對內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難問題的對策建議

1、對內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難問題的對策建議    中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要成分，對我國經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展起著重要作用。內(nèi)蒙古中小企業(yè)多,中小企業(yè)在改善經(jīng)濟結構、促進就業(yè)、實現(xiàn)社會和諧發(fā)展方面做出了巨大貢獻。但是中小企業(yè)在發(fā)展的過程中也面臨許多問題，其中，融資問題難是擺在中小企業(yè)面前的首要問題，影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展，不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展和擴大就業(yè)。因此，解決中小企業(yè)融資問題尤為重要。一、內(nèi)蒙古中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來，內(nèi)蒙古中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大，在內(nèi)蒙古經(jīng)濟總量中的份額越來越高，成為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的主要支撐。在調(diào)整經(jīng)濟結構、促進市場繁榮、引進和建

2、立市場競爭機制等方面發(fā)揮了重要作用。截至2011年6月末，自治區(qū)中小企業(yè)和個體工商戶共計97.19萬個，創(chuàng)造了全區(qū)70%左右的GDP和50%以上的稅收。二、內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資基本情況隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，中小企業(yè)資金的需求也迅速上升。近年來，自治區(qū)金融機構不斷加強對中小企業(yè)的信貸傾斜，改善了中小企業(yè)融資難問題。截至2010年底，全區(qū)中小企業(yè)貸款余額達到2326億元，中小企業(yè)貸款余額占全部企業(yè)貸款余額的49%，占全部貸款余額的32%，同比增長37%，高于全國中小企業(yè)貸款余額增速15個百分點。但全區(qū)中小企業(yè)在融資過程中仍存在許多問題。（一）總體融資能力差中小企業(yè)大多處于規(guī)模小、附加值低、經(jīng)營粗放

3、的初級階段，企業(yè)競爭力相對較弱，利用外部資源的能力差，生產(chǎn)經(jīng)營主要靠自身積累，很難通過外部融資獲得更加充足的動力，85%以上中小企業(yè)存在融資難題。（二）銀行貸款是中小企業(yè)融資的主渠道近幾年，民間融資十分活躍，但其僅占中小企業(yè)融資額的14%左右。中小企業(yè)主要通過銀行融資?？傮w來看，在銀行融資渠道中傳統(tǒng)貸款、貼現(xiàn)最為常見，非信貸融資占比較少。企業(yè)貸款絕大多數(shù)以抵押、擔保等方式獲得，質(zhì)押貸款、信用貸款較少。非信貸融資中，承兌匯票貼現(xiàn)是企業(yè)運用較多的一種融資渠道。（三）短期融資難度降低，長期融資嚴重不足大多中小企業(yè)業(yè)務期限短，需求急迫，因此，短期融資需求較多。隨著中小企業(yè)的發(fā)展，需要期限較長的中長期信

4、貸和權益性資本，但大部分金融機構現(xiàn)有的信貸政策僅對這些企業(yè)開放短期信貸業(yè)務。三、內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資存在的主要困難（一）自身缺陷一是中小企業(yè)經(jīng)濟效益差。中小企業(yè)由于規(guī)模小，缺乏技術創(chuàng)新能力，在完全競爭的市場情況下，導致利潤率低、經(jīng)濟效益差。二是償債能力低下。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)資產(chǎn)負債率高，自有資本比率低，長期償債能力不足，流動負債占總負債的比例高，債務結構不合理。三是可供抵押的資產(chǎn)不多。目前，銀行對中小企業(yè)信貸投放以抵押貸款為主，而中小企業(yè)主要是勞動密集型企業(yè)，缺少足夠的抵押資產(chǎn)，并且變現(xiàn)保值能力較低，抵押率不高。另外，辦理財產(chǎn)抵押貸款業(yè)務時，需要辦理房產(chǎn)評估及抵押登記手續(xù)，評估費、手續(xù)費

5、過高，這些費用超過貸款利息，甚至超出民間借貸利息，無形中提高了融資門檻。四是信用觀念淡薄。如企業(yè)多頭開戶，多頭融資現(xiàn)象突出。中小企業(yè)財務管理水平低，賬冊報表不全不實，銀行貸款可控性差。同時，個別企業(yè)拖欠不還銀行貸款時有發(fā)生，致使中小企業(yè)貸款信用風險加大，銀行信貸人員對企業(yè)放貸心存戒心。五是中小企業(yè)人力資本缺乏，高學歷專業(yè)人才不愿到中小企業(yè)就職。人力資本的短缺直接影響到企業(yè)的生存能力和融資能力。而且由于中小企業(yè)內(nèi)部管理缺乏規(guī)范性，大多數(shù)中小企業(yè)還存在家族式管理和道德風險問題。（二）主融資渠道不暢雖然銀行信貸在企業(yè)融資總額中所占比重最高，但就中小企業(yè)而言，有貸款需求的企業(yè)多，實際獲得貸款的企業(yè)少。

