如何做好風(fēng)險經(jīng)理

1、農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險經(jīng)理如何履職？完整篇農(nóng)行總行目前已研究制定了包括:一、全面整合內(nèi)控案防體系，推進內(nèi)控管理方式轉(zhuǎn)型。一是成立支行內(nèi)控管理部。全面整合信貸、財務(wù)、綜合三大系統(tǒng)內(nèi)控資源，強化其檢查監(jiān)督管理考核考評職能，實現(xiàn)內(nèi)控管理由部門管理向聯(lián)合管理轉(zhuǎn)型，財會監(jiān)管員、信貸風(fēng)險經(jīng)理、坐班主任在認真履行崗位職責(zé)、有的放矢開展工作的同時，應(yīng)堅持有分有合、各有側(cè)重、相互支撐，共同構(gòu)建縱向到底、橫向到邊的內(nèi)控網(wǎng)絡(luò)。二是明確內(nèi)控職責(zé)。內(nèi)控管理部對全行內(nèi)控管理工作組織開展、風(fēng)險評價、跟蹤整改落實負主要責(zé)任；各業(yè)務(wù)部門對各子系統(tǒng)的自律監(jiān)管工作開展、方案制定、問題反饋、整改落實負主要責(zé)任；各處、部對本網(wǎng)點內(nèi)控管理工作質(zhì)量

2、負全責(zé)。三是全面落實內(nèi)控管理分層負責(zé)制。在內(nèi)部控制管理總體目標(biāo)下，分管行長對各子系統(tǒng)內(nèi)控管理負總責(zé)，管理質(zhì)量嚴格納入其年度業(yè)績考核；業(yè)務(wù)部室經(jīng)理對系統(tǒng)自律監(jiān)管工作負全責(zé)，其職責(zé)履行納入業(yè)務(wù)經(jīng)營評價指標(biāo)考核；內(nèi)控管理部經(jīng)理對財會基礎(chǔ)工程質(zhì)量和子系統(tǒng)自律監(jiān)管的再監(jiān)督負全責(zé)；分理處主任對轄內(nèi)內(nèi)控管理負全責(zé)，達不到等級目標(biāo)，納入業(yè)務(wù)經(jīng)營專項指標(biāo)考核；坐班主任對轄內(nèi)財會內(nèi)控負全責(zé)，對一線柜員的違規(guī)行為負主要責(zé)任；坐班會計對所監(jiān)督柜員的違規(guī)行為及規(guī)定事項負全責(zé)，坐班主任、坐班會計工作質(zhì)量實行等級掛鉤考核，職責(zé)履行不到位，出現(xiàn)重大責(zé)任事項，一律撤換或分流；監(jiān)管員對包片網(wǎng)點的財會監(jiān)管負全責(zé)，其包片網(wǎng)點財會基礎(chǔ)

3、管理達不到要求的予以分流；一線柜員對崗位職責(zé)和相互制約監(jiān)督職責(zé)履行負全責(zé)，違規(guī)違紀(jì)的，實行永久和捆綁責(zé)任追究制。四是分層簽訂責(zé)任狀。支行在全行的內(nèi)控安全工作會上與業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、分理處主任簽訂內(nèi)控管理案防合同書，內(nèi)控管理部與坐班主任、監(jiān)管員簽訂財會安全管理責(zé)任書和包片監(jiān)管責(zé)任書，坐班主任與一線柜員簽訂柜員職責(zé)告之書，柜員之間簽訂相互監(jiān)督責(zé)任書。通過落實內(nèi)控管理分層責(zé)任制，繼續(xù)深化八個層面的監(jiān)管力度。二、全面梳理流程，規(guī)范操作行為。該行將以“風(fēng)險就在我身邊，防范風(fēng)險人人有責(zé)”為主線，通過對全行前、后臺業(yè)務(wù)職能部門操作、管理的所有環(huán)節(jié)進行解剖，找出風(fēng)險點，及時地從操作環(huán)節(jié)、管理措施上予以控制和完善。

