生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)版本更新說(shuō)明

1、File Name : 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)_版本更新說(shuō)明.docFunction : 系統(tǒng)最新信息導(dǎo)讀Author : DDIT （TJ/WJC審定）History : 1997.08 Version 1.0 1999.09 Version 2.0 1999.12 Version 2.1 2000.03 Version 2.2 2000.10 Version 2.32001.04 Version 2.312002.05 Version 3.0Alfa VFP 版 By DDIT2002.07 Version 3.0Beta VFP 版 By DDIT2002.08 Version 3.0

2、正式版VFP 版 By DDIT2003.02 Version 3.1版VFP 版 By DDIT2003.05 Version 3.2版VFP 版By DDIT （大連地區(qū)專用）2003.08 Version 3.3版VFP 版By DDIT2004.01 Version 3.4版VFP 版By DDIT （大連地區(qū)專用）2004.02 Version 3.5版VFP 版By DDIT2004.02 Version 4.0版VFP 版By DDIT2004.10 Version 4.1版 VFP 版BY DDIT （大連地區(qū)專用）2004.11 Version 4.2版 VFP 版BY DD

3、IT2005.01 Version 5.0測(cè)試版 VFP 版BY DDIT （稅局內(nèi)部測(cè)試）2005.02 Version 5.0版 VFP 版BY DDIT2005.03 Version 5.01版 VFP 版BY DDIT （大連地區(qū)專用）2005.04 Version 5.1版 VFP 版BY DDIT 2005.07 Version 5.11版 VFP 版BY DDIT （大連地區(qū)專用）2005.09 Version 5.11版 VFP 版BY DDIT2005.11 Version 5.2版 VFP 版BY DDIT （大連地區(qū)專用）2006.01 Version 6.0版 VFP

4、版BY DDIT 2006.05 Version 6.1版 VFP 版BY DDIT （大連地區(qū)專用）2006.08 Version 6.1版 VFP 版BY DDIT2006.09 Version 6.2版 VFP 版BY DDIT2006.10 Version 6.3版 VFP 版BY DDIT2006.12 Version 6.4版 VFP 版BY DDIT2007.03 Version 7.0版 VFP 版BY DDIT2009.04 Version 8.0版 VFP 版BY DDIT2011.03 Version 9.0版 VFP 版BY DDIT2011.12 Version 9.

5、1版 VFP 版BY DDIT2012.05 Version 9.2版 VFP 版BY DDIT2012.07 Version 9.3版 VFP 版BY DDIT2012.08 Version 10.0版 VFP 版BY DDIT2012.10 Version 10.1版 VFP 版BY DDIT2013.02 Version 11.0版 VFP 版BY DDIT2013.04 Version 11.1版 VFP 版BY DDIT2013.07 Version 11.2版 VFP 版BY DDITNote :出口退稅系統(tǒng)技術(shù)支持：請(qǐng)各地直接撥打4008112366。（免收長(zhǎng)途費(fèi)用，只本地話費(fèi)）

6、國(guó)家稅務(wù)總局出口退稅電子化管理項(xiàng)目開發(fā)組應(yīng)用意見及建議反饋：TEL: 041184384076 涂?jī)€ 王嘉誠(chéng) E-mail: tujian地址：大連市高爾基路330號(hào)（郵編：116021）大連市國(guó)稅局進(jìn)出口稅收管理處請(qǐng)您在拿起電話之前，先讀一下幫助或操作說(shuō)明，看是否能夠解決問(wèn)題。本文件尾部附前期本文件的副本供參考，若對(duì)于同一問(wèn)題新舊說(shuō)明有沖突時(shí)應(yīng)以新的為準(zhǔn)。Reference : Key Words : 生產(chǎn)企業(yè) 出口退稅 申報(bào) 系統(tǒng) 版本更新 說(shuō)明出口退稅申報(bào)系統(tǒng)版本更新說(shuō)明出口退稅項(xiàng)目開發(fā)組 2013.07.02l 系統(tǒng)名稱：出口退稅管理系統(tǒng)二期網(wǎng)絡(luò)版生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)l 編寫目的:

7、 為使生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)的用戶全面了解系統(tǒng)更新的政策依據(jù)、設(shè)計(jì)原理、系統(tǒng)操作方法，特編制此文檔。l 預(yù)期讀者: 全國(guó)辦理出口退稅的辦稅人員及涉及出口退稅業(yè)務(wù)的稅務(wù)干部。l 開發(fā)單位：國(guó)家稅務(wù)總局進(jìn)出口稅收管理司/信息中心 大連龍圖信息技術(shù)股份有限公司 聯(lián)合開發(fā)研制。l 參見標(biāo)準(zhǔn)：稅務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。大連龍圖信息技術(shù)股份有限公司（DDIT） ISO 9001:2000標(biāo)準(zhǔn)。l 最新相關(guān)文檔：請(qǐng)登錄中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（），進(jìn)入立體圖書欄目查詢最新內(nèi)容出口退稅從入門到精通立體圖書系列（2006年版）。該系列圖書目前已陸續(xù)出版發(fā)行。Ø 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅從入門到精通中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)

8、（已出版發(fā)行）Ø 外貿(mào)企業(yè)出口退稅從入門到精通中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（已出版發(fā)行）Ø 2005年出口商品代碼及退稅稅率速查手冊(cè)中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（已出版發(fā)行）Ø 出口退稅電子化管理教程2003版國(guó)家稅務(wù)總局進(jìn)出口稅收管理司/信息中心/大連市國(guó)稅局（已出版發(fā)行）Ø 出口退稅電子申報(bào)操作指南2003版（2CD） 國(guó)家稅務(wù)總局進(jìn)出口稅收管理司/信息中心/大連市國(guó)稅局（已出版發(fā)行）第1章. 常見問(wèn)題（FAQ）以下是系統(tǒng)安裝運(yùn)行中經(jīng)常發(fā)生的問(wèn)題，請(qǐng)?jiān)谙到y(tǒng)安裝及維護(hù)時(shí)，先閱讀該部分內(nèi)容，能對(duì)您的工作有所幫助。1 初次使用申報(bào)系統(tǒng)，申報(bào)系統(tǒng)默認(rèn)的用戶名和密碼是什么？申報(bào)系