6、一是銀行業(yè)金融機構對貸款責任人實施責任終身制，使得信貸人員“望貸生畏”，寧愿不發(fā)放貸款，也不愿終身掛鉤。由于對過失懲處過于嚴格，導致銀行信貸人員消極謹慎操作，形成了“慎貸”、“惜貸”現(xiàn)象。二是銀行中小企業(yè)貸款審批時間過長、手續(xù)繁瑣，使不少中小企業(yè)“知難而退”。據(jù)調(diào)查，全區(qū)得到貸款的中小企業(yè)只占申請貸款企業(yè)的40%。（三）金融機制及多層次資本市場體系缺失隨著我國金融業(yè)改革發(fā)展和金融服務的不斷創(chuàng)新，新的金融工具、金融產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，企業(yè)可供選擇的融資渠道增加。除貸款和貼現(xiàn)之外，金融機構還為企業(yè)提供了包括融資租賃、貿(mào)易融資、擔保融資、信托融資以及各種票據(jù)業(yè)務融資、應收賬款、質(zhì)押貸款、股權質(zhì)押貸款等方面

7、的服務。但從中小企業(yè)的情況來看，銀行融資的渠道主要集中在傳統(tǒng)的抵押貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)上，企業(yè)未能充分利用現(xiàn)有的金融資源和條件，實現(xiàn)多元化融資，進一步拓寬新興的融資渠道?，F(xiàn)行金融體制對中小企業(yè)的限制往往大于對大型企業(yè)的限制。第一，無論是國外國內(nèi)，還是內(nèi)蒙古地區(qū)的中小企業(yè)，利用股票和公司債券都受到現(xiàn)行制度的種種限制，這使得中小企業(yè)的資金來源非常狹窄。第二，一些銀行出于中小企業(yè)貸款規(guī)模小、次數(shù)多的考慮，采取歧視小客戶與零散客戶的政策，提高對中小企業(yè)貸款的利率。第三，自治區(qū)的信用擔保制度，尤其是對中小企業(yè)的擔保，大大落后于市場發(fā)展的要求，中小企業(yè)的貸款常常因為找不到擔保而不能實現(xiàn)。第四，內(nèi)蒙古地

8、區(qū)的私募股權市場和基金市場處于幼稚期，中小企業(yè)很難獲得風險投資的青睞。（四）政府支持及制度保障真空針對中小企業(yè)融資難的狀況，自治區(qū)政府出臺了一系列的法律、法規(guī)、政策，希望從法律上對中小企業(yè)提供保障，為中小企業(yè)的融資營造一個良好的外部環(huán)境和提供制度保障。如2009年內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的意見的出臺，為全區(qū)中小企業(yè)快速健康發(fā)展提供了有力的政策支持。有關法律、法規(guī)及政策的出臺，雖然從制度的形式上為中小企業(yè)的創(chuàng)立、發(fā)展及融資提供了相應的法律保障，但是它們在很大程度上缺失法律應有的剛性約束，更趨于政策性的因素，并沒有提供更多實質(zhì)性的措施。（五）民間融資成本過高目前，中小企業(yè)可通

9、過企業(yè)間拆借、民間借貸、內(nèi)部集資等多種方式籌措資金。但從調(diào)查的情況看，中小企業(yè)考慮到民間借貸利率過高，對通過民間借貸融資有所顧慮。有的中小企業(yè)長期通過民間融資，造成財務成本高，生產(chǎn)經(jīng)營困難。同時，內(nèi)部集資涉及各方面問題較多，自愿還是攤派、合法還是非法，以及企業(yè)經(jīng)營發(fā)生困難后的償還問題，都給企業(yè)造成了一定的壓力。四、解決內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難的對策建議（一）應進一步提高經(jīng)營管理水平，強化信用意識、責任意識，為融資創(chuàng)造有利條件一是加強內(nèi)部管理，建立健全財務制度。中小企業(yè)要在切實把握市場，調(diào)整產(chǎn)品結構的同時依法經(jīng)營、誠實守信，履行社會責任，學習和采用國內(nèi)外先進的管理理念、方法和手段，推進管理創(chuàng)新，提升

10、效益。要加強內(nèi)控制度建設，健全財務會計體系，加強財務信息披露，及時、準確地向開戶的金融機構提供完整的會計報表，推動企業(yè)管理上水平，為建立和維護良好的銀企關系，贏得商業(yè)銀行的支持奠定基礎。二是加強人才培訓。中小企業(yè)要認識到人才的重要性，提高企業(yè)員工的素質(zhì)，把人才培訓擺在議事日程。要自覺維護勞動者權益，加強安全保護，改善生產(chǎn)條件，按時足額繳納社保資金，積極發(fā)展和諧的勞動關系，促進社會穩(wěn)定和諧。（二）構建多層次的中小企業(yè)金融服務體系，解決中小企業(yè)融資難題一是加快城市商業(yè)銀行發(fā)展步伐，應允許經(jīng)濟效益好的城市商業(yè)銀行開展跨地區(qū)的經(jīng)營活動，允許其通過兼并等方式擴大自身的經(jīng)營規(guī)模和資金實力。二是大力扶植和發(fā)