4、一是規(guī)范前、后臺部門業(yè)務(wù)拓展與操作環(huán)節(jié)的處理流程，對業(yè)務(wù)前臺開發(fā)每項業(yè)務(wù)品種，認真分析前、后臺管理與操作過程中風(fēng)險控制環(huán)節(jié)，從交接流程、操作流程、管理監(jiān)控、信息反饋等環(huán)節(jié)予以全面規(guī)范，防止管理與操作的控制環(huán)節(jié)分離；二是進一步規(guī)范前臺一線柜員日常業(yè)務(wù)操作流程。簽訂柜員業(yè)務(wù)受理范圍與工作職責(zé)告知書讓每名柜員明確自己的業(yè)務(wù)受理范圍和工作職責(zé)，對柜員相互監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題舉報者經(jīng)核實，支行給予獎勵。今年還結(jié)合柜面業(yè)務(wù)操作模擬產(chǎn)品計價的考核辦法，將一線臨柜各業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)全面梳理，把握風(fēng)險控制要點，整合規(guī)范流程；三是規(guī)范會計主管日常監(jiān)督職責(zé)，嚴格按市分行提出會計主管日常監(jiān)督“十必做”的規(guī)定及“7+

5、3”的重點控制環(huán)節(jié)逐項剖析，明確實時監(jiān)督要點，強化柜面監(jiān)督執(zhí)行力；四是規(guī)范內(nèi)控評價工作組織實施流程。內(nèi)控評價組織程序嚴格執(zhí)行發(fā)出內(nèi)控綜合評價通知書編制計劃收集資料擬定內(nèi)控評價工作方案現(xiàn)場評比評價單位反饋發(fā)現(xiàn)問題匯總確認評定等級下達整改通知書獎懲評價風(fēng)險提示報告的操作程序。三、建立內(nèi)控案防評價體系，將內(nèi)控監(jiān)督執(zhí)行力滲透到全行經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。一是內(nèi)控評價體系設(shè)置。該行內(nèi)控控制評價工作嚴格按照中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制綜合評價辦法的規(guī)定對各分理處內(nèi)控管理水平、公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部、票據(jù)中心及全行自律監(jiān)管職能部門履職情況進行客觀公正地評價，評價計分方法實行百分考核，依據(jù)得分確定內(nèi)部控制等級，全行內(nèi)控評

6、價等級分為兩類：一類處部：評價分值在90分（含90分）以上屬于控制正常處部。二類處部：評價分值在75分（含75分）以上90分以下，屬于控制一般處部。二是明確各層次評價內(nèi)容。對分理處主要評價財會一線操作子系統(tǒng)制度執(zhí)行、貸款發(fā)放收回、質(zhì)押物止付處理手續(xù)、內(nèi)部安全綜合管理三個方面內(nèi)容；對前、后臺部門依其崗位職責(zé)和自律監(jiān)管內(nèi)容確定其評價內(nèi)容，力爭將全行經(jīng)營管理所有領(lǐng)域納入內(nèi)控監(jiān)督范疇。四、進一步抓好業(yè)務(wù)部門和內(nèi)控管理部的配合，形成防案、控案的整體合力。一方面業(yè)務(wù)主管部門要切實履行自律監(jiān)管職責(zé)，其檢查的周期、頻次及內(nèi)容要達到自律監(jiān)管的相關(guān)要求，堅持誰主管誰負責(zé)的業(yè)務(wù)自律監(jiān)管責(zé)任制，發(fā)揮業(yè)務(wù)主管部門在內(nèi)控