9、統(tǒng)的默認(rèn)用戶名是小寫的sa密碼為空。2進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)時(shí)提示找不到DLL文件。用戶在安裝完成進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)有時(shí)會(huì)提示找不到DLL文件。產(chǎn)生的原因是由于申報(bào)系統(tǒng)用到的文件沒(méi)有成功的注冊(cè)到您的操作系統(tǒng)或申報(bào)系統(tǒng)中的文件被破壞引起的。申報(bào)系統(tǒng)文件沒(méi)有注冊(cè)成功，可能是您在安裝申報(bào)系統(tǒng)的時(shí)候，殺毒軟件出現(xiàn)誤報(bào)，提示檢測(cè)到病毒；或者您操作系統(tǒng)上的一些其它軟件不允許申報(bào)系統(tǒng)注冊(cè)文件。申報(bào)系統(tǒng)中的文件被破壞引起的原因可能是您計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)有病毒，并且病毒將申報(bào)系統(tǒng)中的文件破壞；或者您的操作系統(tǒng)中毒后，您用殺毒軟件殺毒的同時(shí)殺毒軟件破壞申報(bào)系統(tǒng)所用的到文件。當(dāng)您遇到這類問(wèn)題，建議您將殺毒軟件升級(jí)到

10、最新，然后對(duì)操作系統(tǒng)進(jìn)行殺毒。再到中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（）的下載中心下載最新版出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，重新安裝申報(bào)系統(tǒng)。在系統(tǒng)安裝過(guò)程中請(qǐng)將殺毒軟件停用，安裝完成后再啟用。3錄入完申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)表打印預(yù)覽時(shí)，字體出現(xiàn)星號(hào)如何解決？當(dāng)您進(jìn)行申報(bào)表打印時(shí)候，打印出來(lái)的報(bào)表出現(xiàn)星號(hào)，是由于您的操作系統(tǒng)中缺少申報(bào)系統(tǒng)默認(rèn)使用的打印字體。請(qǐng)您到中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（）的下載中心下載“打印*號(hào)字體補(bǔ)丁”。4在進(jìn)行申報(bào)系統(tǒng)安裝時(shí)出現(xiàn)“資源版本不匹配”的提示應(yīng)如何解決？造成這個(gè)提示的原因有以下幾點(diǎn)：（1）申報(bào)系統(tǒng)的是用中文版Visual FoxPro6.0開發(fā)的，您的計(jì)算機(jī)中裝有低版本的Visual FoxPro。（

11、2）您的計(jì)算機(jī)中裝有英文版的Visual FoxPro。您應(yīng)該先將低版本的Visual FoxPro，或者是英文版的Visual FoxPro卸載，然后重新安裝申報(bào)系統(tǒng)。5安裝申報(bào)系統(tǒng)時(shí)提示ikernel等錯(cuò)誤如何解決？出現(xiàn)這種錯(cuò)誤提示的原因是多方面的，可能出現(xiàn)的安裝錯(cuò)誤包括：不支持此接口，RPC占位不兼容，Ikernel錯(cuò)誤等等常見錯(cuò)誤。（1）在NT平臺(tái)下（包括Win NT,Win 2000,Win XP），請(qǐng)使用管理員身份登錄后運(yùn)行安裝程序，請(qǐng)確認(rèn)身份，否則不能進(jìn)行安裝； （2）如果您剛運(yùn)行完一個(gè)安裝程序，請(qǐng)稍等幾秒再啟動(dòng)下一個(gè)安裝程序，因?yàn)榘惭b程序表面上已經(jīng)完畢，實(shí)際上程序還在進(jìn)行后期清

12、理，內(nèi)存中還有 Ikernel.exe（安裝程序引擎）駐留，所以如果您此時(shí)啟動(dòng)另一個(gè)安裝程序，將出現(xiàn)錯(cuò)誤。 （3）如果您安裝的過(guò)程中出現(xiàn)錯(cuò)誤，請(qǐng)使用任務(wù)管理器察看是否有 Ikernel.exe 這個(gè)進(jìn)程存在，如果存在而且此時(shí)您確認(rèn)沒(méi)有安裝程序在運(yùn)行，您可以結(jié)束這個(gè)進(jìn)程后再進(jìn)行安裝。 （4）清理干凈系統(tǒng)和您系統(tǒng)賬戶下的 Temp 目錄。例如：您系統(tǒng)安裝在C盤，windows目錄是 winnt ，那么您的系統(tǒng) Temp 目錄是：c:winnttemp ，如果您是以“administrator”的賬戶登錄的，您的個(gè)人 Temp 目錄是：C:Documents and Settings adminis

13、trator Local SettingsTemp請(qǐng)您清理完以上2個(gè)目錄（刪除所有目錄內(nèi)文件）再進(jìn)安裝。 （5）刪除目錄： Program FilesCommon FilesInstallShield 以后再進(jìn)行安裝。 （6）刪除目錄： Program FilesCommon FilesInstallShieldEngine 以后再進(jìn)行安裝。 （7）請(qǐng)重新安裝IE 5.X 或者 6.0，如果您是NT平臺(tái)，請(qǐng)重新安裝微軟的Service Pack。 （8）跟COM接口有關(guān)系，此種情況出現(xiàn)概率較小，如感興趣，可以參照InstallShield解決方案： （9）可能潛在引起問(wèn)題的文件：Stdole3

14、2.tlb, stdole2.tlb, 或 Stdole.tlb ，這3個(gè)文件的丟失可能導(dǎo)致安裝失敗，這3個(gè)文件是系統(tǒng)核心文件，如果缺失，請(qǐng)從其它相同操作系統(tǒng)的機(jī)器上拷貝到本機(jī)的相應(yīng)目錄下。 （10）如果您使用的是Win98，強(qiáng)烈建議您安裝微軟的DCom補(bǔ)丁，該補(bǔ)丁的下載地址為： （11）確認(rèn)您使用的是最新的InstallShield引擎，這條是針對(duì)安裝程序制作員，請(qǐng)使用 InstallShield最新版本，并保持更新，使您制作出來(lái)的安裝程序包含的引擎是最新的。 （12）默認(rèn)模擬級(jí)別必須設(shè)為：標(biāo)識(shí)其步驟為： a、單擊Windows開始菜單； b、選擇“運(yùn)行”； c、輸入 DCOMCNFG ，然

15、后確定； d、如果有任何警告提示，請(qǐng)選擇否； e、“分布式COM配置屬性”對(duì)話框出現(xiàn)； f、選擇“默認(rèn)屬性”頁(yè)； g、將“默認(rèn)級(jí)別”下拉框選擇稱“標(biāo)識(shí)”； h、點(diǎn)擊應(yīng)用后確定。 （13）引起安裝程序錯(cuò)誤的還有下列注冊(cè)表項(xiàng)無(wú)法讀?。ㄙ~戶等級(jí)低）： HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesCLSID HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesInterface HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesTypeLib 請(qǐng)使用 regedt32.exe 來(lái)改變賬戶等級(jí)，請(qǐng)改變成以下等級(jí)： Administrator (on t

