現(xiàn)金流量表(自動(dòng)生成)模板免費(fèi)下載43883

1、現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表自自動(dòng)動(dòng)生生成成編編制制說說明明(具體修正辦法見下面說明 )。錄入速度和生成速度是同步的，數(shù)據(jù)錄入完成的同時(shí)，現(xiàn)金流量表即已生成，報(bào)表的平衡問題在公式設(shè)置已考慮好，無須擔(dān)心。使用時(shí)只需將白色空格內(nèi)的數(shù)據(jù)刪除即可。一、編制原理(見“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表 )，然后將這些科目的分析結(jié)果分別歸入現(xiàn)金流量表的各項(xiàng)目，以此自自動(dòng)動(dòng)生生成成現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表。二、填制計(jì)算平衡1.概述各表中粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分不不能能填填入入任任何何數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)！該部分為公式設(shè)置部分，一經(jīng)變動(dòng)表格數(shù)據(jù)就會(huì)出現(xiàn)差錯(cuò)，只只允允許許在在白白色色空空格格內(nèi)內(nèi)填填入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)！淺淺藍(lán)藍(lán)色色部部分分是是根根本本

2、不不需需錄錄入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)的的。2.編制步驟(1).手工錄入資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表各欄數(shù)據(jù)。(2).手工錄入表外數(shù)據(jù) (見“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表 )，稅率和壞賬計(jì)提比例須按公司實(shí)際情況進(jìn)行修改。三、檢查四、表格生成1、自動(dòng)完成并自動(dòng)平衡，但還未大功告成，由于 現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表正正表表不不可可能能出出現(xiàn)現(xiàn)負(fù)負(fù)數(shù)數(shù)，因此還須對自動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量表正表進(jìn)行檢查并略作調(diào)整修改，如現(xiàn)金流入欄出現(xiàn)負(fù)數(shù)則將該數(shù)據(jù)以正數(shù)填入對應(yīng)項(xiàng)目的現(xiàn)金流出欄，反之亦然，例：a、“投資所支付的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“收回投資所收到的現(xiàn)金”內(nèi)；b、“借款所收到的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金”內(nèi)；c、

3、 “購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額”等。2五、打印六、重要說明1如如公公司司決決策策需需要要，則則須須按按明明細(xì)細(xì)賬賬簿簿認(rèn)認(rèn)真真分分析析，另另行行編編制制，不能用本辦法應(yīng)付了事。2使使用用者者根根本本無無需需考考慮慮報(bào)報(bào)表表本本身身的的勾勾稽稽關(guān)關(guān)系系和和平平衡衡問問題題，即使表外數(shù)據(jù)錄入一時(shí)出錯(cuò)（當(dāng)然打印前別忘了檢查），現(xiàn)金流量表也是自動(dòng)平衡的。因此編制速度奇快，一般在10分鐘內(nèi)即可編制完成。3、本工作表各表間數(shù)據(jù)存在鏈接關(guān)系，不能分割單獨(dú)存為文件使用，否則將出錯(cuò)。（完）現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表自自動(dòng)動(dòng)

4、生生成成編編制制說說明明(具體修正辦法見下面說明 )。錄入速度和生成速度是同步的，數(shù)據(jù)錄入完成的同時(shí)，現(xiàn)金流量表即已生成，報(bào)表的平衡問題在公式設(shè)置已考慮好，無須擔(dān)心。使用時(shí)只需將白色空格內(nèi)的數(shù)據(jù)刪除即可。一、編制原理(見“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表 )，然后將這些科目的分析結(jié)果分別歸入現(xiàn)金流量表的各項(xiàng)目，以此自自動(dòng)動(dòng)生生成成現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表。二、填制計(jì)算平衡1.概述各表中粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分不不能能填填入入任任何何數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)！該部分為公式設(shè)置部分，一經(jīng)變動(dòng)表格數(shù)據(jù)就會(huì)出現(xiàn)差錯(cuò)，只只允允許許在在白白色色空空格格內(nèi)內(nèi)填填入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)！淺淺藍(lán)藍(lán)色色部部分分是是根根本本不不需需錄錄入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)的的

5、。2.編制步驟(1).手工錄入資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表各欄數(shù)據(jù)。(2).手工錄入表外數(shù)據(jù) (見“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表 )，稅率和壞賬計(jì)提比例須按公司實(shí)際情況進(jìn)行修改。三、檢查四、表格生成1、自動(dòng)完成并自動(dòng)平衡，但還未大功告成，由于 現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表正正表表不不可可能能出出現(xiàn)現(xiàn)負(fù)負(fù)數(shù)數(shù)，因此還須對自動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量表正表進(jìn)行檢查并略作調(diào)整修改，如現(xiàn)金流入欄出現(xiàn)負(fù)數(shù)則將該數(shù)據(jù)以正數(shù)填入對應(yīng)項(xiàng)目的現(xiàn)金流出欄，反之亦然，例：a、“投資所支付的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“收回投資所收到的現(xiàn)金”內(nèi)；b、“借款所收到的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金”內(nèi)；c、 “購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和

