 月 31 日以前的數(shù)據(jù)(按財(cái)政部要求，xx 年填報(bào) xx 年年終數(shù))，只有 224 家單位填報(bào)了固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)，而且很多單位數(shù)據(jù)填報(bào)不完整，甚至消滅瞞報(bào)、漏報(bào)的狀況，導(dǎo)致資產(chǎn)治理信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與決算報(bào)表數(shù)存在較大差異。為了全 面規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)治理，依據(jù)財(cái)政部和省 財(cái)政廳統(tǒng)一部署，以 xx 年 12 月 31 日為資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日， 在市本級(jí)組織開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作，已初步 建立和完善了資產(chǎn)治理信息系

9、統(tǒng)。下一步將對(duì)資產(chǎn)盤盈、各 項(xiàng)資產(chǎn)損失、資金掛賬及往來賬款等進(jìn)行統(tǒng)一審計(jì)、核實(shí)， 并按規(guī)定程序進(jìn)行申報(bào)處理，做好資產(chǎn)清查的后續(xù)工作，使 其賬賬相符、賬實(shí)相符，鞏固資產(chǎn)清查工作成果。同時(shí)市財(cái) 政局已著手草擬相關(guān)文件，以進(jìn)一步完善資產(chǎn)治理、配置、 處置等制度建設(shè)，結(jié)合資產(chǎn)治理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)平臺(tái)，真正實(shí) 現(xiàn)資產(chǎn)信息化動(dòng)態(tài)治理模式。(2)關(guān)于市文聯(lián)、郴州電視調(diào)頻轉(zhuǎn)播臺(tái)、郴州市政務(wù)服務(wù)中心房屋租金收入未入單位法定賬冊形成賬外資金問題。 一是市財(cái)政局督促以上三個(gè)單位將賬外資金上交，嚴(yán)格實(shí)行 “收支兩條線”治理。二是督促以上三個(gè)單位嚴(yán)格按郴州 市行政事業(yè)單位經(jīng)營性及閑置國有資產(chǎn)治理暫行方法 (郴政辦發(fā)xx38

10、 號(hào))分類治理資產(chǎn)。4. 關(guān)于需進(jìn)一步加大存量資金盤活力度問題。近兩年， 我市依據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金 工作的通知、湖南省人民政府關(guān)于 xx-xx 年推動(dòng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用的若干意見要求，樂觀開展財(cái)政存量資金清理， 并出臺(tái)了關(guān)于推動(dòng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用的實(shí)施意見。一是盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。將 xx 年一般公共預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金 18634 萬元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)整基金，將因科目轉(zhuǎn)列和規(guī)模較大的 xx 年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金 18897 萬元調(diào)入一般公共預(yù)算。二是清理部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。市本級(jí)分別于xx 年 3 月、7 月、201x 年 3 月，對(duì)部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行了全面清理，分

11、別收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo) 8188 萬元、4326 萬元、10324 萬元，共計(jì) 22838 萬元。三是加強(qiáng)財(cái)政專戶治理。xx 年下半年，市財(cái)政局對(duì)市本級(jí)各財(cái)政專戶進(jìn)行了一次全面清查。依據(jù)相關(guān)文件要求，將 xx 年及以前年度下達(dá)的財(cái)政專戶結(jié)余資金全部上繳國庫由本級(jí)財(cái)政收回 ;對(duì)未經(jīng)財(cái)政部審 核并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)保留的財(cái)政專戶進(jìn)行逐項(xiàng)清理。xx 年共收回專戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金 13402 萬元。四是規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。xx 年起，市本級(jí)除國庫集中支付年終結(jié)余外，一律不按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。對(duì)實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的特定事項(xiàng)，準(zhǔn)時(shí)向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告。xx 年共清理收回以前年度權(quán)責(zé)發(fā)生制 核算結(jié)余資金 4844 萬元。5