7、管理、防范案件上的主導(dǎo)地位；另一方面內(nèi)控管理部要按照復(fù)控的要求，抓好對業(yè)務(wù)部門履行自律監(jiān)管職責(zé)的再監(jiān)督檢查，適應(yīng)內(nèi)部審計體制改革的變化，延伸業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的覆蓋面，充分體現(xiàn)監(jiān)督檢查的實效性、權(quán)威性、獨立性，任何人、任何經(jīng)營行為和操作行為必須受內(nèi)部控制制約，內(nèi)控的所有環(huán)節(jié)必須在實時監(jiān)控之內(nèi)，在堅強的執(zhí)行力下，內(nèi)控存在的所有問題必須得到及時發(fā)現(xiàn)、反饋和糾正。進一步改變監(jiān)管方式，以序時常規(guī)為主，專項突擊為輔，循環(huán)反復(fù)進行，防止出現(xiàn)“真空”。通過對造成事實風(fēng)險責(zé)任人的查處，達到懲一儆百的目的，把好風(fēng)險防范的最后一道防線。五、完善內(nèi)控制度建設(shè)，強化制度落實，增強內(nèi)控案防執(zhí)行力。第一，制定員工對違法違紀(jì)行為

8、負有抵制和報告責(zé)任的暫行辦法、內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題責(zé)任認定和處理及整改跟進辦法、內(nèi)控風(fēng)險提示報告制度；第二，對坐班主任履職情況實行臺帳監(jiān)測。坐班主任每日堅持按照坐班主任日常工作“十必制”操作流程認真履行監(jiān)督職責(zé)。支行對坐班主任職責(zé)履行情況實行臺帳管理，并不定期對營業(yè)網(wǎng)點的坐班主任坐班情況進行突擊檢查，對營業(yè)網(wǎng)點同一問題連續(xù)兩次拒不整改的或自身不堅守崗位、不履行職責(zé)當(dāng)年受到市分行及以上單位通報“點擊”兩次以上的坐班主任一律就地免職。第三，堵塞漏洞，有針對性地抓好內(nèi)控案防工作。2006年及今后的一段時期內(nèi)控案防工作必須及時把握業(yè)務(wù)發(fā)展方向和風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)，及時掌握案件隱患的新部位、新特點、新規(guī)律，不

9、斷制定防范風(fēng)險的新制度、新方法、新措施，做內(nèi)控案防工作前置化。把握“六大重點”即重點人員、重點環(huán)節(jié)、重點崗位、重點帳戶、重點時段、重點業(yè)務(wù)監(jiān)控防范工作。具體而言，支行有重點強化銀企對帳、自助銀行及設(shè)備管理、帳戶及現(xiàn)金管理、票據(jù)貼現(xiàn)審查、信貸業(yè)務(wù)貸前貸后管理、銀行卡申領(lǐng)、業(yè)務(wù)合同文本管理、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)案防措施。重點突出對“數(shù)據(jù)上收后系統(tǒng)運行存在的問題、員工業(yè)績考核、中間業(yè)務(wù)收入核算、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、財務(wù)管理、銀企對帳及系統(tǒng)內(nèi)資金往來、新業(yè)務(wù)品種”等八個方面進行滲透式專項監(jiān)管。第四，著重建立風(fēng)險認證預(yù)警機制。對風(fēng)險評價中發(fā)現(xiàn)的問題建立問題庫，按分理處和部門為單位建立臺帳，按評價對象下發(fā)內(nèi)部控制綜合評價通

10、知書，要求評價對象在規(guī)定時限進行整改，并書面回復(fù)，督促整改到位。按柜員建立問題臺帳，對同一柜員連續(xù)兩次問題不整改或繼續(xù)發(fā)生類似問題要加重處罰，徹底根治屢查屢犯問題。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題及時反饋報告，加大對有關(guān)責(zé)任人的查處力度。六、以實施基礎(chǔ)管理工程為主線，持續(xù)深入開展創(chuàng)“三鐵”活動。一是該行成立“三鐵”創(chuàng)建活動領(lǐng)導(dǎo)小組，各處、部成立由主任牽頭，坐班主任、包片監(jiān)管員和全體會計人員共同參與的“三鐵”創(chuàng)建專班；二是制定詳盡的實施方案，分步驟分階段組織實施，從每一柜員、每項業(yè)務(wù)抓起，各處、部要將前期問題進行排查梳理，嚴格按照會計基礎(chǔ)規(guī)范化等級管理的有關(guān)規(guī)定 ，精細管理，從起點做起，以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴要求強力