6、其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金”如為負(fù)數(shù)，則調(diào)整到“處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額”等。2五、打印六、重要說明1如如公公司司決決策策需需要要，則則須須按按明明細(xì)細(xì)賬賬簿簿認(rèn)認(rèn)真真分分析析，另另行行編編制制，不能用本辦法應(yīng)付了事。2使使用用者者根根本本無無需需考考慮慮報(bào)報(bào)表表本本身身的的勾勾稽稽關(guān)關(guān)系系和和平平衡衡問問題題，即使表外數(shù)據(jù)錄入一時(shí)出錯(cuò)（當(dāng)然打印前別忘了檢查），現(xiàn)金流量表也是自動(dòng)平衡的。因此編制速度奇快，一般在10分鐘內(nèi)即可編制完成。3、本工作表各表間數(shù)據(jù)存在鏈接關(guān)系，不能分割單獨(dú)存為文件使用，否則將出錯(cuò)。（完）資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 表表編制單位：2010年12月3

7、1日單位：元會(huì)企01表資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金12103426.842115210.52 短期借款6845,000,000.0045,000,000.00 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)69 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付帳款70 應(yīng)收股利4 預(yù)收帳款71 應(yīng)收利息5 應(yīng)付工資72 應(yīng)收帳款618649800.0019987490.10 應(yīng)付福利費(fèi)73 其他應(yīng)收款7 應(yīng)付股利74 預(yù)付帳款817781212.5018321685.00 應(yīng)交稅金75529878.85111774.63 應(yīng)收補(bǔ)貼款9 其他應(yīng)交款80 存貨108143267.548167825.

8、61 其他應(yīng)付款81 待攤費(fèi)用11315,745.69300,089.95 預(yù)提費(fèi)用82 一年內(nèi)到期的長期債券投資21 預(yù)計(jì)負(fù)債83 其他流動(dòng)資產(chǎn)24 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債86 其他流動(dòng)負(fù)債90 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3146,993,452.5748,892,301.18 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10045,529,878.8545,111,774.63長期投資：長期負(fù)債： 長期股權(quán)投資3213000000.0013000000.00 長期借款101 長期債權(quán)投資34 應(yīng)付債券102 長期投資合計(jì)3813,000,000.0013,000,000.00 長期應(yīng)付款103固定資產(chǎn)： 專項(xiàng)應(yīng)付款106 固定資產(chǎn)原價(jià)3

9、967797200.0068079200.00 其他長期負(fù)債108 減：累計(jì)折舊409,948,206.8710,674,914.01 長期負(fù)債合計(jì)110- 固定資產(chǎn)凈值4157,848,993.1357,404,285.99 遞延稅項(xiàng)： 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42 遞延稅項(xiàng)貸項(xiàng)111 固定資產(chǎn)凈額4357,848,993.1357,404,285.99 負(fù)債總計(jì)11445,529,878.8545,111,774.63 工程物資44少數(shù)股東權(quán)益 在建工程4515500000.0015500000.00 固定資產(chǎn)清理46所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 固定資產(chǎn)合計(jì)5073,348,993.1372,

10、904,285.99 實(shí)收資本（或股本）11512000000.0012000000.00無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 減：已歸還投資116 無形資產(chǎn)5130029375.0030029375.00 實(shí)收資本（或股本）凈額11712,000,000.0012,000,000.00 長期待攤費(fèi)用52 資本公積11858472219.0058472219.00 其他長期資產(chǎn)53 盈余公積119 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)6030,029,375.0030,029,375.00 其中：法定公益金120遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤12154069722.8555,941,968.54 遞延稅款借項(xiàng)616700000.0

11、06700000.00所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)122124,541,941.85126,414,187.54 資產(chǎn)總計(jì)67170,071,820.70171,525,962.17 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)135170,071,820.70171,525,962.17利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 會(huì)企02表編制單位： 2010年12月 單位：元項(xiàng) 目行次本年累計(jì)數(shù)上年同期數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入113940811.96 減：主營業(yè)務(wù)成本210037384.47 主營業(yè)務(wù)稅金及附加339297.40二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“”號填列）43,864,130.09- 加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損

12、以“”號填列）5 減：營業(yè)費(fèi)用 658067.08 管理費(fèi)用7405011.70 財(cái)務(wù)費(fèi)用81117824.86三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）92,283,226.45- 加：投資收益（損失以“”號填列）10 補(bǔ)貼收入11 營業(yè)外收入12 減：營業(yè)外支出 13四、利潤總額（虧損以“”號填列）142,283,226.45- 減：所得稅15410980.76 少數(shù)股東權(quán)益16五、凈利潤（虧損以“”號填列）171,872,245.69- 加：年初未分配利潤1854,069,722.85 其他轉(zhuǎn)入19六、可供分配的利潤2055,941,968.54- 減：提取法定盈余公積21 提取法定公益金22 提

