山東省省管?chē)?guó)有企業(yè)擔(dān)保管理辦法

1、山東省省管?chē)?guó)有企業(yè)擔(dān)保管理辦法(魯國(guó)資收益【2009】6號(hào)）第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為，切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)合同法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保法、中華人民共和國(guó)物權(quán)法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法和企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例以及有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于由山東省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“省國(guó)資委”)履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下統(tǒng)稱“省管企業(yè)”）。第三條本辦法所稱的擔(dān)保行為是指省管企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定或單方出具保函,當(dāng)債務(wù)人（以下簡(jiǎn)稱“擔(dān)保申請(qǐng)人”）不履行債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人按照約定或保函，履

2、行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為.第四條擔(dān)保業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持以下原則:（一）平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用原則；（二）審慎原則；(三）依法擔(dān)保、規(guī)范運(yùn)作的原則;第二章?lián)?quán)限和范圍第五條省管企業(yè)可以依照法律、行政法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，對(duì)符合條件的境內(nèi)權(quán)屬和委托管理企業(yè)按規(guī)定提供擔(dān)保。第六條省管企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況非正常的權(quán)屬和委托管理企業(yè)提供擔(dān)保的,應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況確定。對(duì)出現(xiàn)下列情況之一的經(jīng)營(yíng)狀況非正常企業(yè)，不得提供擔(dān)保:(一）最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望的；(二）存在拖欠銀行貸款木息不良記錄的；（三）涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件尚未辦結(jié)的；(四)己裁定破產(chǎn)或進(jìn)入破產(chǎn)程序的;（五）企業(yè)審計(jì)后凈資

3、產(chǎn)小于注冊(cè)資本50以上的；（六)省國(guó)資委認(rèn)定的其他情況。但對(duì)符合企業(yè)主業(yè)發(fā)展方向且省管企業(yè)制定了改善經(jīng)營(yíng)狀況方案的上述企業(yè),經(jīng)省國(guó)資委批準(zhǔn)，可對(duì)其實(shí)施擔(dān)保。”第七條省管企業(yè)不得對(duì)私營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、不含國(guó)有股的中外合資和中外合作企業(yè)以及個(gè)人提供擔(dān)保；不得為高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目（包括任何形式的委托埋財(cái)、買(mǎi)賣(mài)股票、期貨、期權(quán))以及不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目提供擔(dān)保。省管企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)（不具備法人資格）和職能部門(mén)不得提供擔(dān)保.第八條未經(jīng)省國(guó)資委和省政府批準(zhǔn),省管企業(yè)不得對(duì)境外權(quán)屬企業(yè)和批準(zhǔn)權(quán)限以外的企業(yè)提供擔(dān)保。經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)境外權(quán)屬企業(yè)和批準(zhǔn)權(quán)限以外的企業(yè)提供擔(dān)保的，其擔(dān)保額不得超過(guò)批準(zhǔn)的擔(dān)保限額。第九條省

4、管企業(yè)的累計(jì)擔(dān)?？傤~不得超過(guò)其凈資產(chǎn)。對(duì)同一個(gè)擔(dān)保申請(qǐng)人提供的累計(jì)擔(dān)保總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的30%；對(duì)單個(gè)擔(dān)保申請(qǐng)人提供的單項(xiàng)擔(dān)保總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10.第十條省管企業(yè)對(duì)其權(quán)屬和委托管理的相對(duì)控股企業(yè)提供擔(dān)保的,共擔(dān)?？傤~以該省管企業(yè)對(duì)其權(quán)屬和委托管理的相對(duì)控股企業(yè)享有的凈資產(chǎn)為限；對(duì)其權(quán)屬和委托管理的參股企業(yè)提供擔(dān)保的，其擔(dān)保總額以該省管企業(yè)對(duì)其權(quán)屬和委托管理的參股企業(yè)的出資額為限.第十一條省管企業(yè)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)，子企業(yè)可以提供擔(dān)保;子企業(yè)之間相互擔(dān)保的,須經(jīng)省管企業(yè)批準(zhǔn)。第十二條省管企業(yè)在上述規(guī)定權(quán)限內(nèi)的擔(dān)保,由省管企業(yè)依公司章程規(guī)定的程序并按省國(guó)資委關(guān)于省管企業(yè)重要事

5、項(xiàng)報(bào)告制度的有關(guān)要求辦理。第十三條省管企業(yè)的擔(dān)保報(bào)批范圍包括：（一）利用外國(guó)政府、國(guó)際金融組織貸款；（二）實(shí)行國(guó)際招標(biāo)的董大工程項(xiàng)目；（三)國(guó)家及省政府批準(zhǔn)的重大項(xiàng)目;（四）發(fā)行公司債券;（五）本辦法規(guī)定權(quán)限以外的擔(dān)保。上述擔(dān)保行為須逐級(jí)上報(bào)省國(guó)資委批準(zhǔn)或轉(zhuǎn)報(bào)省政府批準(zhǔn).第三章?lián)Ｈ撕蛽?dān)保申請(qǐng)人條件第十四條擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件:（一）具有企業(yè)法人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任;（二)具有良好的資信及代為償債能力;(三）具有本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限.第十五條擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或其他主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù);（二)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，具備健全的管理機(jī)構(gòu)和財(cái)

