證券交易證券登記與結(jié)算練習(xí)試題中大網(wǎng)校

1、2010年證券交易第十章證券登記與結(jié)算練習(xí)試題總分：116分 及格：0分 考試時間：120分一、單項(xiàng)選擇題（共44題，每題1分，共44分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1)下面給出關(guān)于清算的四種解釋，錯誤的是（）。(2)清算、交收與財產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移之間的唯一正確關(guān)系是（）。(3)證券交易從（）來看，可以分為滾動交收和會計(jì)日交收。(4)（）指將結(jié)算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付額加以軋抵，得出該結(jié)算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付凈額。(5)實(shí)行分級結(jié)算原則主要是出于防范（）的考慮。(6)指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在（）備案的客戶交易結(jié)

2、算資金專用存款賬戶和自有資金專用存款賬戶，且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。(7)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)（）向結(jié)算參與人計(jì)付結(jié)算備付金利息。(8)結(jié)算備付金利息每季度結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的（）日，應(yīng)計(jì)利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾人本金。(9)根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照各結(jié)算參與人（）證券日，均買人金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。(10)以下關(guān)于最低結(jié)算備付金的限額公式，正確的是（）。(11)對于最低結(jié)算備付金比例，債券品種(包括現(xiàn)券交易和回購交易)按（）計(jì)收，債券以外的其他證券品種按（

3、）計(jì)收。(12)最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)（）補(bǔ)足。(13)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)之一是（）修訂發(fā)布的證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引。(14)根據(jù)規(guī)定，證券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，但符合法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的，可以登記在（）名下。(15)證券登記按（）可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。(16)證券登記按（）可以分為初始登記、變更登記、退出登記等。(17)（）指已發(fā)行的證券在證券交易所上市前，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證

4、券發(fā)行人的申請維護(hù)證券持有人名冊，并將證券記錄到投資者證券賬戶中。(18)經(jīng)過（）手續(xù)，投資者持有該證券的事實(shí)得到確認(rèn)。(19)（）是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。(20)在現(xiàn)階段采用（）方式的情況下，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)，然后由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在發(fā)行結(jié)束后根據(jù)成交記錄或配售結(jié)果自動完成新股的股份登記。(21)發(fā)行結(jié)束后（）個交易日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請辦理股份發(fā)行登記，對網(wǎng)上和網(wǎng)下發(fā)行的結(jié)果加以確認(rèn)。(22)記賬式國債在證券交易所掛牌分銷或在場外合同分銷的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)

5、（）確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。(23)與滾動交收相對應(yīng)的是（），即在一段時間內(nèi)的所有交易集中在一個特定日期進(jìn)行交收。(24)（）方式的主要優(yōu)點(diǎn)是可以簡化操作手續(xù)，減少資金在交收環(huán)節(jié)的占用。(25)共同對手方(Centra1 Counter Party，CCP)是指在結(jié)算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，一般由（）充當(dāng)。(26)對于我國證券交易所市場實(shí)行多邊凈額清算的證券交易，（） 是承擔(dān)相應(yīng)交易交收責(zé)任的所有結(jié)算參與人的共同對手方。(27)某結(jié)算參與人3月買人證券總金額為200萬元，3月交易天數(shù)為22天，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為其確定的最低結(jié)

6、算備付金比例為20%，則4月份該結(jié)算參與人結(jié)算賬戶中的最低結(jié)算備付金應(yīng)為（）元。(28)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)（）之間的集中清算交收。(29)結(jié)算參與人與其客戶的證券劃付，應(yīng)當(dāng)（）。(30)結(jié)算備付金利息（）結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20日，應(yīng)計(jì)利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。(31)根據(jù)各結(jié)算參與人的（），中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人上月證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。(32)在每月前（）營業(yè)日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進(jìn)行重新核算、調(diào)整。(33)

7、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時，應(yīng)當(dāng)核對所接收數(shù)據(jù)的（）。(34)接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司一般在（），作為共同對手方，以結(jié)算參與人為單位，對各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價款進(jìn)行軋抵處理。(35)在（），境外投資者可能將證券托管在境外托管機(jī)構(gòu)，而交易委托證券公司進(jìn)行，由于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司交收對手是證券公司，投資者賣出證券時，賣出證券需從境外托管機(jī)構(gòu)劃付到證券公司，因此對證券公司來說存在組織證券以備交收的過程。(36)（）要求某一交易日成交的所有交易有計(jì)劃地安排距成交日相同營業(yè)日天數(shù)的某一營業(yè)日進(jìn)行交