16、he local machine) System Created Owner （14）請(qǐng)使用regedit.exe檢查HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREMicrosoftWindowsCurrentVersion下的 CommonFilesDir鍵值后面是否有空格或者有Tab。如果有Tab或空格請(qǐng)刪除。6當(dāng)您在申報(bào)系統(tǒng)的幫助的技術(shù)支持界面點(diǎn)擊郵箱，出現(xiàn)下面的錯(cuò)誤提示，是由于您沒(méi)有系統(tǒng)中沒(méi)有OUTLOOK或沒(méi)有正確的配置OUTLOOK。1.1 全國(guó)出口退稅技術(shù)支持1.1.1 面向稅務(wù)機(jī)關(guān)的技術(shù)支持由出口退稅項(xiàng)目開發(fā)組審核組（大連龍圖信息技術(shù)股份有限公司）承擔(dān)，通過(guò)電話、傳真、電

17、子郵件、內(nèi)部網(wǎng)站等多種方式提供技術(shù)支持。地點(diǎn)：國(guó)家稅務(wù)總局應(yīng)用系統(tǒng)技術(shù)支持呼叫中心網(wǎng)站：總局內(nèi)部網(wǎng)站“國(guó)家稅務(wù)總局應(yīng)用系統(tǒng)支持中心”（IP:130.9.1.248）。提供出口退稅審核系統(tǒng)及出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件及相關(guān)文檔下載，并提供網(wǎng)上問(wèn)題解答。TEL: 4008112366轉(zhuǎn)5線E-mail: support_sh tujian 1.1.2 面向出口企業(yè)的技術(shù)支持根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定，出口退稅申報(bào)軟件由總局統(tǒng)委托龍圖信息開發(fā)，免費(fèi)向企業(yè)發(fā)放，全國(guó)企業(yè)可通過(guò)因特網(wǎng)免費(fèi)下載使用，但總局不向開發(fā)公司提供面向企業(yè)的技術(shù)支持費(fèi)用。考慮到全國(guó)企業(yè)（特別是新辦企業(yè)）的難處，龍圖信息集中人力物力財(cái)力，為全國(guó)出

18、口企業(yè)打造了出口退稅申報(bào)系統(tǒng)技術(shù)支持網(wǎng)站中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)，以緩解全國(guó)十幾萬(wàn)戶企業(yè)應(yīng)用的壓力，同時(shí)為出口企業(yè)提供部分免費(fèi)技術(shù)支持電話及傳真、電子郵件、網(wǎng)站提供的申報(bào)軟件下載及常見問(wèn)題解答等。地點(diǎn)：大連龍圖信息技術(shù)股份有限公司網(wǎng)站：中國(guó)出口退稅咨詢網(wǎng)（）提供免費(fèi)下載及相關(guān)內(nèi)容查詢。熱線電話（通用號(hào)）810/803傳真816電子郵件：support1.2 運(yùn)行環(huán)境相關(guān)問(wèn)題586以上CPU的PC機(jī)，64M以上內(nèi)存，硬盤可用空間保留1G以上，顯示器設(shè)置800X600或1024X768分辨率，可支持寬行打印紙或A3幅面的打印機(jī)?？蛇\(yùn)行于WIND

19、OWS系列操作系統(tǒng)，需安裝MS OFFICE 97/2000/XP。運(yùn)行時(shí)可以但不需安裝Visual Foxpro 6.0中文版。不要安裝Visual Foxpro 英文版，操作系統(tǒng)底層資源文件沖突，影響系統(tǒng)正常運(yùn)行。1.3 業(yè)務(wù)處理類問(wèn)題數(shù)據(jù)接口以Foxpro For DOS 2.5為準(zhǔn)。系統(tǒng)默認(rèn)的用戶為系統(tǒng)管理員用戶，各地在實(shí)際運(yùn)行中應(yīng)設(shè)普通用戶進(jìn)行常規(guī)操作。第2章. 2013.07.01_SC-SB11.2版根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于<出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法>有關(guān)問(wèn)題的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第12號(hào)第二條第（十）項(xiàng)，對(duì)生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)進(jìn)行升級(jí)調(diào)整。本次調(diào)整

20、規(guī)模大，對(duì)原有業(yè)務(wù)處理模式進(jìn)行全新的調(diào)整，原“CKTS_2010_003_現(xiàn)行出口退稅系統(tǒng)針對(duì)加工貿(mào)易電子數(shù)據(jù)調(diào)整業(yè)務(wù)需求”納入本次調(diào)整范疇內(nèi)，隨本期調(diào)整業(yè)務(wù)一并驗(yàn)收。2.1 系統(tǒng)維護(hù)2.1.1 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改“系統(tǒng)維護(hù)à系統(tǒng)配置à系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”， 對(duì)“進(jìn)料計(jì)算方法”字段進(jìn)行了不可編輯處理。如圖：功能說(shuō)明：1. 由于加貿(mào)業(yè)務(wù)的變更，企業(yè)將全部采用實(shí)耗法，故在“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”中將不可再對(duì)“進(jìn)料計(jì)算方法”進(jìn)行修改，系統(tǒng)默認(rèn)為1，即“實(shí)耗法”。2.1.2 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“系統(tǒng)維護(hù)à系統(tǒng)配置à系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改à業(yè)務(wù)方式”，取消“進(jìn)

21、口扣除保稅料件計(jì)算方式（實(shí)耗法可設(shè)置）”的設(shè)置功能。2.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集2.2.1 取消原加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的相關(guān)表數(shù)據(jù)采集功能具體取消的表有：“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”表、“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”表、“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”表、“國(guó)內(nèi)免稅原材申報(bào)錄入”表。2.2.2 增加進(jìn)料加工業(yè)務(wù)明細(xì)錄入具體新增的業(yè)務(wù)表有：“計(jì)劃分配率備案錄入”表、“免抵退核銷申報(bào)錄入”表、“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)”表、“已核銷進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入”表、“已核銷出口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入”表。如圖：2.2.3 計(jì)劃分配率備案錄入（新增表）填表說(shuō)明：1. 此表主要用于確定進(jìn)料加工業(yè)務(wù)相關(guān)計(jì)劃分配率，企業(yè)如有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，需填報(bào)此表；2. “所屬

22、期”規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201307；3. “序號(hào)“規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4. “進(jìn)料加工手冊(cè)”含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)、賬冊(cè)編號(hào)。2012年01月01日至2013年06月15日前辦理過(guò)核銷的，填寫已核銷手賬冊(cè)的手賬冊(cè)號(hào)碼；已辦登記但未辦理過(guò)核銷的，填寫期間內(nèi)未核銷手賬冊(cè)號(hào)碼；新發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的，按照企業(yè)2013年07月01日以后首份進(jìn)料加工手冊(cè)填寫；5. “幣種代碼”含義：合同中使用的幣別代碼；6. “幣種”：對(duì)于手冊(cè)備案的進(jìn)出口幣種不同的，應(yīng)折算成同一幣種填列；7. “計(jì)劃進(jìn)口總值”含義：合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值。2012年01月01日至201