11、推動“三鐵”目標(biāo)實現(xiàn)；三是該行將按季對各分理處的“三鐵”創(chuàng)建實施開展情況進行驗收。七、加強信貸管理，從嚴控制信貸經(jīng)營風(fēng)險。一是進一步完善信貸授信風(fēng)險控制機制。建立授后管理聯(lián)動模式，積極開展授信后評價，重點考評客戶用信，到期信用處理，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險精細管理，落實全程的風(fēng)險管理，提高信貸風(fēng)險的防范能力，預(yù)警能力，糾偏能力和化解能力，使風(fēng)險關(guān)口有效前移，提早化解風(fēng)險；二是著力化解存量風(fēng)險。根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策，對現(xiàn)有存量授信客戶的風(fēng)險特征、變化狀況、經(jīng)營情況及發(fā)展前景進行分類，確定退出存量授信客戶對象及退出額度，對潛在風(fēng)險客戶實施主動退出策略；三是加強放款環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制。從200

12、6年起，所有信貸業(yè)務(wù)的都要實行“雙核準(zhǔn)一通知”制度?！半p核準(zhǔn)”就是法律審查人員對條款和合同文本的核準(zhǔn)和風(fēng)險經(jīng)理對限制條款的核準(zhǔn)，“一通知”就是在“雙核準(zhǔn)”基礎(chǔ)上簽發(fā)上帳通知書，通知各戶經(jīng)理發(fā)放貸款；四是做好信貸管理“五抓”工作。即抓信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、抓信貸客戶準(zhǔn)入及退出管理、抓預(yù)警反饋機制、抓客戶經(jīng)理素質(zhì)培訓(xùn)、抓信貸責(zé)任追究。八、深化考評激勵約束機制，推動全行內(nèi)控管理水平整體提高 。一是實行案件“一票否決制”，凡是發(fā)生30萬元以上案件的分理處，主任、座班主任就地免職；發(fā)生重大差錯責(zé)任事故的，部門經(jīng)理、監(jiān)管員、風(fēng)險經(jīng)理降職下放，座班主任免職，具體經(jīng)辦人員進入待崗庫。二是堅持“捆綁式責(zé)任追究制”，

13、堅持責(zé)任追究處罰機制，對屢查屢犯、應(yīng)查未查、應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、應(yīng)報告未報告、應(yīng)處理未處理、應(yīng)糾正未糾正的責(zé)任人一律從重處罰，嚴格實行“五追究”，即從嚴追究當(dāng)事責(zé)任人責(zé)任、從嚴追究相關(guān)平衡制約崗位責(zé)任、從嚴追究所在單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；從嚴追究業(yè)務(wù)主管部門責(zé)任人責(zé)任、從嚴追究上一級責(zé)任提高風(fēng)險控制效率。三是推行黃牌警告制和問責(zé)制。對一線柜員根據(jù)違規(guī)率、業(yè)務(wù)技能達標(biāo)情況予以黃牌警告，由分理處予以問責(zé)；對坐班主任、監(jiān)管員、風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)監(jiān)管職責(zé)履行情況予以黃牌警告，由分管行長予以問責(zé)；對內(nèi)控部經(jīng)理根據(jù)支行管理水平和監(jiān)管工作開展情況予以黃牌警告，由市分行予以問責(zé)；分管行長根據(jù)內(nèi)控評價情況予以黃牌警告，由市分行分管行