8、收。(37)（）由于未實(shí)行前端監(jiān)控，存在需進(jìn)行證券交收違約處理的可能。(38)（）指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)付出證券但收不到對應(yīng)款項(xiàng)，或者付出款項(xiàng)但收不到對應(yīng)證券的風(fēng)險。(39)為收回墊付款項(xiàng)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)需要處置證券，但如果處置時的市場價格低于先前的成交價，變賣所得將不足以彌補(bǔ)此前的墊付款項(xiàng)，這一風(fēng)險即為( )。(40)（）是指由于證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的硬件、軟件和通訊系統(tǒng)發(fā)生故障，或人為操作失誤，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)管理效率低下致使結(jié)算業(yè)務(wù)中斷、延誤和發(fā)生偏差而引起的風(fēng)險。(41)中國證券監(jiān)督管理委員會于2006年4月7日發(fā)布、2009年11月20日修訂的（）針對交收風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險

9、，明確了有關(guān)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范和控制措施，形成了一套嚴(yán)密的結(jié)算風(fēng)險管理體系。 (42)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司已經(jīng)于2007年2月發(fā)布了（），對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范進(jìn)行細(xì)化。(43)根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法，證券結(jié)算風(fēng)險基金按證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)收入、收益的（），以及結(jié)算參與人證券交易金額的一定比例收取。(44)根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法，證券結(jié)算風(fēng)險基金總額上限為（）。二、不定選項(xiàng)題（共42題，每題1分，共42分。以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分）(1)關(guān)于清算的解

10、釋，以下說法正確的有（）。(2)關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，以下說法正確的有（）。(3)關(guān)于清算與交收的區(qū)別，以下說法正確的有（）。(4)我國內(nèi)地市場目前存在滾動交收周期為（）。(5)T+1滾動交收目前適用于我國內(nèi)地市場的是（）。(6)凈額清算又分為（）。(7)在實(shí)行滾動交收的情況下，以下說法正確的是（）。(8)我國證券市場目前已經(jīng)對（）等一些創(chuàng)新品種實(shí)行了貨銀對付制度。(9)根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算備付金管理辦法，結(jié)算參與人申請開立資金交收賬戶時，應(yīng)當(dāng)提交（）、指定收款賬戶授權(quán)書等材料。(10)證券登記具有（）證券持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)

11、行和證券交易過戶的關(guān)鍵所在。(11)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)是 （）。(12)電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為（）。(13)少數(shù)通過托管機(jī)構(gòu)持有B股的境外投資者未取得直接的股東身份，只能通過其（）間接行使股東權(quán)利。(14)證券登記按證券種類可以劃分為（）、債券登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。(15)證券登記按按性質(zhì)劃分可以分為（）等。(16)通過（）的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認(rèn)購結(jié)果，直接將證券登記到其持有人名下。(17)股份登記包括（）等。(18)對（）由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)上市公司提供的股東

12、大會紅利分配方案決議確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，主動為其增加股數(shù)，從而自動完成送股(轉(zhuǎn)增股)的股份登記手續(xù)。(19)申請送股(轉(zhuǎn)增股)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與（）等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提交申請表之日至新增股份上市日期問，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。(20)記賬式國債通過（）發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)財政部和證券交易所相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。(21)記賬式國債在（）的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券交易所確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。

13、(22)記賬式國債通過招投標(biāo)或其他方式發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)（）相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。(23)變更登記包括（）。(24)以下說法正確的有（）。(25)按照引發(fā)變更登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為（）。(26)非交易過戶登記是指符合法律規(guī)定和程序的因（）等原因，發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變更登記。(27)（）指在一個清算期中，對每個結(jié)算參與人價款的清算只計(jì)其各筆應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)相抵后的凈額，對證券的清算只計(jì)每一種證券應(yīng)收、應(yīng)付相抵后的凈額。(28)（）已經(jīng)要求在實(shí)行凈額結(jié)算的品種中貫徹貨銀對付的原則。(29)結(jié)算參與人在中國

14、證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留的指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在中國證券監(jiān)督管理委員會備案的（），且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。(30)根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人（），確定其最低結(jié)算備付金限額。(31)結(jié)算系統(tǒng)參與人（）后，可申請終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。(32)在清算過程中，除計(jì)算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，還需將（）一并納入凈額清算中。(33)（）等品種最終交收試點(diǎn)為T+1日15：00，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。(34)（）等品種由于實(shí)行前端監(jiān)控，一般不存在強(qiáng)行補(bǔ)購的問題。

15、(35)證券結(jié)算風(fēng)險是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在組織結(jié)算過程中所面臨的風(fēng)險，根據(jù)成因，大致可以將證券結(jié)算風(fēng)險分為（）。(36)信用風(fēng)險包括（）。(37)信用風(fēng)險可以進(jìn)一步細(xì)分為（）。(38)（）是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采取處置措施時價格發(fā)生不利變化的風(fēng)險。(39)證券結(jié)算風(fēng)險的防范措施包括（）。(40)對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范，證券登記結(jié)算管理辦法規(guī)定的措施有（）。(41)對資金交收違約，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可以采取的措施有（）。(42)針對結(jié)算銀行風(fēng)險，證券登記結(jié)算管理辦法要求建立（）。三、判斷題（共30題，每題1分，共30分。正確的作表示，錯誤的用×表示，不選、錯選均不得分）(1)證券登