23、3年06月15日前辦理過(guò)核銷的，填寫已核銷手賬冊(cè)的實(shí)際進(jìn)口總值；已辦登記但未辦理過(guò)核銷的，填寫期間內(nèi)未核銷手賬冊(cè)的計(jì)劃進(jìn)口總值；新發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的，按照企業(yè)2013年07月01日以后首份進(jìn)料加工手冊(cè)填寫；8. “計(jì)劃出口總值”含義：合同規(guī)定的出口總值。2012年01月01日至2013年06月15日前辦理過(guò)核銷的，填寫已核銷手賬冊(cè)的實(shí)際出口總值；已辦登記但未辦理過(guò)核銷的，填寫期間內(nèi)未核銷手賬冊(cè)的計(jì)劃出口總值；新發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的，按照企業(yè)2013年07月01日以后首份進(jìn)料加工手冊(cè)填寫；9. “計(jì)劃分配率”規(guī)則：計(jì)劃分配率計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100%；10.“申報(bào)標(biāo)志

24、”：空：未申報(bào) R：已申報(bào)；11.“審核標(biāo)志”：空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò)。2.2.4 免抵退核銷申報(bào)錄入（新增表）填表說(shuō)明：1. 此表主要用于當(dāng)企業(yè)在海關(guān)進(jìn)行核銷之后該企業(yè)需要到國(guó)家稅務(wù)局辦理核銷業(yè)務(wù)時(shí)填報(bào)；2.“所屬期”規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201307；3.“序號(hào)”規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4.“手（賬）冊(cè)號(hào)”：填寫上年度海關(guān)核銷的全部進(jìn)料加工登記手冊(cè)、賬冊(cè)編號(hào)；5.“報(bào)核起始時(shí)間”：填寫本次申請(qǐng)核銷的電子賬冊(cè)最早的報(bào)核周期起始時(shí)間；6.“海關(guān)核銷時(shí)間”：電子手冊(cè)或紙質(zhì)手冊(cè)填寫海關(guān)結(jié)案日期；電子賬冊(cè)填寫本次申請(qǐng)核銷的最晚的報(bào)核周期的截止時(shí)間；7.“分配率年度

25、”：填寫對(duì)應(yīng)的計(jì)劃分配率的備案年度；8.“計(jì)劃分配率”：填寫上年度計(jì)劃分配率；9.“出口銷售額”：填寫企業(yè)使用計(jì)劃分配率計(jì)算免抵退稅的進(jìn)料加工出口貨物的FOB價(jià)。2.2.5 實(shí)際分配率反饋確認(rèn)（新增表）填表說(shuō)明：1. 此表用于查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)實(shí)際分配率反饋表（參見2.5），企業(yè)可以填寫相應(yīng)的確認(rèn)意見，并可通過(guò)錄入“已核銷進(jìn)（出）口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入表”（參見2.2.6或2.2.7）進(jìn)行內(nèi)容調(diào)整，再將此表打印出來(lái)的紙質(zhì)信息上報(bào)給稅務(wù)機(jī)關(guān)；2.“所屬期”規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201307；3.“序號(hào)”規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4.“手（賬）冊(cè)號(hào)”含義：海關(guān)進(jìn)

26、料加工登記手冊(cè)、賬冊(cè)編號(hào)；5.“稅核銷時(shí)間”：電子手冊(cè)或紙質(zhì)手冊(cè)填寫海關(guān)結(jié)案日期；電子賬冊(cè)填寫本次核銷的最晚的報(bào)核周期；6.“稅實(shí)際分配率”：實(shí)際分配率=(進(jìn)口總值-應(yīng)調(diào)減的進(jìn)口料件進(jìn)口額)÷出口總值；7.“企業(yè)確認(rèn)意見”：根據(jù)實(shí)際進(jìn)出口情況與稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的實(shí)際分配率比對(duì)情況填寫，如與實(shí)際進(jìn)出口情況相符，填寫XF，如與實(shí)際進(jìn)出口情況不符，填寫B(tài)F；8.“企核銷時(shí)間”：電子手冊(cè)或紙質(zhì)手冊(cè)填寫海關(guān)結(jié)案日期；電子賬冊(cè)填寫本次核銷的最晚的報(bào)核周期。2.2.6 已核銷進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入（新增表）填表說(shuō)明：1. 納稅人復(fù)核反饋的進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，對(duì)于反饋缺失及不一致的企業(yè)需填寫此表；2.“所屬期”

27、規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201307；3.“序號(hào)”規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4.“手（賬）冊(cè)號(hào)”含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)、賬冊(cè)編號(hào)；5.“進(jìn)口日期”：進(jìn)口報(bào)關(guān)單的進(jìn)口日期；6.“申報(bào)日期”：進(jìn)口報(bào)關(guān)單的申報(bào)日期；7.“進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)”：自營(yíng)進(jìn)口的企業(yè)按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單上的海關(guān)編號(hào)+0+項(xiàng)號(hào)填寫，委托進(jìn)口企業(yè)不填此欄；8.“代理進(jìn)口證明”：委托進(jìn)口的企業(yè)按照代理進(jìn)口貨物證明的編號(hào)+兩位項(xiàng)號(hào)填寫，自營(yíng)進(jìn)口企業(yè)不填寫此欄；9.“料件商品代碼”：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；10.“料件名稱”：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；11.“計(jì)量單位”：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單列明的第

28、一計(jì)量單位和數(shù)量填寫；12.“數(shù)量” ：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單列明的第一計(jì)量單位和數(shù)量填寫；13.“美元到岸價(jià)”：到岸價(jià)格以進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的到岸價(jià)為準(zhǔn)，若以其他價(jià)格條件成交的，應(yīng)加上按會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許的運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、傭金等。若進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單不能如實(shí)反映到岸價(jià)，稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)按照中華人民共和國(guó)稅收征收管理法、中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例等有關(guān)規(guī)定予以核定；14.“貿(mào)易方式代碼”：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；15.“報(bào)關(guān)海關(guān)代碼”：按照進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫。2.2.7 已核銷出口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入（新增表）填表說(shuō)明：1. 納稅人復(fù)核反饋的出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，對(duì)于反饋缺失及不一致的企業(yè)需填寫此表；2