6、務(wù)制度；(三）具有清償債務(wù)的能力;（四）無(wú)逃廢銀行債務(wù)等不良信用記錄;（五）無(wú)重大經(jīng)濟(jì)糾紛;（六)最近會(huì)計(jì)年度審計(jì)后資產(chǎn)負(fù)債率小于70%；（七）省國(guó)資委規(guī)定的其他條件。第四章?lián)Ｐ问降谑鶙l本辦法所稱擔(dān)保的形式包括:保證（一般保證、連帶責(zé)任保證）、抵押、質(zhì)押（動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押)、等。第十七條省管企業(yè)對(duì)其權(quán)屬企業(yè)和委托管理企業(yè)提供擔(dān)保的，一般采取保證或股權(quán)質(zhì)押方式。省管企業(yè)對(duì)其他企業(yè)擔(dān)保方式以一般保證擔(dān)保為主，經(jīng)批準(zhǔn)方可采取其他擔(dān)保方式.第十八條下列國(guó)有資產(chǎn)和企業(yè)不得設(shè)置抵押擔(dān)保；（一)國(guó)有劃撥土地使用權(quán)；（二)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院的設(shè)備、設(shè)施及其占用的土地；（三）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的

7、；（四)依法被查封、扣押、監(jiān)管的；（五)未辦理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；（六）依法不得抵押的其他國(guó)有資產(chǎn)。第十九條抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，國(guó)有資產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保的債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出共余額部分。第五章反擔(dān)保第二十條為擔(dān)保申請(qǐng)人提供擔(dān)保時(shí),擔(dān)保人必須要求擔(dān)保申請(qǐng)人提供反擔(dān)保。省管企業(yè)對(duì)境內(nèi)權(quán)屬和委托管理的企業(yè)提供擔(dān)保的,原則上不再要其提供反擔(dān)保。第二十一條反擔(dān)保的方式主要包括保證、抵押和質(zhì)押等。（一）保證反擔(dān)保。一般由擔(dān)保申請(qǐng)人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨(dú)立法人資格，資信可靠，財(cái)務(wù)狀況良好，具有償債能力，無(wú)重大債權(quán)債務(wù)糾紛。（二）抵押反

8、擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒(méi)有爭(zhēng)議的資產(chǎn),依法被查封、扣押監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)和已設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)和已經(jīng)設(shè)定抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值小于或等于已經(jīng)擔(dān)保債權(quán)的不能再抵押.反擔(dān)保抵押物應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估.（三)質(zhì)押反擔(dān)保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭(zhēng)議且未設(shè)定質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券、應(yīng)收擔(dān)保人的款項(xiàng)、股權(quán)等可以作為質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押反擔(dān)保。第二十二條抵押物和質(zhì)押物屬有限責(zé)任公司、股份有限公司、合作合營(yíng)企業(yè)或承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)所有的,應(yīng)有該公司（企業(yè)）股東會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)、發(fā)包人審議并做出決議或決定。第二十三條省管企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和反擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力來(lái)確定反擔(dān)保方式。第二十四條利用國(guó)際金融組織貸款、外

9、國(guó)政府貸款項(xiàng)目的反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。第六章?lián)３绦虻诙鍡l省管企業(yè)擔(dān)保行為統(tǒng)一由董事會(huì)或不設(shè)董事會(huì)的總經(jīng)理會(huì)做出決定，形成書(shū)面決議并簽字后，由省管企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)或指定的專門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)辦理。第二十六條擔(dān)保申請(qǐng)人申請(qǐng)擔(dān)保,須提供本企業(yè)以下有關(guān)文件資料,并保證其真實(shí)性.（一）擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)；(二）企業(yè)章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件；（三）企業(yè)法定代表人的身份證明有效復(fù)印件；（四)具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告及有關(guān)資信和履約能力等證明文件；（五)政府有關(guān)部門(mén)或單位出具的項(xiàng)目審批文件(六）企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復(fù)印件（七)被擔(dān)保項(xiàng)目主債務(wù)合同或者貸款意向書(shū)及其他有關(guān)文件；（八)還

10、款計(jì)劃、方式及資金來(lái)源;（九）被擔(dān)保項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告等.第二十七條反擔(dān)保人為第三人的情況下，擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)提供反擔(dān)保人的下列資料：（一）企業(yè)章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件;(二）企業(yè)法定代表人的身份證明有效復(fù)印件；（三）具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告及有關(guān)資信和履約能力等證明文件；(四）企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記證復(fù)印件；（五）能夠抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)屬證明、保險(xiǎn)、公證等有關(guān)文件；經(jīng)具有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)做出的評(píng)估報(bào)告等材料；（六)按擔(dān)保受理人要求出具的反擔(dān)保文件；（七)擔(dān)保受理人認(rèn)為必要的其他文件。第二十八條擔(dān)保受