12、. 關(guān)于決算草案編制需進(jìn)一步規(guī)范問題(1) 關(guān)于決算報(bào)表不完整問題。市本級(jí)以往報(bào)送市本級(jí)總決算草案報(bào)表時(shí)，省財(cái)政廳對(duì)編制與下級(jí)往來狀況未做要 求，故報(bào)表中未填列與下級(jí)的往來狀況。今年，市財(cái)政局在 編制 201x 年總決算草案報(bào)表時(shí)，已經(jīng)提前部署，準(zhǔn)時(shí)做好與下級(jí)的結(jié)算工作，以便填列總決算草案報(bào)表，確保決算草案報(bào)表的完整性。(2) 關(guān)于市本級(jí)總決算報(bào)表與部門決算報(bào)表不全都問題。 往年部門決算由決算報(bào)表和財(cái)政代列資金報(bào)表構(gòu)成，部門決算數(shù)據(jù)與總決算數(shù)據(jù)差異即為代列資金，xx 年財(cái)政部不要求做代列，故部門決算與總決算存在差異。今后，市財(cái)政局將進(jìn)一步落實(shí)好財(cái)政部門各套報(bào)表數(shù)據(jù)間的審核和連接工作， 準(zhǔn)時(shí)反饋

13、問題。6. 關(guān)于政府債務(wù)治理需進(jìn)一步優(yōu)化問題(1) 關(guān)于政府債務(wù)結(jié)構(gòu)不優(yōu)，還債壓力大問題。201x 年， 市財(cái)政局高度關(guān)注我市債務(wù)狀況，實(shí)行多項(xiàng)措施嚴(yán)格把握債務(wù)規(guī)模及結(jié)構(gòu)。一是實(shí)行債務(wù)預(yù)算。依據(jù)新預(yù)算法要求， 科學(xué)編制政府債務(wù)預(yù)算，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。 今年年初，市財(cái)政局依據(jù)市政府下達(dá)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目方案編制了 201x 年政府債務(wù)預(yù)算，將政府債務(wù)分類納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算，實(shí)行全口徑債務(wù)治理。年終， 樂觀做好政府債務(wù)決算，準(zhǔn)時(shí)把握政府債務(wù)動(dòng)態(tài)。二是實(shí)行政府債務(wù)置換。到目前為止，已置換了 83 億，降低了成本， 延期償債時(shí)間，降低了風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)縣市區(qū)實(shí)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)考核，對(duì)

14、債務(wù)率高的縣市區(qū)進(jìn)行警示。四是嚴(yán)控新增債務(wù)，對(duì)債務(wù)預(yù)算外舉債的，由融資平臺(tái)自借自還。(2) 關(guān)于融資平臺(tái)公司尚未轉(zhuǎn)型，政府投融資職能尚未剝離，沒有轉(zhuǎn)化為市場運(yùn)作問題。市財(cái)政局樂觀推動(dòng)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，目前，城投公司經(jīng)過多年的進(jìn)展，已具備較強(qiáng)的資產(chǎn)實(shí)力和融資實(shí)力。并向市委市政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，提出以下幾點(diǎn)建議：一是清產(chǎn)核資。成立由審計(jì)部門牽頭相關(guān)部門 (單位)參與的清產(chǎn)核資班子，劃清企業(yè)資產(chǎn)與政府資產(chǎn)，厘清 企業(yè)債務(wù)與政府債務(wù)。二是將清理后政府資產(chǎn)劃歸政府治理， 屬于政府債務(wù)全部置換，納入財(cái)政治理。三是政企分開。轉(zhuǎn)變現(xiàn)行治理體制，脫離政府行政職能，讓公司變成純企業(yè)性質(zhì)，政府不再干預(yù)企業(yè)經(jīng)營，讓其自主經(jīng)營，