29、.“出口日期”：按照出口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；3.“申報(bào)日期”：按照出口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；4.“出口報(bào)關(guān)單號(hào)”：自營(yíng)進(jìn)口的企業(yè)按照出口貨物報(bào)關(guān)單上的“海關(guān)編號(hào)+0+項(xiàng)號(hào)填寫，委托出口企業(yè)不填此欄；5.“代理出口證明”：委托出口的企業(yè)按照代理出口貨物證明的編號(hào)+兩位項(xiàng)號(hào)填寫，自營(yíng)進(jìn)口企業(yè)不填寫此欄；6.“出口商品代碼”：按照出口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；7.“出口商品名稱”：按照出口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫；8.“美元銷售額”：出口發(fā)票上列明的美元離岸價(jià)，若以其他價(jià)格條件成交的，應(yīng)按會(huì)計(jì)制度規(guī)定扣除運(yùn)保費(fèi)、傭金；若為其他外幣成交的折算成美元離岸價(jià)填列；9.“人民幣銷售額”：美元離岸價(jià)

30、與在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的匯率折算的人民幣離岸價(jià)；10.“報(bào)關(guān)海關(guān)代碼”：按照出口貨物報(bào)關(guān)單相應(yīng)的內(nèi)容填寫。2.2.8 收齊出口單證明細(xì)錄入（調(diào)整表）調(diào)整說(shuō)明：1.出口日期：當(dāng)單證收齊標(biāo)志中包含B或D時(shí)，允許企業(yè)修改出口日期（注：需要判斷調(diào)整日期前后退稅率是否一致，影響退稅率不能進(jìn)行修改。）2.2.9 收齊免稅出口單證錄入（調(diào)整表）調(diào)整說(shuō)明：1.出口日期：當(dāng)單證收齊標(biāo)志中包含B或D時(shí)，允許企業(yè)修改出口日期（注：需要判斷調(diào)整日期前后出口商品代碼是否有效，若無(wú)效則不能進(jìn)行修改。）2.2.10 免抵退申報(bào)匯總表錄入（調(diào)整表）調(diào)整說(shuō)明：1. “不予抵扣抵減”：當(dāng)期出口全部RMB*計(jì)劃分配率*（征稅率-退稅率)

31、+上月應(yīng)調(diào)不得免抵合計(jì)（手（賬）冊(cè)年度核銷時(shí)產(chǎn)生于手（賬）冊(cè)核銷表）2. “免抵退稅抵減”：【貨物當(dāng)期齊全+貨物前期齊全】*計(jì)劃分配率*退稅率 +上月應(yīng)調(diào)免抵退合計(jì)（手（賬）冊(cè)年度核銷時(shí)產(chǎn)生于手（賬）冊(cè)核銷表）注：“免抵退申報(bào)匯總附表”中的計(jì)算參照“免抵退申報(bào)匯總表”2.3 免抵退稅申報(bào)2.3.1 生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)針對(duì)新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)需求，出口退稅申報(bào)系統(tǒng)新增了對(duì)應(yīng)的“生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)”功能。如圖：“生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)”的操作步驟同“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，生成的文件就只包含新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的相關(guān)新增表數(shù)據(jù)。如圖：2.4 申報(bào)數(shù)據(jù)處理2.4.1 數(shù)據(jù)一致性檢查數(shù)據(jù)一致性檢查取消對(duì)原加工貿(mào)易業(yè)務(wù)相關(guān)表中數(shù)

32、據(jù)項(xiàng)檢查。2.4.2 取消“計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件”功能根據(jù)新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)需求，申報(bào)系統(tǒng)取消“計(jì)算進(jìn)料扣除保稅料件”功能。2.5 反饋信息處理企業(yè)端核銷申報(bào)后，審核端會(huì)給企業(yè)實(shí)際分配率的反饋信息，企業(yè)可通過(guò)“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋?zhàn)x入”將“實(shí)際分配率反饋確認(rèn)”表處理到申報(bào)系統(tǒng)中，并可進(jìn)行查詢、修改等操作。如圖：處理到申報(bào)系統(tǒng)中的“實(shí)際分配率反饋表”可在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à進(jìn)料加工明細(xì)錄入à實(shí)際分配率反饋確認(rèn)”中查詢或修改等。如圖：新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的相關(guān)表反饋信息，可在讀入全年反饋或全部反饋后，在“反饋信息處理à進(jìn)料加工反饋信息查詢”中查詢相關(guān)表數(shù)據(jù)。如圖：2.6 撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)針

33、對(duì)新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)需求，出口退稅申報(bào)系統(tǒng)新增了對(duì)應(yīng)的“撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)”功能。如圖：“撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)”的操作步驟同“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”，“撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)”時(shí)只撤銷新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的相關(guān)新增表數(shù)據(jù)。如圖：2.7 打印進(jìn)料加工報(bào)表針對(duì)新加工貿(mào)易業(yè)務(wù)，出口退稅申報(bào)系統(tǒng)新增了對(duì)應(yīng)的“打印進(jìn)料加工報(bào)表”功能。如圖：2.7.1 進(jìn)料加工企業(yè)計(jì)劃分配率備案表進(jìn)料加工企業(yè)計(jì)劃分配率備案表增加了打印功能。如圖：2.7.2 生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷申報(bào)表生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷申報(bào)表增加了打印功能。如圖：2.7.3 進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)實(shí)際分配率反饋表進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)實(shí)際分配率反饋表增加了打印功能。

34、如圖：2.7.4 已核銷手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表（進(jìn)口報(bào)關(guān)單）已核銷手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表（進(jìn)口報(bào)關(guān)單）增加了打印功能。如圖：2.7.5 已核銷手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表（出口報(bào)關(guān)單）已核銷手（賬）冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表（出口報(bào)關(guān)單）增加了打印功能。如圖：2.8 綜合數(shù)據(jù)查詢針對(duì)新的加貿(mào)業(yè)務(wù)，出口退稅申報(bào)系統(tǒng)新增了對(duì)應(yīng)的“進(jìn)料加工業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢（全部）”功能。如圖：2.8.1 計(jì)劃分配率備案查詢2.8.2 計(jì)劃分配率數(shù)據(jù)查詢2.8.3 免抵退核銷申報(bào)查詢2.8.4 實(shí)際分配率反饋查詢2.8.5 已核銷進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整查詢2.8.6 已核銷出口報(bào)關(guān)單調(diào)整查詢2.8.7 免抵退稅核銷查詢第3

35、章. 2013.04.01_SC-SB11.1版在針對(duì)財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅政策的通知（財(cái)稅201239號(hào)）、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法的公告（總局2012年第24號(hào)）及附件第一階段調(diào)整中，系統(tǒng)按照文件規(guī)定調(diào)整了出口免稅申報(bào)表，生產(chǎn)企業(yè)可以進(jìn)行采集申報(bào)，但后續(xù)審核及外貿(mào)企業(yè)相應(yīng)功能沒(méi)進(jìn)行調(diào)整，計(jì)劃在本次需求中進(jìn)行調(diào)整。3.1 系統(tǒng)維護(hù)3.1.1 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改“系統(tǒng)維護(hù)à系統(tǒng)配置à系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，增加“放棄免稅標(biāo)志”、“放棄免稅有效期”字段。功能說(shuō)明：1. 當(dāng)錄入“出口放棄免稅權(quán)聲明”表生成數(shù)據(jù)后，放棄免稅標(biāo)

