公司資產(chǎn)管理辦法

1、公司資產(chǎn)管理辦法(試行)第一章 總則第一條 為了規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理，有效配置公司資源，提高固定資產(chǎn)使用效益，保證資產(chǎn)的安全完整，促進公司各項事業(yè)健康發(fā)展，結(jié)合公司實際情況，特制定本管理辦法。第二條 本辦法中的固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括計算機設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等耐用時間在一年以上的大批同類物資。第二章 固定資產(chǎn)的管理第三條 固定資產(chǎn)管理的基本原則是：管理規(guī)范、責(zé)任明確、配置合理、效益優(yōu)先的原則。第四條 公司固定資產(chǎn)實行歸口分級管理，歸口部門為辦公室，各固定資產(chǎn)使用部門設(shè)立兼職管理員，負責(zé)固定資產(chǎn)具體管理。第五條 辦公室按照固定資產(chǎn)類別、名稱、規(guī)格、

2、型號、使用部門統(tǒng)一編號，編制固定資產(chǎn)目錄，建立固定資產(chǎn)檔案。各使用部門兼職管理員應(yīng)做好使用明細賬，定期記錄使用情況。第六條 資產(chǎn)領(lǐng)用后，如人為損壞、丟失，視損壞、新舊程度議定賠償。第七條 離職（調(diào)職）人員應(yīng)如數(shù)退還辦公設(shè)備和非消耗文具，由辦公室資產(chǎn)管理員認定簽字，人力資源部方準予辦理相關(guān)手續(xù)。第三章 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用及購置第八條 員工領(lǐng)用固定資產(chǎn)，需提前填寫“資產(chǎn)申請表”，報部門負責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交付資產(chǎn)管理員。如果倉庫內(nèi)有所申請物品，倉庫管理員直接辦理領(lǐng)用手續(xù)；如倉庫沒有，由資產(chǎn)管理員填寫“采購申請表”，報部門負責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，進行自行購置或委托購置后辦理領(lǐng)用手續(xù)。第九條 承

3、辦人需填寫“采購申請單”， 注明申購日期、申購單位、用途說明、品名、規(guī)格、數(shù)量等資料，由部門負責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準。第十條 市場部、辦公室接到經(jīng)批準“采購申請單”后，則辦理采購程序，依采購程序辦理完成核簽。第十一條 固定資產(chǎn)收到后，由固定資產(chǎn)管理部門負責(zé)驗收，并填寫“入庫單”，在驗收清單中應(yīng)詳細填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號，并同時對固定資產(chǎn)進行編號。及時更新臺賬，落實使用責(zé)任人。第四章 固定資產(chǎn)采購處理程序第十二條 采購部門在執(zhí)行固定資產(chǎn)采購程序時，應(yīng)先向供貨商詢價，并取得廠商之報價單，進行比價，以報價較低且品質(zhì)佳之核準廠商為采購對象，單批次5萬以下（含）尋找至少兩家以上的供應(yīng)商進行詢價比價；

4、單批次5萬以上至30萬尋找至少三家以上的供應(yīng)商進行招標采購，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批；單批次30萬以上尋找至少三家以上的供應(yīng)商進行招標采購并組織招標小組確定出最優(yōu)方案，報公司總經(jīng)理審批。第十三條 依“固定資產(chǎn)采購申請單”填寫訂購單并與供貨商聯(lián)絡(luò)訂購事宜，按一般采購程序辦理。 第十四條 重要固定資產(chǎn)或單臺5萬元以上或單批10萬以上的采購，采購單位應(yīng)與廠商簽訂購買合同。合同一式三份，由采購部門、合同管理部門市場部、供貨商各留存一份。第五章 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移第十五條 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門員工之間轉(zhuǎn)移，由資產(chǎn)管理員填寫“資產(chǎn)變更申請單”，在保持固定資產(chǎn)編號不變的前提下，填寫新的使用部門和新的使用人，遞交調(diào)出部

5、門負責(zé)人及調(diào)入部門負責(zé)人簽字確認。第六章 固定資產(chǎn)報廢及清查第十六條 當固定資產(chǎn)嚴重損壞，沒有使用、維修價值時，由固定資產(chǎn)使用部門提出處理申請，由辦公室擬定處理意見逐級申報通過后對實物進行處理。處理后對固定資產(chǎn)的臺帳進行更新。第十七條 公司建立固定資產(chǎn)年末清查制度，由管理部門和使用部門共同執(zhí)行。詳細反應(yīng)所盤點的固定資產(chǎn)的實有數(shù)，并與固定資產(chǎn)賬面數(shù)核對，做到賬務(wù)、實物核對一致。盤點時應(yīng)填寫“固定資產(chǎn)盤點表”，經(jīng)盤點人員和使用部門負責(zé)人簽字。第七章 附則第十八條 本辦法由公司辦公室負責(zé)解釋并監(jiān)督實施。第十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起開始實施。附件： 1.資產(chǎn)申請表 2.資產(chǎn)采購申請單 3.入庫單 4.

6、固定資產(chǎn)盤點表 5.資產(chǎn)變更申請單 6.資產(chǎn)申請流程 7.資產(chǎn)領(lǐng)用流程 8.資產(chǎn)采購申請流程 9.資產(chǎn)歸還流程 10.資產(chǎn)維修申請流程 11.資產(chǎn)變更申請流程 12.資產(chǎn)處置申請流程附件1：資產(chǎn)申請表編號： 申請時間： 年 月 日申請部門：申請人：使用類型： 項目使用 （項目名稱 ） 根據(jù)合同編號為（ ）的合同申請 項目合同尚未簽訂，目前需墊付資金 公司對內(nèi)投資使用項目（投資）情況說明：采購內(nèi)容序號物品名稱型號數(shù)量單位詳細配置說明1234567891011審批意見部門經(jīng)理批準：（簽字） 日期：分管副總批準：（簽字） 日期：附件2：資產(chǎn)采購申請單申請時間申請單編號申請部門申請人使用人情況說明采購內(nèi)容序號物品名稱型號數(shù)量單位詳細配置說明1234567891011審批意見辦公室負責(zé)人批準：（簽字） 日期：辦公室主管領(lǐng)導(dǎo)批準：（簽字） 日期：市場部主管領(lǐng)導(dǎo)批準：（簽字） 日期：市場部負責(zé)人批準：（簽字） 日期：附件3：入庫單詳見倉庫管理制度附件1。附件4：固定資產(chǎn)盤點表序號房間號物品名稱品牌