11、展中小金融機構。成立專門服務于中小企業(yè)融資的小額信貸機構和其他中小金融機構，打破商業(yè)銀行的壟斷格局，促使股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等中小銀行調(diào)整市場定位，增加金融市場的競爭壓力，強化金融機構向中小企業(yè)提供服務的能力，促進中小企業(yè)金融服務的改善。三是采取政府專項財政預算和民間機構相結合的方式，建立起一套扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資機制。例如，可以采取政府直接投資和政府擔保的形式來支持中小企業(yè)的發(fā)展，一般由政府、銀行、保險公司、擔保公司、大型企業(yè)等共同投資組成投資協(xié)會，不僅向新創(chuàng)立的企業(yè)提供啟動資金，為發(fā)展中的中小企業(yè)提供資金，而且提供財務、信息、法律等各方面的咨詢服務。四是促進風險投資、股權投資、

12、融資租賃、典當?shù)确倾y行融資工具和市場的發(fā)展，為中小企業(yè)提供多渠道的融資服務。鼓勵優(yōu)質(zhì)的、發(fā)展前景良好的中小企業(yè)通過創(chuàng)業(yè)板市場等途徑直接融資。（三）更新國有商業(yè)銀行的經(jīng)營理念，拓寬中小企業(yè)融資渠道基于中小企業(yè)與銀行存在信息不對稱的客觀事實，商業(yè)銀行應建立信貸風險的動態(tài)評估體系，對中小企業(yè)的創(chuàng)新能力、創(chuàng)業(yè)者的全面素質(zhì)、企業(yè)的經(jīng)營計劃等關鍵要素進行動態(tài)跟蹤評估，階段性地預測企業(yè)未來的成長能力、盈利狀況和風險等級，并通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新加以支持。一是建立全新的無形資產(chǎn)擔保抵押方式，以知識產(chǎn)權、股權、產(chǎn)品品牌和技術成果等作為抵押發(fā)提供信貸支持，并積極開展網(wǎng)上聯(lián)保方式爭取信貸資金。二是開展透支和貸款承諾業(yè)務，

13、通過類似于遠期合約的形式加大對中小企業(yè)的授信貸款業(yè)務。三是大力發(fā)展資產(chǎn)證券化和信托業(yè)務，加大對企業(yè)在節(jié)能減排和環(huán)保方面的信貸支持。（四）建立健全中小企業(yè)信用體系和綜合信息平臺從銀行內(nèi)部到社會中介機構應盡快建立一套完善的信用評估體系，通過信用體系的推廣，逐步培育中小企業(yè)的信用觀念，引導企業(yè)依法、誠信經(jīng)營。政府有關部門應主導建設有關中小企業(yè)信息狀況和經(jīng)營信息方面的綜合信息系統(tǒng)，整合中小企業(yè)工商管理、稅收、水電費、主要經(jīng)營管理人員等方面的信息，提高小企業(yè)的信息披露水平，降低信息不對稱性。例如，可以在企業(yè)征信系統(tǒng)的基礎上構建金融信息平臺，及時向各金融機構發(fā)布項目信息、信用企業(yè)名單和有關政策信息。（五）

14、大力發(fā)展產(chǎn)權交易市場內(nèi)蒙古現(xiàn)有的產(chǎn)權交易中心、公共資源交易中心和礦產(chǎn)資源交易中心，因規(guī)模小、發(fā)展滯后、透明度不夠等因素未能發(fā)揮應有的作用，因而應積極扶持和培育產(chǎn)權交易市場及場外融資中介機構的發(fā)展，促進企業(yè)的產(chǎn)權、股權的流動和合理重組，提高公司資產(chǎn)質(zhì)量和使用效率，活躍證券場外交易市場，以促進企業(yè)的產(chǎn)權轉讓和股權交易。建議在政府的干預下，認真研究內(nèi)蒙古地區(qū)的產(chǎn)權交易發(fā)展狀況，充分應用現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡的便利，通過資源整合發(fā)展壯大實現(xiàn)產(chǎn)權交易中心的規(guī)?；托畔⒒\作。（六）加快法律法規(guī)配套建設，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的法律環(huán)境國外經(jīng)驗表明，通過立法確立中小企業(yè)的地位，保護中小企業(yè)的合法權益，對中小企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展意義重大。建議立法機構圍繞扶持中小企業(yè)的發(fā)展，修改公司法及相關法律法規(guī)，完善中小企業(yè)促進法的配套實施細則，明確中小企業(yè)可以適用簡易公司治理結構，細化有限責任公司向股份有限公司轉化的規(guī)定，在投資核準、融資服務、財稅政策、土地使用等方面出臺具體的扶持措施。(