36、志由F變更T，同時(shí)更新“放棄免稅期至”的時(shí)間；3.2 明細(xì)數(shù)據(jù)錄入3.2.1 免稅出口明細(xì)表申報(bào)一、錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à免稅出口申報(bào)數(shù)據(jù)錄入，增加了“進(jìn)貨憑證號(hào)”及“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”字段，如圖：填表說(shuō)明：1. 進(jìn)貨憑證號(hào)：如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼發(fā)票號(hào)碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號(hào)碼；2. 進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)；二、免稅業(yè)務(wù)類型調(diào)整1. 新增業(yè)務(wù)類型：17:簡(jiǎn)易辦法征稅；18:樣品、展品。2. 調(diào)整業(yè)務(wù)類型：原業(yè)務(wù)類型“17其他”調(diào)整為“19其他”；原業(yè)務(wù)類型“03海關(guān)稅則號(hào)前四位為9803的軟件”調(diào)整為“03軟件”。3.3

37、單證明細(xì)錄入3.3.1 出口放棄免稅權(quán)聲明表申報(bào)一、錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à單證申報(bào)錄入à出口放棄免稅權(quán)聲明表錄入，如圖：填表說(shuō)明：1.“所屬期”欄，4位年份+2位月份，如：201303；2. “序號(hào)”欄填4位流水號(hào)，如：0001、0002.；3. “編號(hào)”欄填同一編號(hào)下，“申請(qǐng)放棄出口免稅權(quán)原因”、“出口已免稅額”相同。一般情況下，一個(gè)編號(hào)即可滿足申報(bào)要求。規(guī)則：所屬期+流水號(hào)；4. “放棄原因”欄，填寫不同“申請(qǐng)放棄出口免稅權(quán)原因”，編號(hào)不能相同；5. “出口已免稅額”欄，填寫不同“出口已免稅額”，編號(hào)不能相同；6.“原已優(yōu)惠項(xiàng)目”欄，填寫企業(yè)內(nèi)銷原已享受優(yōu)惠項(xiàng)目；7. “已

38、減免金額”欄，填寫企業(yè)內(nèi)銷原已享受優(yōu)惠的項(xiàng)目已減免金額；8. “已減免稅額”欄，填寫企業(yè)內(nèi)銷原已享受優(yōu)惠的項(xiàng)目已減免稅額；二、出口放棄免稅權(quán)聲明表生成，如圖：三、出口放棄免稅權(quán)聲明表打印，如圖：四、出口放棄免稅權(quán)聲明表撤銷，如圖：五、向?qū)е性黾映隹诜艞壝舛悪?quán)聲明表，如圖：3.4 數(shù)據(jù)一致性檢查一、收齊出口單證一致性查檢：超期次年4月30號(hào)未收齊，5月31號(hào)前可按免稅申報(bào)，如圖；二、出口明細(xì)一致性查檢：超期次年4月30號(hào)未申報(bào)，5月31號(hào)前可按免稅申報(bào)，如圖：3.5 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入包含“出口放棄免稅權(quán)聲明”表信息時(shí)，更新企業(yè)信息配置表中 “放棄免稅標(biāo)志”與“放棄免稅期至” 字段

39、值。3.6 反饋信息處理讀入反饋信息時(shí)根據(jù)反饋信息內(nèi)容自動(dòng)更新企業(yè)信息配置表中 “放棄免稅標(biāo)志”與“放棄免稅期至” 字段值。3.7 疑點(diǎn)代碼庫(kù)調(diào)整一、業(yè)務(wù)明細(xì)表S959免稅加工貿(mào)易手帳冊(cè)號(hào)（XXX）未登記S93K免稅企業(yè)申報(bào)核銷單號(hào)（XXX）與海關(guān)數(shù)據(jù)中對(duì)應(yīng)核銷單號(hào)不符二、單證明細(xì)表A301放免放棄免稅權(quán)第4章. 2013.02.20_SC-SB11.0版出口貨物勞務(wù)退稅率文庫(kù)是辦理出口退稅業(yè)務(wù)重要依據(jù)，是國(guó)家稅務(wù)總局根據(jù)中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口稅則及其他相關(guān)文件對(duì)出口貨物勞務(wù)適用退稅率進(jìn)行鑒定并在全國(guó)范圍發(fā)布并應(yīng)用于辦理出口退稅業(yè)務(wù)。在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，海關(guān)對(duì)進(jìn)出口稅則進(jìn)行變更調(diào)整，由于信

40、息不對(duì)稱等原因致使總局無(wú)法及時(shí)更新出口貨物勞務(wù)退稅率文庫(kù)，影響出口退稅業(yè)務(wù)辦理。為了解決該問(wèn)題，國(guó)家稅務(wù)總局對(duì)出口貨物勞務(wù)退稅率文庫(kù)進(jìn)行調(diào)整，增加8位編碼，降低了與海關(guān)進(jìn)出口稅則的關(guān)聯(lián)度，避免出現(xiàn)海關(guān)調(diào)整編碼對(duì)出口退稅業(yè)務(wù)造成的影響。根據(jù)總局下發(fā)的業(yè)務(wù)需求，需要對(duì)總局現(xiàn)行出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)完善，系統(tǒng)可以有效應(yīng)用新的出口貨物勞務(wù)退稅率文庫(kù)，確保出口退稅業(yè)務(wù)順利開展。4.1 更新最新稅率文庫(kù)20130201A生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)11.0版中的退稅率庫(kù)已經(jīng)更新為20130201A版本，用戶下載安裝完生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)11.0版后，不必再單獨(dú)對(duì)退稅率庫(kù)進(jìn)行升級(jí)。4.2 疑點(diǎn)代碼庫(kù)調(diào)整一

41、、業(yè)務(wù)明細(xì)表S330出口海關(guān)申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S350出口代理申報(bào)商品碼（前8或10位）與代理證明數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S630信息海關(guān)申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S650信息代理申報(bào)商品碼（前8或10位）與代理證明數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S830免信海關(guān)申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S850免信代理申報(bào)商品碼（前8或10位）與代理證明數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S930免稅海關(guān)申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（XXX）不等S950免稅代理申報(bào)商品碼（前8或10位）與代理證明數(shù)據(jù)中的（XXX）不等二、單證申請(qǐng)

