財務報表：新企業(yè)會計準則下整套財務報表格式VIP

1、1 122007年1月2007年2月January February資 產(chǎn)行次年初余額期末余額期末余額流動資產(chǎn)：1貨幣資金251,100.00交易性金融資產(chǎn)3200.00應收票據(jù)4300.00應收賬款5400.00預付賬款6500.00應收股利7600.00應收利息8700.00其他應收款9800.00存貨10900.00其中：消耗性生物資產(chǎn)111,000.00待攤費用121,100.00一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)131,200.00其他流動資產(chǎn)141,300.00流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計15-59,100.00-非流動資產(chǎn)：16可供出售金融資產(chǎn)171,400.00持有至到期投資181,500.0

2、0投資性房地產(chǎn)191,600.00長期股權投資201,700.00長期應收款211,800.00固定資產(chǎn)221,900.00在建工程232,000.00工程物資242,100.00固定資產(chǎn)清理252,200.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)262,300.00油氣資產(chǎn)272,400.00無形資產(chǎn)282,500.00開發(fā)支出292,600.00商譽302,700.00長攤待攤費用312,800.00遞延所得稅資產(chǎn)322,900.00其他非流動資產(chǎn)333,000.00非流動資產(chǎn)合計34-37,400.00-資產(chǎn)總計35-96,500.00-負債和所有者權益（或股東權益）行次年初余額期末余額期末余額流動負債：36

3、短期借款373,100.00交易性金融負債383,200.00應付票據(jù)393,300.00應付賬款403,400.00預收賬款413,500.00應付職工薪酬423,600.00應交稅費433,700.00應付利息443,800.00應付股利453,900.00其他應付款464,000.00預提費用474,100.00預計負債484,200.00一年內(nèi)到期的非流動負債494,300.00其他流動負債504,400.00流動負債合計51-52,500.00-非流動負債：52長期借款534,500.00應付債券544,600.00長期應付款554,700.00專項應付款564,800.00遞延所得

4、稅負債574,900.00其他非流動負債585,000.00非流動負債合計59-28,500.00-負債合計60-81,000.00-所有者權益（或股東權益）：61實收資本（或股本）625,100.00資本公積635,200.00盈余公積645,300.00未分配利潤655,400.00減：庫存股665,500.00所有者權益（或股東權益）合計67-15,500.00-6869負債和所有者（或股東權 益）合計70-96,500.00-3 34 45678 82007年3月2007年4月2005年5月2007年6月2007年7月2007年8月MarchAprilMayJuneJulyAugust

5、期末余額期末余額期末余額期末余額期末余額期末余額-期末余額期末余額期末余額期末余額期末余額期末余額-9 91010111112122007-9-312007年10月2007年11月2007年12月SeptemberOctober NovemberDecember期末余額期末余額期末余額期末余額-期末余額期末余額期末余額期末余額-資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表編制單位:資 產(chǎn)行次期 末 余 額年 初 余 額負債和所有者權益（或股東權益）行次期 末 余 額流動資產(chǎn)：1流動負債：36貨幣資金251,100.00短期借款373,100.00交易性金融資產(chǎn)3200.00交易性金融負債383,200.00應

6、收票據(jù)4300.00應付票據(jù)393,300.00應收賬款5400.00應付賬款403,400.00預付賬款6500.00預收賬款413,500.00應收股利7600.00應付職工薪酬423,600.00應收利息8700.00應交稅費433,700.00其他應收款9800.00應付利息443,800.00存貨10900.00應付股利453,900.00其中：消耗性生物資產(chǎn)111,000.00其他應付款464,000.00待攤費用121,100.00預提費用474,100.00一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 131,200.00預計負債484,200.00其他流動資產(chǎn)141,300.00一年內(nèi)到期的非流動

7、負債494,300.00流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計1559,100.00-其他流動負債504,400.00非流動資產(chǎn)：16流動負債合計5152,500.00可供出售金融資產(chǎn)171,400.00非流動負債：52持有至到期投資181,500.00長期借款534,500.00投資性房地產(chǎn)191,600.00應付債券544,600.00長期股權投資201,700.00長期應付款554,700.00長期應收款211,800.00專項應付款564,800.00固定資產(chǎn)221,900.00遞延所得稅負債574,900.00在建工程232,000.00其他非流動負債585,000.00工程物資242,100.0

