分公司管理制度

1、分公司管理制度1分公司管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)有限公司（下稱公司）分公司的規(guī)范運(yùn)作， 維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件，以及公司章程（下稱等有關(guān)規(guī)定）， 制定本制度。第二條本制度所稱分公司是指根據(jù)公司發(fā)展和規(guī)劃，為提升公司競爭力的需要而依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格主體的公司， 包括全資分公司。第三條公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對(duì)公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選擇管理者權(quán)利。第四條本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分 公司高級(jí)管理人員應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行本制度，弁應(yīng)依照本制度及時(shí)、 有效地做好管理、指導(dǎo)、

2、監(jiān)督等工作。第五條遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財(cái)務(wù)管理等方面 的各項(xiàng)管理制度，做到誠信、公開、透明。第二章規(guī)范管理第六條公司通過股東決定股東大會(huì)行使股東權(quán)利。公司依據(jù)對(duì)公司規(guī)范化運(yùn)作以及行使對(duì)分公司的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理權(quán)，對(duì)被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)利。同時(shí)，負(fù)有對(duì)分公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。第七條公司向分公司推薦高級(jí)管理人員候選人員由分公司 董事會(huì)確定或提名。第八條份公司須及時(shí)向公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、 重大財(cái)務(wù)事 項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息， 弁嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī) 定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。分公司須及時(shí)在董事會(huì)或股東大會(huì)會(huì)議結(jié)束后當(dāng)日向公司董

3、事會(huì)秘書報(bào)送董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影 響的事項(xiàng)。第九條分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法 律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對(duì)公司和任何分公司負(fù)有忠實(shí) 義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利， 不得利用職權(quán) 收受賄賂或者其他非法收入， 不得侵占任職分公司的財(cái)產(chǎn)， 未經(jīng) 公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任， 涉嫌犯罪的，依法追求法律責(zé)任。第十條分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間，應(yīng) 于每年度結(jié)束后30日內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核，連續(xù)兩

4、年考核部符合公司要求者，公司將提請(qǐng)分公司董事會(huì)、股東會(huì) 或股東大會(huì)按其章程規(guī)定予以更換。第十一條分公司應(yīng)建立勞動(dòng)人事管理制度。分公司管理層的人事變動(dòng)應(yīng)向公司匯報(bào)弁備案。第三章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第十二條分公司與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。分公司財(cái)務(wù)管理實(shí)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級(jí)管理，由公司財(cái)務(wù)部對(duì)分公司的會(huì)計(jì)核算 和財(cái)務(wù)管理等方面實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督。分公司應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及管理制度，弁參照公司的有關(guān)規(guī)定，建立和健全分公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度，弁報(bào)公司財(cái) 務(wù)部備案。第十三條分公司需每月向公司遞交月度財(cái)務(wù)報(bào)告或報(bào)表（包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人提供資金 及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表），每

5、一季度向公司遞交季度財(cái)務(wù)報(bào)表。分公司應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月之內(nèi)向公司遞 交年度報(bào)告，年度報(bào)告包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人 提供資金及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表。第十四條未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，分公司不得提供 對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行相互擔(dān)保。第十五條因經(jīng)營發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要， 分公司需對(duì)外 借款時(shí)，應(yīng)充分考慮對(duì)貸款利息的承受能力和償債能力， 在征得 公司同意，弁按照分公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后方可實(shí)施。第四章內(nèi)審管理第十六條公司可定期或不定期實(shí)施對(duì)分公司的審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)容主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)，工程項(xiàng)目審計(jì)，重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)， 制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和

6、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。分公司應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備， 弁 在審計(jì)過程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。第十七條公司內(nèi)部審計(jì)制度適用于分公司內(nèi)部審計(jì)。第五章運(yùn)營管理第十八條分公司的運(yùn)營及發(fā)展規(guī)劃須服務(wù)于公司的發(fā)展總 體戰(zhàn)略規(guī)劃。第十九條分公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度， 加 強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制， 分公司進(jìn)行投資前，需經(jīng)分公司 股東會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)分公司不得從事此類投資活動(dòng)。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn) 行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)、決策 規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。第二十條在經(jīng)營投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給夠公司和分公 司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要

7、責(zé)任人員給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求 其承擔(dān)賠償責(zé)任。第六章信息披露及檔案管理第二十一條分公司應(yīng)按照公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整信息匯報(bào)給公司。分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制 度、明確審議程序，及時(shí)向分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生較大 影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì) 審議。第二十二條分公司應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書報(bào)備該公司的 董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生較 大影響的事項(xiàng)。第二十三條分公司依照公司信息披露管理制度規(guī)定的屬于分公司的重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)秘書。第二十四

8、條分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事是其信息披露第一責(zé) 任人，負(fù)責(zé)分公司信息披露匯報(bào)工作，對(duì)于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書匯報(bào)。分公司應(yīng)當(dāng)向公司有關(guān)部門報(bào)送其企業(yè)批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告和公司章程（復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。分公司 變更企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后， 應(yīng)及時(shí)向公司有關(guān)部門報(bào) 送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時(shí)更新。第七章考核管理第二十五條分公司根據(jù)自身情況， 結(jié)合公司的考核獎(jiǎng)懲及薪 酬管理制度，建立適合分公司實(shí)際的考核獎(jiǎng)懲及薪酬管理制度， 經(jīng)分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事核準(zhǔn)后報(bào)備公司董事會(huì)辦公室。第二十六條分公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，根據(jù)年度經(jīng)營 指標(biāo)及審計(jì)確認(rèn)的經(jīng)營成果對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核， 弁根據(jù)考 核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲。第二十七條分公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員不能履行其 相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，給公司或分公司經(jīng)營活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)利益造成不良影響或重大損失的，公司有權(quán)要求分公司董事會(huì)給當(dāng)事人相應(yīng)的處罰，同時(shí)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 和法律責(zé)任。第八章附則第二十八條本制度未作規(guī)定的，適用有