15、自負(fù)盈虧，并力促其上市做大做強(qiáng)。(3) 關(guān)于債券置換資產(chǎn)未準(zhǔn)時(shí)劃轉(zhuǎn)問題。市財(cái)政局歷來 格外重視存量政府債務(wù)置換工作，嚴(yán)格依據(jù)政策規(guī)定使用置換債券資金，且財(cái)政部駐湖南專員辦對(duì)我市本級(jí)置換債券資金核查合格。近兩年債券置換項(xiàng)目多為市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目(如道路、市政工程等)，道路等公益性資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)城管維護(hù)， 政府尚未成立相應(yīng)的資產(chǎn)治理部門，市城投公司目前仍作為政府融資平臺(tái)，利用現(xiàn)有資產(chǎn)融資。因此，城投公司仍履行政府職能治理這部分資產(chǎn)，待該公司真正改制轉(zhuǎn)型為企業(yè)后， 政府需對(duì)該公司進(jìn)行清產(chǎn)核資，屬于政府的資產(chǎn)由政府成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)予以治理。(二)部門預(yù)算執(zhí)行方面201x 年，對(duì)市司法局、統(tǒng)計(jì)局、文聯(lián)、計(jì)生委和

16、其次人民醫(yī)院部門預(yù)算執(zhí)行狀況進(jìn)行了審計(jì)。針對(duì)審計(jì)發(fā)覺的問題，5 個(gè)單位召開了專題會(huì)議進(jìn)行爭辯，實(shí)行了措施進(jìn)行整改。一是嚴(yán)格依據(jù)新預(yù)算法要求，將上年結(jié)余資金納入預(yù)算 ;二是細(xì)化預(yù)算編制，按支出功能將預(yù)算編制細(xì)化到具體的類和項(xiàng)目;三是落實(shí)項(xiàng)目進(jìn)度，協(xié)調(diào)施工方制訂科學(xué)的推動(dòng)方案， 督促進(jìn)度的落實(shí);四是合理規(guī)劃專項(xiàng)資金，對(duì)專項(xiàng)資金的管 理和使用進(jìn)行跟蹤問效和追責(zé) ;五是加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管， 確保嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)稅法律法規(guī)和相關(guān)政策。市計(jì)生委會(huì)同市財(cái)政對(duì)口業(yè)務(wù)科室將方案生育項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算細(xì)化，將本年度的計(jì)生專項(xiàng)資金 1448 萬元列入年初部門預(yù)算，具體支配到 23 個(gè)子項(xiàng)目。在編制下一年度的預(yù)算時(shí)，將當(dāng)年的結(jié)

17、余指標(biāo)數(shù)納入預(yù)算。準(zhǔn)時(shí)建立項(xiàng)目庫，同 時(shí)對(duì)全市全部鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道村的工作開展?fàn)顩r進(jìn)行調(diào)研和考核， 依據(jù)對(duì)基層考核了解狀況支配計(jì)生補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，合理規(guī)劃好專 項(xiàng)資金。市其次人民醫(yī)院高度重視，多次召開會(huì)議進(jìn)行爭辯，并 實(shí)行了切實(shí)措施進(jìn)行整改，目前，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順當(dāng)。截至201x 年 10 月，已完成污水處理池建設(shè)，樁基工程正在有序開展，完成投資額 1000 余萬元，支付相關(guān)設(shè)計(jì)、工程等款項(xiàng) 616 萬元，主體工程有望在 xx 年上半年建成。市統(tǒng)計(jì)局依據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局和湖南省統(tǒng)計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，將連續(xù)保留中心事業(yè)經(jīng)費(fèi)單獨(dú)賬戶并單獨(dú)核算。但 需嚴(yán)格遵守中心事業(yè)經(jīng)費(fèi)的各項(xiàng)治理制度，每年做好中心事業(yè)經(jīng)費(fèi)的預(yù)決算報(bào)表