8、0非流動負債合計5928,500.00固定資產(chǎn)清理252,200.00負債合計6081,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)262,300.00所有者權益（或股東權益）：61油氣資產(chǎn)272,400.00實收資本（或股本）625,100.00無形資產(chǎn)282,500.00資本公積635,200.00開發(fā)支出292,600.00盈余公積645,300.00商譽302,700.00未分配利潤655,400.00長攤待攤費用312,800.00減：庫存股665,500.00遞延所得稅資產(chǎn)322,900.00所有者權益（或股東權益）合計6715,500.00其他非流動資產(chǎn)333,000.0068非流動資產(chǎn)合計343

9、7,400.00-69資產(chǎn)總計3596,500.00-負債和所有者（或股東權 益）合計 7096,500.00二二七七年年一一月月三三十十一一日日1會企 01 表單位: 元年 初 余 額-資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表1 122007年1月2007年2月January February項 目行次本 期 數(shù)本 期 數(shù)This termThis term一、營業(yè)收入11,000,000.001,200,000.00減：營業(yè)成本2700,000.00750,000.00營業(yè)稅費310,000.0011,000.00銷售費用415,000.0016,000.00管理費用525,000.0031,000.

10、00財務費用（收益以“”號填列）6-108.12資產(chǎn)減值損失720.00加：公允價值變動凈收益（凈損失以“”號填列）830.00投資凈收益（凈損失以“”號填列）940.00二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）10250,158.12392,000.00加：營業(yè)外收入1150.00減：營業(yè)外支出1260.00其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失（凈收益以“”號填列）1370.00三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）14250,148.12392,000.00減：所得稅1582,548.88四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）16167,599.24392,000.00五、每股收益：170.01（一）基本每股收益1

11、8 （二）稀釋每股收益19 六、其他綜合收益20 七、綜合收益總額21 項 目行次本年金額本年金額This termThis term一、營業(yè)收入11,000,000.002,200,000.00減：營業(yè)成本2700,000.001,450,000.00營業(yè)稅費310,000.0021,000.00銷售費用415,000.0031,000.00管理費用525,000.0056,000.00財務費用（收益以“”號填列）6-108.12-108.12資產(chǎn)減值損失720.0020.00加：公允價值變動凈收益（凈損失以“”號填列）830.0030.00投資凈收益（凈損失以“”號填列）940.0040.

12、00二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）10250,158.12642,158.12加：營業(yè)外收入1150.0050.00減：營業(yè)外支出1260.0060.00其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失（凈收益以“”號填列）1370.0070.00三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）14250,148.12642,148.12減：所得稅1582,548.8882,548.88四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）16167,599.24559,599.24五、每股收益：170.010.01（一）基本每股收益18 （二）稀釋每股收益19 項 目行次 上年金額上年金額一、營業(yè)收入1100.00減：營業(yè)成本2200.00營業(yè)

13、稅費3300.00銷售費用4400.00管理費用5500.00財務費用（收益以“”號填列）6600.00資產(chǎn)減值損失7700.00加：公允價值變動凈收益（凈損失以“”號填列）8800.00投資凈收益（凈損失以“”號填列）9900.00二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）10-900.00-加：營業(yè)外收入111,000.00減：營業(yè)外支出1210.00其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失（凈收益以“”號填列）1320.00三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1490.00-減：所得稅1529.70四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）1660.30-五、每股收益：170.00（一）基本每股收益180.25（二）稀釋

14、每股收益190.183 34 4562007年3月2007年4月2005年5月2007年6月MarchAprilMayJune本 期 數(shù)本 期 數(shù)本 期 數(shù)本 期 數(shù)This termThis termThis termThis term- 本年金額本年金額本年金額本年金額This termThis termThis termThis term2,200,000.002,200,000.002,200,000.002,200,000.001,450,000.001,450,000.001,450,000.001,450,000.0021,000.0021,000.0021,000.0021,0