42、表3102退運(yùn)出口商品退運(yùn)補(bǔ)稅證明商品代碼與海關(guān)信息中不符3202生退退運(yùn)已辦結(jié)稅務(wù)證明商品代碼與海關(guān)信息中不符3505含金出口含金產(chǎn)品免稅證明申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的不等3510含金出口含金產(chǎn)品免稅證明申報(bào)商品碼（前8或10位）與總局代理證明信息中的不等5110代理代理出口貨物證明申報(bào)商品碼（前8或10位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的不等6107補(bǔ)關(guān)補(bǔ)辦報(bào)關(guān)單證明申報(bào)商品代碼與海關(guān)信息不符4.3 單證申請(qǐng)調(diào)整需要對(duì)系統(tǒng)中出口退運(yùn)補(bǔ)稅證明申請(qǐng)表功能進(jìn)行調(diào)整，商品代碼按照?qǐng)?bào)關(guān)單上的商品代碼進(jìn)行處理。一、讀入下載電子口岸報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)的前提下，當(dāng)證明申請(qǐng)錄入時(shí)，錄入報(bào)關(guān)單號(hào)后，自動(dòng)帶出報(bào)關(guān)單上的原始

43、海關(guān)商品代碼。二、讀入下載電子口岸報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)后，報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)確認(rèn)到出口退運(yùn)補(bǔ)稅證明申請(qǐng)表時(shí)商品代碼為原始海關(guān)商品代碼。第5章. 2012.10.20_SC-SB10.1版根據(jù)2012年9月27日在上海召開系統(tǒng)測(cè)試工作會(huì)議紀(jì)要對(duì)總局現(xiàn)行出口退稅管理系統(tǒng)“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”相關(guān)業(yè)務(wù)需求進(jìn)行變更調(diào)整，現(xiàn)對(duì)現(xiàn)行系統(tǒng)做以下調(diào)整。5.1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集5.1.1 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入新增校驗(yàn)：針對(duì)“出口商品代碼”與“申報(bào)商品代碼”項(xiàng)增加了相關(guān)校驗(yàn)，即此表中不能錄入零稅率應(yīng)稅服務(wù)明細(xì)相關(guān)數(shù)據(jù)。5.2 零稅率應(yīng)稅服務(wù)明細(xì)錄入5.2.1 國(guó)際運(yùn)輸明細(xì)申報(bào)錄入增加校驗(yàn)：針對(duì)“應(yīng)稅服務(wù)代碼”項(xiàng)增加了相關(guān)校驗(yàn)，即此表中不

44、能錄入非零稅率應(yīng)稅服務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)。增加字段：1. “原幣代碼”；2. “原幣幣別”；3. “原幣營(yíng)業(yè)額”：外幣 FOB 價(jià)；4. “原幣匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率。5.2.2 研發(fā)設(shè)計(jì)明細(xì)申報(bào)錄入增加校驗(yàn)：1. 針對(duì)“應(yīng)稅服務(wù)代碼”項(xiàng)增加了相關(guān)校驗(yàn)，即此表中不能錄入非零稅率應(yīng)稅服務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)；2. 針對(duì)錄入金額增加了相關(guān)校驗(yàn)，即不能錄入合同總額>=收入總額>=收款總額的相關(guān)額度；3. 將此表中“人民幣收款額”與“收營(yíng)業(yè)款明細(xì)清單”中“人民幣收款額”進(jìn)行比對(duì)，如果不一致將不能申報(bào)。增加字段：1. “收入原幣代碼”；2. “收入原幣幣別”；3. “原幣收入額”：外幣 FOB 價(jià)；4

45、. “收入原幣匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率；5. “收入美元匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率；6. “收款原幣代碼”；7. “收款原幣幣別”；8. “原幣收款額”：外幣 FOB 價(jià)；9. “收款原幣匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率；10.“收款美元匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率。5.2.3 收營(yíng)業(yè)款明細(xì)清單錄入增加校驗(yàn)：針對(duì)“應(yīng)稅服務(wù)代碼”項(xiàng)增加了相關(guān)校驗(yàn)，即此表中不能錄入非零稅率應(yīng)稅服務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)。增加字段：1. “原幣代碼”；2. “原幣幣別”；3. “原幣收款額”：外幣 FOB 價(jià)；4. “原幣匯率”： 100 外幣兌人民幣匯率。5.3 免抵退正式申報(bào)數(shù)據(jù)采集5.3.1 增值

46、稅納稅申報(bào)表錄入營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人，應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的，本欄應(yīng)填寫扣除之后的銷售額。5.3.2 免抵退申報(bào)匯總表錄入計(jì)算調(diào)整：1. 明細(xì)沖減時(shí)（貨物或者勞務(wù)），如出現(xiàn)負(fù)數(shù)則按照顯示為0處理，再用免抵稅額減去0計(jì)算另一種業(yè)務(wù)免抵稅額數(shù)據(jù)；2. 應(yīng)退稅額計(jì)算如免抵稅額。5.3.3 免抵退稅申報(bào)資料情況錄入計(jì)算調(diào)整：1. “美元出口額”和“美元進(jìn)口額”項(xiàng)相關(guān)統(tǒng)計(jì)有所變更，在原有版本基礎(chǔ)上考慮沖減數(shù)據(jù)；2. “出口報(bào)關(guān)單張數(shù)”、“收匯核銷單張數(shù)”、“出口發(fā)票張數(shù)”、“代理出口張數(shù)”項(xiàng)統(tǒng)計(jì)有所變更，在原有版本基礎(chǔ)上考慮沖減數(shù)據(jù)。第6章. 2012.08.01_SC-SB10.0版為規(guī)范出口貨物勞

47、務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理，進(jìn)一步明確稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部工作職責(zé)及工作流程，防范和打擊騙取出口退稅，根據(jù)財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅政策的通知（財(cái)稅201239號(hào)）、出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法（國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第24號(hào)）規(guī)定，針對(duì)總局提出的業(yè)務(wù)需求，對(duì)現(xiàn)行系統(tǒng)做以下調(diào)整。6.1 系統(tǒng)維護(hù)6.1.1 代碼維護(hù)“系統(tǒng)維護(hù)à代碼維護(hù)”，增加“海洋工程結(jié)構(gòu)物商品碼，列名原材料商品碼，含黃金、鉑金成分貨物，鉆石及飾品范圍，金銀寶石原材料商品碼，業(yè)務(wù)類型代碼，免稅類型代碼”功能。功能說(shuō)明：1. 當(dāng)明細(xì)中業(yè)務(wù)類型改變相應(yīng)的海關(guān)商品代碼會(huì)在這些代碼庫(kù)中查看是否存在；2.