14、長予以問責(zé)。四是2006年全行內(nèi)控管理工作納入經(jīng)營目標(biāo)考核體系，在按季綜合考評、階段性目標(biāo)分步推進、專項活動促動的工作模式下，實行“費用切塊分配、分層依質(zhì)考核、模擬產(chǎn)品計價、體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣”的考核管理機制。本年度匹配的內(nèi)控管理工作的專項考核費用劃分為三大獎項：單位綜合評級獎?wù)?0、柜面業(yè)務(wù)操作模擬產(chǎn)品計價獎?wù)?0、專項活動評先獎?wù)?0，依其考核結(jié)果據(jù)實兌現(xiàn)。第一、按季依據(jù)縣支行經(jīng)營機構(gòu)內(nèi)部控制綜合評價操作規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)進行綜合考核，評定等級。全行將內(nèi)部控制管理工作確定為兩個等級：即一類分理處，評價分值在90分（含90分）以上；二類分理處，評價分值在90分以下。一類分理處，評價分值在95分以上，獎勵13

15、00元，評價分值每降低1分扣減100元，即評價分值90分獎勵800元；二類分理處，評價分值90分以下85分（含85分）以上，獎勵500元，評價分值85分以下不予獎勵。第二、柜面業(yè)務(wù)模擬產(chǎn)品計價獎。通過對一線柜員日常業(yè)務(wù)操作流程全面梳理，將柜員業(yè)務(wù)操作交易類型和業(yè)務(wù)理論知識模擬核定成產(chǎn)品種類，分項目、分層次、分階段確定考核標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)柜員操作流程的規(guī)范性、操作效率、業(yè)務(wù)理論水平進行分項計價，來推進全行員工加強業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，全面提高柜面工作服務(wù)效率。第三、本年度根據(jù)各個時期內(nèi)控管理工作的側(cè)重點從不同層面，采取不同方式組織坐班主任評比現(xiàn)場會、員工業(yè)務(wù)知識競賽、會計骨干層對手賽、優(yōu)秀客戶經(jīng)理評比四次專

16、項活動，按照活動實施方案的安排，設(shè)立單位和個人先進獎，對單位、一線柜員、會計骨干層、信貸客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理等分層次予以獎勵。五是持續(xù)推行各層次等級管理。支行將結(jié)合去年各層次的考核情況，對各項考評辦法進一步具體化、系統(tǒng)化，從嚴考核。第一、對坐班主任、三級主管按照資格認證、部門專管，工資上收的要求，實行“績效評價、依級取酬、等級管理、獎罰分明”的考核機制。第二、對一線柜員等級管理量化四項硬性考核指標(biāo)，即“產(chǎn)品營銷業(yè)績、業(yè)務(wù)技能、工作質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量”，將星級員工管理辦法落到實處。通過加大考核力度，真正落實三級監(jiān)管體系的監(jiān)管力度。九、加強人員綜合調(diào)理，強化全員內(nèi)控案防意識和水平。一是深化和豐富早、晚班

17、會、學(xué)習(xí)例會制度的內(nèi)涵。為保證形式與內(nèi)容的有機統(tǒng)一，該行將對早、晚班會的內(nèi)容進行模式定型，不斷創(chuàng)新和豐富“三會制度”的內(nèi)涵，要讓這一制度真正起到促進業(yè)務(wù)發(fā)展、提高服務(wù)水平、增強人員素質(zhì)、警示風(fēng)險防范的目的。營業(yè)網(wǎng)點早、晚班會必須按日堅持、全員參加，要把早班會開成是柜員的收心會、服務(wù)的點評會、工作的安排會和內(nèi)控的約束會并持之以恒；學(xué)習(xí)例會每周一次，堅持“三有”，即有人員考勤、有學(xué)習(xí)內(nèi)容、有學(xué)習(xí)記錄。二是強化員工的技能培訓(xùn)，按照“結(jié)盟行動”的活動宗旨，今年該行將以推介業(yè)務(wù)產(chǎn)品為工作重點，扎實地組織員工學(xué)習(xí)各類業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品，讓一線員工熟練通曉各類金融產(chǎn)品的產(chǎn)品功能、適用對象、操作要點，提高服務(wù)意識，強化服務(wù)功能。三是加強員工行為管理。該行明確規(guī)定：要以分理處為單位建立全員行為管理檔案，加強對重