16、記是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊的行為。 （）(2)變更登記是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。 （）(3)通過網(wǎng)上發(fā)行的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。 （）(4)在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準(zhǔn)公開發(fā)行新股，曾采用股票認(rèn)購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。 （）(5)證券公司參與結(jié)算應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請取得結(jié)算參與人資格。 （）(6)結(jié)算參與人同時應(yīng)在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留指定收款賬戶

17、，用于接收其從資金交收賬戶匯劃的資金。 （）(7)結(jié)算備付金指資金交收賬戶中存放的用于資金交收的資金，因此資金交收賬戶不同于結(jié)算備付金賬戶。 （）(8)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)活期貸款利率向結(jié)算參與人計(jì)付結(jié)算備付金利息。 （）(9)結(jié)算備付金利息每月結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20 日應(yīng)計(jì)利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。 （）(10)遇中國人民銀行調(diào)整存款利率的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司統(tǒng)一按結(jié)息日的利率計(jì)算利息，不分段計(jì)算。 （）(11)最低備付指結(jié)算公司為資金交收賬戶設(shè)定的最低備付限額，結(jié)算參與人在其賬戶中至少應(yīng)留足該限額的資金量。 （

18、）(12)最低備付可用于完成交收和劃出。 （）(13)結(jié)算參與人被認(rèn)定為高風(fēng)險結(jié)算參與人的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有權(quán)隨時提高其最低結(jié)算備付金限額；而對于被認(rèn)為風(fēng)險較低的結(jié)算參與人，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司可以降低其最低結(jié)算備付金限額。 （）(14)結(jié)算參與人資金交收賬戶每日(包括節(jié)假日)日終余額加上凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。 （）(15)最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)于次一營業(yè)日補(bǔ)足。 （）(16)結(jié)算系統(tǒng)參與人無對應(yīng)交易席位且已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債權(quán)、債務(wù)后，可申請終止在中國證

19、券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。 （）(17)證券交易的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個主要環(huán)節(jié)。 （）(18)在清算過程中，除計(jì)算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，并不需將印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)一并納入凈額清算中。 （）(19)由于我國證券交易所市場實(shí)行滾動交收制度，因此一般來說，不同交易日發(fā)生的交易是分開清算的，在同一個交易日發(fā)生的交易才會進(jìn)行軋抵處理。 （）(20)對于實(shí)行逐筆交收的證券交易，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計(jì)算對應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。 （）(21)對于證券，由于客戶可能賣出超過其實(shí)際可賣數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需要專門組織證

20、券以備交收。 （）(22)在最終交收時點(diǎn)(A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等品種最終交收試點(diǎn)為T+1日16：00)，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。 （）(23)除ETF、權(quán)證等新品種外，現(xiàn)行A股、基金、債券等品種證券交收過程與上述流程不同，實(shí)際做法是根據(jù)成交記錄直接記增或記減投資者證券賬戶。（）(24)因中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司并不直接維護(hù)客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的資金交收這一“集中資金交收”環(huán)節(jié)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司并不具體處理結(jié)算參與人與客戶的資金交收。（）(25)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深

21、分公司也會在次Ft閉市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券交易所，供證券交易所實(shí)行前端監(jiān)控。 （）(26)對于資金交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司除向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券外，同時按規(guī)則計(jì)收違約金。 （）(27)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司不需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。 （）(28)如果違約結(jié)算參與人在規(guī)定期限內(nèi)未能彌補(bǔ)證券交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司將利用暫不交付的款項(xiàng)補(bǔ)購證券(稱為強(qiáng)行補(bǔ)購)。 （）(29)證券登記結(jié)算管理辦法規(guī)定證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)不能要求高風(fēng)險參與人提供交收履約擔(dān)保。 （）(30)證券流動性風(fēng)險方

22、面，由于滬、深證券交易所對A股等多數(shù)品種實(shí)施前端監(jiān)控，一般情況下不可能出現(xiàn)證券交收違約，因此對證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)來說，證券流動性風(fēng)險并不突出。 （）答案和解析一、單項(xiàng)選擇題（共44題，每題1分，共44分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1) :C(2) :B(3) :D(4) :B(5) :C(6) :B(7) :A(8) :D(9) :B(10) :A(11) :B(12) :B(13) :D(14) :C(15) :A(16) :C(17) :A(18) :A(19) :A(20) :A(21) :B(22) :D(23) :B(24) :B(25) :D(26) :D(27) :B(28) :C(29) :C(30) :C(31) :A(32) :C(33) :D(34) :A(35) :B(36) :A(37) :B(38) :A(39) :D(40) :C(41) :C(42) :D(43) :B(44) :C二、不定選項(xiàng)題（共42題，每題1分，共42分。以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選