13、取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金23 提取儲(chǔ)備基金24 提取企業(yè)發(fā)展基金25 利潤歸還投資26七、可供投資者分配的利潤2755,941,968.54- 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利28 提取任意盈余公積29 應(yīng)付普通股股利30 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利31八、未分配利潤3255,941,968.54- 補(bǔ)充資料：項(xiàng) 目行次本年累計(jì)數(shù)上年同期數(shù) 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益1 2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失2 3、會(huì)計(jì)政策變更增加（或減少）利潤總額3 4、會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加（或減少）利潤總額4 5、債務(wù)重組損失5 6、其他6重重要要提提醒醒：粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分已已設(shè)設(shè)置置為為公公式式，數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)自自動(dòng)動(dòng)

14、計(jì)計(jì)算算產(chǎn)產(chǎn)生生，務(wù)務(wù)請請不不要要填填入入任任何何數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)以以免免出出錯(cuò)錯(cuò)！只只需需在在“金金額額”欄欄白白色色空空格格內(nèi)內(nèi)錄錄入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)一一、編編制制現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表所所需需數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入序號項(xiàng) 目金 額1應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出2支付給職工的工資支付給職工的四金415,620.50支付給職工的其他福利費(fèi)合 計(jì)415,620.50稅率稅率說明3銷項(xiàng)稅額2,369,938.0317%須根據(jù)實(shí)際稅率修改進(jìn)項(xiàng)稅額1,710,530.2317%須根據(jù)實(shí)際稅率修改應(yīng)交增值稅659,407.80其他各項(xiàng)稅39,297.40所得稅410,980.7618%須根據(jù)實(shí)際稅率修改管理費(fèi)用中列支的稅金11,0

15、44.74在其他業(yè)務(wù)支出中列支的稅金實(shí)際應(yīng)繳納各項(xiàng)稅金合計(jì)1,538,834.924分配股利所支付的現(xiàn)金分配利潤所支付的現(xiàn)金利息支出（不包括應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出）1117824.86 不抵減利息收入分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金1,117,824.865計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比率0.00%可根據(jù)實(shí)際計(jì)提比率修改計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備-6無形資產(chǎn)攤銷7長期待攤費(fèi)用攤銷8固定資產(chǎn)報(bào)廢損失9收到投資分紅或利潤10處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額合計(jì)-11收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金12支付的其他與投資活動(dòng)有

16、關(guān)的現(xiàn)金二二、編編制制財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)分分析析表表所所需需數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入序號項(xiàng) 目金 額1待攤費(fèi)用攤銷現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編制單位： 年度項(xiàng) 目行次金 額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金115,679,009.23 收到的稅費(fèi)返還3- 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8 現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)915,679,009.23 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1012,912,945.27 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12415,620.50 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)13938,834.92 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18 現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)201

17、4,267,400.69 經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額211,411,608.54二二、投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 收回投資所收到的現(xiàn)金22 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23- 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25- 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28-現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)29- 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30282,000.00 投資所支付的現(xiàn)金31- 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金35-現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)36282,000.00 投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額37-282,00

18、0.00三三、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金38- 借款所收到的現(xiàn)金40- 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金43現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)44- 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金461,117,824.86 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)531,117,824.86 籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額54-1,117,824.86四四、匯匯率率變變動(dòng)動(dòng)對對現(xiàn)現(xiàn)金金的的影影響響55五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額5611,783.68 會(huì)企03表 單位：元補(bǔ) 充 資

19、 料行次金 額1、將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 凈利潤571,872,245.69 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58- 固定資產(chǎn)折舊59726,707.14 無形資產(chǎn)攤銷60- 長期待攤費(fèi)用攤銷61- 待攤費(fèi)用減少（減：增加）6415,655.74 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）65- 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）66- 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67- 財(cái)務(wù)費(fèi)用681,117,824.86 投資損失（減：收益）69- 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）70- 存貨的減少（減：增加）71-24,558.07 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）72-1,878,162.

20、60 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）73-418,104.22 其他74- 經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額751,411,608.542、不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77 融資租入固定資產(chǎn)783、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加情情況況：現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 年度 現(xiàn)金的期末余額792,115,210.52 減：現(xiàn)金的期初余額802,103,426.84 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額81 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額82 現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額8311,

21、783.68現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 會(huì)企03表編制單位： 年度 單位：元項(xiàng) 目行次金 額補(bǔ) 充 資 料行次金 額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：1、將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金114,973,059.89 凈利潤571,872,245.69 收到的稅費(fèi)返還3- 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58- 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8-84,783.91 固定資產(chǎn)折舊59726,707.14現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)914,888,275.98 無形資產(chǎn)攤銷60- 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1012,312,945.

22、27 長期待攤費(fèi)用攤銷61- 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12415,620.50 待攤費(fèi)用減少（減：增加）6415,655.74 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)131,538,834.92 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）65- 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18-790,733.25 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）66-現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)2013,476,667.44 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67- 經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額211,411,608.54 財(cái)務(wù)費(fèi)用681,117,824.86二二、投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 投資損失（減：收益）69- 收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）70- 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23- 存貨的減少（減：增加）71-24,558.07 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25- 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）72-1