15、00.0031,000.0031,000.0031,000.0031,000.0056,000.0056,000.0056,000.0056,000.00-108.12-108.12-108.12-108.1220.0020.0020.0020.0030.0030.0030.0030.0040.0040.0040.0040.00642,158.12642,158.12642,158.12642,158.1250.0050.0050.0050.0060.0060.0060.0060.0070.0070.0070.0070.00642,148.12642,148.12642,148.12642,1

16、48.1282,548.8882,548.8882,548.8882,548.88559,599.24559,599.24559,599.24559,599.240.010.010.010.01 上年金額上年金額上年金額上年金額-78 89 910102007年7月2007年8月2007年9月2007年10月JulyAugustSeptemberOctober本 期 數(shù)本 期 數(shù)本 期 數(shù)本 期 數(shù)This termThis termThis termThis term- 本年金額本年金額本年金額本年金額This termThis termThis termThis term2,200,000

17、.002,200,000.002,200,000.002,200,000.001,450,000.001,450,000.001,450,000.001,450,000.0021,000.0021,000.0021,000.0021,000.0031,000.0031,000.0031,000.0031,000.0056,000.0056,000.0056,000.0056,000.00-108.12-108.12-108.12-108.1220.0020.0020.0020.0030.0030.0030.0030.0040.0040.0040.0040.00642,158.12642,158

18、.12642,158.12642,158.1250.0050.0050.0050.0060.0060.0060.0060.0070.0070.0070.0070.00642,148.12642,148.12642,148.12642,148.1282,548.8882,548.8882,548.8882,548.88559,599.24559,599.24559,599.24559,599.240.010.010.010.01 上年金額上年金額上年金額上年金額-111112122007年11月2007年12月 NovemberDecember本 期 數(shù)本 期 數(shù)This termThis te

19、rm- 本年金額本年金額This termThis term2,200,000.002,200,000.001,450,000.001,450,000.0021,000.0021,000.0031,000.0031,000.0056,000.0056,000.00-108.12-108.1220.0020.0030.0030.0040.0040.00642,158.12642,158.1250.0050.0060.0060.0070.0070.00642,148.12642,148.1282,548.8882,548.88559,599.24559,599.240.010.01 上年金額上年金

20、額-利利 潤潤 表表1會企 02表編制單位:單位: 元項項 目目行行次次本本 年年 金金 額額上上 年年 金金 額額一、營業(yè)收入11,000,000.00100.00減：營業(yè)成本2700,000.00200.00營業(yè)稅費310,000.00300.00銷售費用415,000.00400.00管理費用525,000.00500.00財務費用（收益以“”號填列）6-108.12600.00資產(chǎn)減值損失720.00700.00加：公允價值變動凈收益（凈損失以“”號填列）830.00800.00投資凈收益（凈損失以“”號填列）940.00900.00二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）10250,158.

21、12-900.00加：營業(yè)外收入1150.001,000.00減：營業(yè)外支出1260.0010.00其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失（凈收益以“”號填列）1370.0020.00三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）14250,148.1290.00減：所得稅1582,548.8829.70四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）16167,599.2460.30五、每股收益：170.010.00（一）基本每股收益18 0.25（二）稀釋每股收益19 0.18六、其他綜合收益20 七、綜合收益總額21 七、綜合收益總現(xiàn)金流量表 年度 編制單位:項 目行次一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)

22、金2收到的稅費返還3收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金4經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計5購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金6支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7支付的各項稅費8支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金9經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計10經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12收回投資收到的現(xiàn)金13取得投資收益收到的現(xiàn)金14處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額15處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額16收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金17投資活動現(xiàn)金流入小計18購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金19投資支付的現(xiàn)金20取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額21支付其他與投資活動有關的

23、現(xiàn)金22投資活動現(xiàn)金流出小計23投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額24三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25吸收投資收到的現(xiàn)金26取得借款收到的現(xiàn)金27收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金28籌資活動現(xiàn)金流入小計29償還債務支付的現(xiàn)金30分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金31支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金32籌資活動現(xiàn)金流出小計33籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額34四、匯率變動對現(xiàn)金的影響35五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額36期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額37期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額38補 充 資 料行次1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：39凈利潤40加：資產(chǎn)減值準備41固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊42無形資產(chǎn)攤銷43長期待攤費用攤銷44待攤費用減少（增加以“”號填列）45