18、，確保中心事業(yè)經(jīng)費(fèi)合法合規(guī)使用。市司法局責(zé)成和督促市福城公證處進(jìn)行整改。201x 年， 市福城公證處已主動(dòng)進(jìn)行納稅申報(bào)，截至 201x 年 10 月，已上交營業(yè)稅萬元;目前，正在辦理工商登記和稅務(wù)登記手續(xù)， 盡快完成公證收費(fèi)從非稅收入向經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)轉(zhuǎn)換。對(duì)以前年度未申報(bào)繳納的營業(yè)稅費(fèi)萬元，市福城公證處將自行向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納。(三)其他財(cái)政收支方面1.專項(xiàng)資金審計(jì)整改狀況(1) 保障性安居工程。市房產(chǎn)局組織力氣對(duì)全市保障性安居工程審計(jì)整改狀況進(jìn)行了 4 次全面巡查和重點(diǎn)督辦，截至 11 月底，少建任務(wù) 5940 套已全部落實(shí)了整改措施，少建任務(wù)按“三個(gè)一批”方案已整改到位，即新建一批 (東城

19、佳苑公租房項(xiàng)目 4580)，購買一批(已購買 305 套)，租賃一批(1055 套)，各項(xiàng)目也已經(jīng)依據(jù)要求辦理了調(diào)整手續(xù)，并已開工建設(shè)，估量xx 年底可全部竣工交付使用。清退 15 戶不符合條件入住保障房人員。市城投公司已歸還億元轉(zhuǎn)變用途的 貸款資金。郴州高科投資控股有限公司從保障性安居工程資 金中列支非保障性安居工程建設(shè)支出萬元已于 xx 年 12 月做調(diào)賬處理;未按規(guī)定實(shí)行收支兩條線治理的門面租金收入萬元已上繳市財(cái)政。出口加工區(qū)加大了招商引資力度，在滿足 園區(qū)公租房保障需求的狀況下，按中省要求下降保障房入住門檻，將保障范圍擴(kuò)大到園區(qū)周邊，以解決園區(qū)公租房閑置 的問題。(2) 水利建設(shè)基金治

20、理使用狀況。市水利局依據(jù)郴州市市本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金治理暫行方法 (郴政辦發(fā)xx30 號(hào))及郴州市市本級(jí)水利建設(shè)基金使用治理暫行方法(郴 財(cái)農(nóng)xx11 號(hào))的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)了對(duì)小型水利建設(shè)重點(diǎn)村遴選項(xiàng)目，同時(shí)，明確提出了“水生態(tài)項(xiàng)目、重點(diǎn)村遴選 項(xiàng)目、部分水庫項(xiàng)目等單個(gè)項(xiàng)目支配資金量不低于 10 萬元” 的原則，這類項(xiàng)目資金占可支配項(xiàng)目資金量的 60%。為避開項(xiàng)目資金安排時(shí)間過晚，市水利局提前作好項(xiàng)目資金支配的 預(yù)備工作，截至 11 月底，除了重點(diǎn)村遴選項(xiàng)目和水生態(tài)項(xiàng)目資金要在 12 月中旬通過驗(yàn)收后才下?lián)苜Y金外，其他的項(xiàng)目資金在 11 月份已全部下達(dá)，在以后的項(xiàng)目支配上也會(huì)盡量多向“兩區(qū)”傾斜。

21、關(guān)于蘇仙區(qū) 341 萬元、北湖區(qū)萬元未撥付(使用)的問題，市水利局準(zhǔn)時(shí)對(duì)兩區(qū)水利部門提出了整 改要求，同時(shí)在“雁過撥毛”式腐敗問題專項(xiàng)整治工作中， 下發(fā)了督辦函進(jìn)行了督辦。兩區(qū)水利部門也準(zhǔn)時(shí)召集相關(guān)鄉(xiāng) 鎮(zhèn)水管人員開會(huì)，爭辯布置了整改措施，截至 11 月底，兩區(qū)已撥付到位 571 萬元。蘇仙區(qū)棲鳳渡鎮(zhèn)崗腳村三組水利建設(shè)資金 15 萬元資金，目前已全部使用到水利項(xiàng)目上;北湖區(qū)保和鎮(zhèn)坦山村水渠修理工程和宏華牲豬農(nóng)夫?qū)I(yè)合作社豬場引水工程目前也已全部完工。2.其他財(cái)政收支審計(jì)整改狀況(1) 郴州電視調(diào)頻轉(zhuǎn)播臺(tái)。郴州數(shù)廣電視修理服務(wù)公司已于 xx 年 5 月向工商部門注銷，終止了該公司的運(yùn)行，清退了職工