48、當(dāng)業(yè)務(wù)類型為海洋結(jié)構(gòu)物或列名原材料時(shí)，海關(guān)商品代碼的征退稅率與海洋結(jié)構(gòu)物碼，列名原材料碼中不同時(shí)會(huì)自動(dòng)獲取海洋結(jié)構(gòu)物碼，列名原材料碼中的征退稅率。6.1.2 業(yè)務(wù)方式“系統(tǒng)維護(hù)à系統(tǒng)配置à系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改à業(yè)務(wù)方式”，當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)料計(jì)稅計(jì)算方法設(shè)置為實(shí)耗法時(shí)名稱有了更改，如圖：更改說(shuō)明：1. 原“料免稅證明開具方式”更名為“進(jìn)口扣除保稅料件計(jì)算方式”；2. 原“全部出口開具進(jìn)料免稅證明”更名為“全部出口計(jì)算扣除保稅料件”；3. 原“單證齊全開具進(jìn)料免稅證明”更名為“單證齊全計(jì)算扣除保稅料件。6.2 外部數(shù)據(jù)采集6.2.1 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)表外部數(shù)據(jù)采集à出口報(bào)關(guān)單

49、數(shù)據(jù)查詢與確認(rèn)à海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置更改說(shuō)明：關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)表中免稅出口貨物明細(xì)表，間接出口貨物明細(xì)申請(qǐng)表，來(lái)料加工出口明細(xì)申請(qǐng)表，出口免稅卷煙出口明細(xì)申請(qǐng)表合并為免稅出口貨物勞務(wù)申請(qǐng)表。6.3 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集6.3.1 國(guó)內(nèi)免稅原材申請(qǐng)錄入（新增表）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à國(guó)內(nèi)免稅原材申請(qǐng)錄入增加。如圖：填表說(shuō)明：1. 購(gòu)進(jìn)不計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額的國(guó)內(nèi)免稅原材料用于加工出口貨物的，企業(yè)應(yīng)單獨(dú)核算用于加工出口貨物的免稅原材料，并在免稅原材料購(gòu)進(jìn)之日起至次月的增值稅納稅申報(bào)期內(nèi)，填報(bào)此表；2. “所屬期” ：4位年份+2位月份，如：200201 ；3. “序號(hào)” ：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4

50、. “所屬期標(biāo)識(shí)”：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致；5. “出口日期”：報(bào)關(guān)單上的出口日期；6. “出口商品代碼”：出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼；7. “出口商品名稱”：應(yīng)按商品稅率庫(kù)中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；8. “征稅率”：出口貨物的征稅稅率；9. “退稅率”：出口貨物的退稅；10.“免抵退稅抵減”：征退稅差額國(guó)內(nèi)免稅原材料價(jià)格×退稅率；11.“不予抵扣抵減”：應(yīng)退稅額國(guó)內(nèi)免稅原材料價(jià)格×（征稅稅率退稅率）；12.“申報(bào)標(biāo)志”：空：未申報(bào) R：已申報(bào)；13.“審核標(biāo)志”：空：未審核通過(guò) R：已審核通過(guò)。6.3.2

51、 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入（調(diào)整表）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入修改。如圖：填表說(shuō)明：1. 新增“申報(bào)商品代碼” ：出口商品需按照主要原材料退稅率申報(bào)退（免）稅的，填寫主要原材料商品代碼；2. 新增“業(yè)務(wù)類型代碼” 規(guī)則：購(gòu)進(jìn)水電氣的填寫“SDQ”，研發(fā)機(jī)構(gòu)采購(gòu)國(guó)產(chǎn)設(shè)備的填寫“GCSB”，建議如選擇了業(yè)務(wù)類型代碼，需將對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)類型代碼同時(shí)輸入到備注中；3. 原為“商品代碼”改為“出口商品代碼”4. 原“代理證明號(hào)”改為“代理出口貨物證明號(hào)” ；5. 原“核銷單號(hào)”改為“出口收匯核銷單號(hào)” ；6. 原“征稅稅率”改為“征稅率” ；7. 原“退稅稅率”改為“退稅率” ；8. 原“海關(guān)

52、進(jìn)料加工手冊(cè)號(hào)”改為“進(jìn)料加工手（賬）冊(cè)號(hào)”；6.3.3 免稅出口貨物勞務(wù)錄入（調(diào)整表）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à免稅出口貨物勞務(wù)申報(bào)錄入修改。如圖：填表說(shuō)明：1. 新增“出口卷煙牌號(hào)” ； 2. 新增“免稅類型代碼”規(guī)則：小規(guī)模納稅人的填寫“01”，避孕類及古書的填寫“02” 。6.3.4 出口非自產(chǎn)貨物申報(bào)錄入（新增表）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集à出口非自產(chǎn)貨物申報(bào)錄入增加。如圖：填表說(shuō)明：1. 生產(chǎn)企業(yè)出口的是同自產(chǎn)貨物以及列明生產(chǎn)企業(yè)出口的非自產(chǎn)貨物，屬于消費(fèi)稅應(yīng)稅消費(fèi)品的，填報(bào)此表，消費(fèi)稅退稅申報(bào)應(yīng)在單證收齊后隨同出口貨物“免、抵、退”稅一起按月申報(bào)；2. 新增“所屬期”：4位年份+2位月

53、份，如：200201 ；3. 新增“序號(hào)”：4位流水號(hào)，如：0001、0002.；4. 新增“消費(fèi)稅憑證號(hào)”：企業(yè)取得的消費(fèi)稅專用繳款書（分割單）、海關(guān)進(jìn)口消費(fèi)稅專用繳款書、委托加工收回應(yīng)稅消費(fèi)品的代扣代收稅款憑證號(hào)碼；5. 新增“開具日期”：消費(fèi)稅專用繳款書中開票日期；6. 新增“出口商品代碼”：出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼；7. 新增“出口商品名稱”：應(yīng)按商品稅率庫(kù)中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；8. 新增“計(jì)量單位”：填寫出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一或者第二計(jì)量單位；9. 新增“數(shù)量”：大于14欄次的出口數(shù)量，如企業(yè)取得的消費(fèi)稅專用繳款書、海關(guān)進(jìn)口消費(fèi)稅專用繳款書、委托加工收回應(yīng)稅

54、消費(fèi)品的代扣代收稅款憑證的數(shù)量大于出口數(shù)量，應(yīng)開具分割單；10.新增“消費(fèi)稅稅率”：若為消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，按小數(shù)的格式填寫法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，填寫法定稅額；11.新增“計(jì)稅金額”：如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計(jì)稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫；12.新增“征稅稅額”：消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，則征稅稅額 = 計(jì)稅金額 × 征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則征稅稅額 = 數(shù)量 × 征稅稅率；13.新增“消費(fèi)稅退稅額”：與10欄次相等；14.新增“出口報(bào)關(guān)單號(hào)”：18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。