11、理人接到擔(dān)保申請(qǐng)人有關(guān)資料后，應(yīng)及時(shí)組織人員進(jìn)行調(diào)查，并審查資料的真實(shí)性、合法性.第二十九條擔(dān)保受理人應(yīng)重點(diǎn)審查擔(dān)保申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的防范措施.對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況的審查應(yīng)掌握下列原則:（一）對(duì)一年以內(nèi)(含一年）的擔(dān)保，擔(dān)保申請(qǐng)人須最近一個(gè)年度盈利；(二）對(duì)一年以上的擔(dān)保，擔(dān)保申請(qǐng)人還須近2年連續(xù)盈利,同時(shí)其資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過(guò)70.第三十條擔(dān)保受理人在審查擔(dān)保申請(qǐng)資料的真實(shí)性、合法性,并對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)的基礎(chǔ)上，按下列程序辦理?yè)?dān)保事項(xiàng)：（一)企業(yè)內(nèi)部職能部門(mén)編制擔(dān)保業(yè)務(wù)審批報(bào)告書(shū)，并簽署意見(jiàn)；（二）企業(yè)內(nèi)部職能部門(mén)對(duì)擬決定的擔(dān)保事項(xiàng)和

12、擬簽訂的擔(dān)保文件征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)；（三）企業(yè)總會(huì)計(jì)師或企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)簽署審查意見(jiàn)；（四）企業(yè)董事會(huì)根據(jù)公司章程的授權(quán)決議批準(zhǔn)；根據(jù)公司章程規(guī)定擔(dān)保事項(xiàng)超出董事會(huì)批準(zhǔn)權(quán)限的應(yīng)當(dāng)由企業(yè)股東會(huì)批準(zhǔn);（五）對(duì)重大擔(dān)保事項(xiàng)可由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)（六）根據(jù)本辦法規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)省國(guó)資委批準(zhǔn)的，履行相應(yīng)報(bào)批手續(xù).第三十一條擔(dān)保申請(qǐng)批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)與反擔(dān)保人及時(shí)辦理反擔(dān)保手續(xù)并訂立書(shū)面反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同簽訂后，擔(dān)保人應(yīng)與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)有企業(yè)法律顧問(wèn)參加,并應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。第三十二條擔(dān)保人實(shí)行財(cái)產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押的，依照規(guī)

13、定的程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣(mài)或變賣(mài)處理時(shí),抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估,資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果經(jīng)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案。第八章?lián)９芾淼谌龡l省管企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保管理，建立健全規(guī)范擔(dān)保行為的各項(xiàng)制度。(一)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)臺(tái)帳，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計(jì)分析;（二）建立跟蹤和監(jiān)控制度.對(duì)被擔(dān)保企業(yè)以及擔(dān)保項(xiàng)目資金使用、財(cái)務(wù)狀況及債務(wù)主合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)處理;（三）建立備案制度.省管企業(yè)及其所屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)擔(dān)保事項(xiàng),應(yīng)及時(shí)向省國(guó)資委備案;應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后十五個(gè)工作日內(nèi)向省國(guó)資委備案。年度終了三個(gè)月內(nèi)，省管企業(yè)應(yīng)匯總本年度擔(dān)保事項(xiàng)（包括被擔(dān)保人、擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保

14、金額、擔(dān)保期限等情況）和因擔(dān)保事項(xiàng)承擔(dān)連帶履約責(zé)任而發(fā)生民事訴訟的情況，向省國(guó)資委做出書(shū)面報(bào)告.第三十四條擔(dān)保合同按下列程序和要求進(jìn)行管理：（一）債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔(dān)保人同意，并重新簽訂擔(dān)保合同；(二)擔(dān)保合同一經(jīng)簽訂，未經(jīng)擔(dān)保人書(shū)面同意，債權(quán)、債務(wù)人不得轉(zhuǎn)讓權(quán)利；(三)擔(dān)保合同的變更、修改、展期,應(yīng)按規(guī)定程序?qū)徟⒅匦罗k理.（四）擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。主合同債務(wù)履行完畢后，被擔(dān)保人應(yīng)在10日內(nèi)通知擔(dān)保人。第三十五條省管企業(yè)違反本辦法有關(guān)規(guī)定，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的,對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員，按照山東省省管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法等有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第九章附則第三十六條省管企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，制定企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保管理辦法，明確董事會(huì)或總經(jīng)理會(huì)的擔(dān)保批準(zhǔn)權(quán)限和程序,落實(shí)責(zé)任追究制度.具體辦法報(bào)省國(guó)資委備案后方可實(shí)施.第三十七條各市國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和暫由省直有關(guān)部門(mén)和單列管理的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)參照本辦法執(zhí)行；上市公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；專業(yè)擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法、中華人民共