22、的集資款和利息，該公司注銷后無任何遺留問題。 對(duì)于賬外資金萬元的問題，市審計(jì)局已依據(jù)治理“小金庫” 專項(xiàng)工作的要求，于 201x 年 5 月移送市紀(jì)委進(jìn)一步查處， 市紀(jì)委于 201x 年 6 月對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行立案查處，對(duì)違反規(guī)定發(fā)放的“津補(bǔ)貼”、“加班費(fèi)”予以清退，共清退萬元上 交市財(cái)政。(2) 市供銷社及其投資所辦公司。市供銷社對(duì)未開展經(jīng)營業(yè)務(wù)及虧損嚴(yán)峻的公司進(jìn)行清算，實(shí)行關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)。 截至 11 月底，豐程、豐順、天果 3 家公司已清算完畢，新合作、豐碩 2 家公司尚在清算之中，隆科公司打算退股，欣都公司臨時(shí)保留。對(duì)于違規(guī)取得的財(cái)政專項(xiàng)資金，已于 201x 年 8 月 18 日全部上

23、繳市財(cái)政，共計(jì)萬元。對(duì)個(gè)人參與違規(guī)分紅的部分已追繳萬元，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人 8 人進(jìn)行了處理，其中調(diào)整工作崗位 5 人，開除 3 人。同時(shí)，樂觀協(xié)作市紀(jì)委對(duì)xx 年至 xx 年 5 月違反規(guī)定到下屬單位報(bào)銷費(fèi)用萬元和學(xué)習(xí)考察費(fèi)萬元問題的調(diào)查，照實(shí)反映狀況，待市紀(jì)委下發(fā)處理 意見后，再作進(jìn)一步整改和處理。關(guān)于借用下屬公司車輛共 發(fā)生使用費(fèi)萬元問題，已于 201x 年 10 月 31 日按公車改革辦的要求將車輛全部公開拍賣。其下屬 6 個(gè)公司偷漏稅萬元的問題，南方公司、豐瑞公司已在審計(jì)期間整改到位，豐潤、豐順、欣都三個(gè)公司已多次主動(dòng)向所管轄的稅務(wù)部門進(jìn)行了連接匯報(bào)，有待稅務(wù)部門到現(xiàn)場核實(shí)處理。鑒于豐程公

24、司已破產(chǎn)倒閉，公司已不存在，帳面反映只有應(yīng)收款萬元，責(zé)令公司盡最大努力進(jìn)行追繳，并將全部追繳款依法繳稅。豐程公司原法人代表正在努力追繳應(yīng)收款，估量年底會(huì)追繳到位。(四)政府投資審計(jì)方面市政府要求相關(guān)部門單位在以后的項(xiàng)目建設(shè)治理工作中，按發(fā)改立項(xiàng)文件中投資方案嚴(yán)格把握工程設(shè)計(jì)造價(jià)，如 有重大設(shè)計(jì)變更，依據(jù)市政府相關(guān)文件規(guī)定程序上報(bào)批準(zhǔn)后 再實(shí)施，在今后的工程組織治理過程中，嚴(yán)格落實(shí)竣工綜合 驗(yàn)收制度，確保工程各項(xiàng)程序完善到位。對(duì)已竣工的項(xiàng)目及 時(shí)辦理綜合驗(yàn)收手續(xù)，依據(jù)竣工財(cái)務(wù)決算制度規(guī)定辦理竣工 財(cái)務(wù)決算，轉(zhuǎn)作固定資產(chǎn)。市審計(jì)局共向司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察和主管部門移送案件 線索 13 起，向市政府提交專題報(bào)告 14 份，在政府門戶網(wǎng)站公開審計(jì)結(jié)果 116 份。市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，對(duì) 40 個(gè)單位 5