倉庫物資報廢管理制度物資報廢管理規(guī)定與報廢處理流程

1、物資報廢管理制度1、 目的 為了加強對公司物資報廢的管理，防止公司資產(chǎn)的流失，確保儲蓄物資的可用性，避免倉儲資源的流費，特制定本制度。2、 范圍 本制度適用于公司內(nèi)所有報廢物資。3、 職責(zé) 1)人事行政部:負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、辦公用低值易耗品的登記、管理、報損、報廢申請；2)品牌商招募部:負(fù)責(zé)對包裝物、廣宣物料等的報損、報廢申請；3)技質(zhì)部:負(fù)責(zé)對送檢物料、質(zhì)檢不合格品的報損、報廢申請；4)財務(wù)部:負(fù)責(zé)對各類物資的記賬、核算、賬務(wù)處理。4、 物資分類定義1).固定資產(chǎn)：納入公司固定資產(chǎn)管理的電腦、打印機、復(fù)印機、服務(wù)器、筆記本、投影儀、錄像機、硬盤、相機、手機、智能中控、電風(fēng)扇、微波爐、辦公桌、班椅

2、、裝飾柜、沙發(fā)、邊幾、茶幾、文件柜、冰箱、液壓車、叉車等；2)低值易耗品：各類小電器、檢測工具、硒鼓、復(fù)印紙、文件夾、各類辦公表格、裝訂機、裁紙器、工作服等價值在10-2000元未納入公司固定資產(chǎn)管理的物資；3)送檢物料：區(qū)別于正常庫存商品，由品牌商提供用于入庫前質(zhì)檢且不準(zhǔn)備收回的或做他用的物資；4)質(zhì)檢不合格品：經(jīng)銷商退回、品牌商入庫前由于質(zhì)檢不合格不得上架銷售的商品。5)包裝物：各種規(guī)格的紙箱、包裝袋、卡頭、內(nèi)盒等；6)廣宣物料：各種促銷卡牌、標(biāo)貼、買贈標(biāo)識、寫真條、吊旗、端架側(cè)板、地堆掛條、沐浴花桶、小貨架、展示架等。5、 報廢標(biāo)準(zhǔn)1)固定資產(chǎn)：辦公設(shè)備、辦公電器、車輛等因使用頻率過高、

3、老化等非人為損壞原因不宜再使用的，經(jīng)維修人員確認(rèn)無維修價值，且無法找到對應(yīng)的供應(yīng)商來承擔(dān)責(zé)任；辦公桌、椅、沙發(fā)等辦公家具購置兩年內(nèi)不允許報廢，兩年后非個人原因的破損嚴(yán)重、蟲蛀嚴(yán)重、表層嚴(yán)重?fù)p毀無法通過清洗、維修等手段進(jìn)行恢復(fù)，嚴(yán)重影響公司形象，且無法找到對應(yīng)的供應(yīng)商來承擔(dān)責(zé)任；2)低值易耗品：各類小電器、檢測工具、硒鼓、裝訂機、裁紙器等因使用頻率過高、老化等非人為損壞原因不宜再使用或無法再使用的，經(jīng)維修人員確認(rèn)無維修價值；各類辦公表格由于公司統(tǒng)一調(diào)整格式，多余部分不再使用且無法更改的；工作服非工作人員原因造成庫存且無法調(diào)換或給工作人員使用，產(chǎn)生破損、嚴(yán)重變型、變色的；3)送檢物料：經(jīng)質(zhì)檢人員拆

4、封、品牌商不要求退還，沒有回收重造價值的物料；4)質(zhì)檢不合格品：經(jīng)質(zhì)檢認(rèn)定為不合格品，且品牌商要求不予退回由公司代為處置、已無任何使用價值的商品。5)包裝物：來料經(jīng)質(zhì)檢后發(fā)現(xiàn)的不合格物料，且無法退貨的；已作退貨處理但供應(yīng)商未在規(guī)定時間內(nèi)領(lǐng)取的不合格來料。6)廣宣物料：由于公司政策、版面統(tǒng)一調(diào)整而不再使用；原版面上包含國家政策規(guī)定不得使用的圖片、文字、標(biāo)識等造成不能使用的；由于相關(guān)權(quán)利糾紛不能使用的。6、 報廢流程項目發(fā)起部門類別備注流程歸檔部門授權(quán) 對象報廢申請行政人事部固定資產(chǎn)10000元以下部門負(fù)責(zé)人財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)行政人事部、財務(wù)部不授權(quán)行政人事部固定資產(chǎn)10000元以上部門負(fù)責(zé)人財務(wù)

5、部副總經(jīng)理執(zhí)行董事批準(zhǔn)行政人事部、財務(wù)部不授權(quán)行政人事部低值易耗品部門負(fù)責(zé)人財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)行政人事部、財務(wù)部不授權(quán)品牌商招募部包裝物部門負(fù)責(zé)人財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)第三方倉庫、財務(wù)部、品牌商招募部不授權(quán)品牌商招募部廣宣物料部門負(fù)責(zé)人品牌部財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)第三方倉庫、財務(wù)部、品牌商招募部、品牌部不授權(quán)技質(zhì)部送檢物料部門負(fù)責(zé)人品牌商招募部財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)第三方倉庫、財務(wù)部、品牌商招募部、技質(zhì)部不授權(quán)技質(zhì)部質(zhì)檢不合格品部門負(fù)責(zé)人品牌商招募部財務(wù)部副總經(jīng)理批準(zhǔn)第三方倉庫、財務(wù)部、品牌商招募部、技質(zhì)部不授權(quán)七、報廢處理1.經(jīng)流程審批后同意處理的報廢品，由各負(fù)責(zé)申報部門整理清單造冊，財務(wù)部負(fù)責(zé)填寫賬面

6、凈值，申報部門、倉庫、財務(wù)部會同對報廢品按清單進(jìn)行清點，賬實相符后進(jìn)行銷毀，財務(wù)部在三天內(nèi)根據(jù)審批及清單調(diào)整賬面。原則上報廢品一個月處理一次，在每月月末進(jìn)行實物清理。2.有回收價值的廢品由申報部門、財務(wù)部、第三方倉庫一起出售，收回的資金經(jīng)三方確認(rèn)后交出納入賬。3.代處置質(zhì)檢不合格品需向品牌商收回處置費用。八、資料保管1.報廢清單、流程審批資料由財務(wù)部統(tǒng)一保管，保管年限按會計資料標(biāo)準(zhǔn)。九、托管商品盤盈盤虧1.公司接受品牌商委托代管的商品交由第三方進(jìn)行倉庫管理，每月末公司財務(wù)部對托管倉進(jìn)行SKU單品數(shù)20%的抽查，經(jīng)抽查庫存準(zhǔn)確率達(dá)99%以上的，按抽查差異由第三方進(jìn)行盈虧相抵賠償后進(jìn)行調(diào)整；抽查準(zhǔn)確率在99%以下的，公司抽調(diào)各部門人員進(jìn)行全盤，由財務(wù)部進(jìn)行組織在一周內(nèi)執(zhí)行。每年6月、12月末進(jìn)行半年全盤。2.第三方對庫存數(shù)負(fù)責(zé)，每次