集團財務部職位說明書

1、集團財務部工作職能1、 組織架構財務總監(jiān)出納集團核算會計融資管理會計2、 部門職能 集團財務部應適應集團公司發(fā)展的需要，以市場為導向，以資金為紐帶，以財經法律制度為保證，規(guī)范財務行為，加強集團財務管理和經濟核算，強化集團財務管理的內部約束機制，貫徹執(zhí)行集團公司有關的戰(zhàn)略指示精神，發(fā)揮溝通上下、聯(lián)系左右、傳遞信息的橋梁和紐帶作用。第一部分：制度管理 （一）負責按照國家財務會計政策、稅收政策和法規(guī)，制定和執(zhí)行集團以及各子公司的會計政策、財務管理制度和辦法，并組織落實和檢查。（二）負責各子公司財務制度的審核和執(zhí)行情況的監(jiān)督。（三）負責審核各子公司簽訂、草擬的合同模板，并提出賬務處理建議。第二部分：預

2、算管理（一）負責組織、編制、審核、集團以及各子公司的預、決算，并且監(jiān)督預算執(zhí)行情況，提出調整建議。（二）負責監(jiān)督審核子公司預算外費用和超預算費用。 第三部分：資金管理 （一）負責對集團資金的籌措、投放和使用以及資金的收回與分配等內容進行管理，達到合理配置集團經濟資源，提高集團公司資本運作效率和經濟效益，從而實現(xiàn)集團企業(yè)利潤價值最大化。（二）負責集團以及子公司對內對外的往來結算。（三）負責子公司的資金收支控制。（四）負責子公司對銀行的結算、票據(jù)等業(yè)務的管理。（五）負責企業(yè)項目成本、盈利的預測工作，參與企業(yè)投資項目的決策。（六）負責開拓融資渠道，建立有效的融資途徑。第四部分：財務分析（一）負責審計

3、各子公司的財務報表，并根據(jù)各子公司的財務報表做出集團合并報表。（二）分析集團公司現(xiàn)金流量、經營成果及財務狀況，編制集團公司經營管理狀況的財務分析報告，為公司經營決策提供財務數(shù)據(jù)。（三）審計各子公司的預決算分析報告，并編制集團預決算分析報告。第五部分：稅務、銀行管理（一）負責研究、掌握和執(zhí)行國家稅收政策、法規(guī)。（二）負責對稅務事務的處理，溝通協(xié)調稅企關系。（三）負責監(jiān)督各子公司稅務檔案資料的管理。職位說明書職位名稱財務總監(jiān)所屬部門集團財務部編制日期所轄人數(shù)3人直屬上級董事長批準人董事長下屬崗位集團核算會計、融資管理會計、出納任職條件一、最低學歷要求初中（ ）；中專/技校/高中（ ）；大專（ ）；

4、本科（）；碩士及以上（ )。二、專業(yè)知識要求會計、財務管理等相關專業(yè)，具有財務管理、行政管理、金融管理等相關專業(yè)知識。三、專業(yè)資格要求中級會計師職稱四、年齡要求2550歲五、相關工作經驗1、本公司同級別崗位工作經驗可勝任否：是（ ） 否（ ）；2、本公司財務部門工作經驗（5）年以上；3、本行業(yè)同等崗位工作經驗（3）年以上；4、其他零售連鎖企業(yè)同等崗位工作經驗（2）年以上。六、工作技能要求1、掌握現(xiàn)代管理理論與操作方法；熟悉會計法、稅法、經濟法公司法等相關法律、法規(guī)；2、具備出色的財務分析、成本分析、融資和資金管理能力；3、具有豐富的零售企業(yè)財務管理實踐經驗。七、素質要求項目細則一般水平較強水平

5、優(yōu)秀水平1、人際交往能力團隊合作語言表達文字處理說服能力談判能力其他： 2、管理能力領導能力組織協(xié)調能力計劃能力時間管理能力其他： 3、判斷解決能力戰(zhàn)略思考能力問題分析能力推斷評估能力決策能力4、創(chuàng)新能力和開創(chuàng)能力5、其他能力 職位目的： 制定和實施集團財務總體管理戰(zhàn)略，建立健全財務管理流程，打造高效的財務團隊，完成集團總部下達的年度財務工作計劃；建立集團及所屬各子公司資金統(tǒng)一、制度統(tǒng)一的財務管理體系。工作協(xié)作關系類別方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率內部協(xié)作關系督導各子公司總經理、各子公司財務部經理財務管理、成本管理、預算管理、會計核算等方面的工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。經常協(xié)調集團領

6、導公司月度財務分析及預算分析經常匯報董事長公司財務狀況、經營成果、資金變動情況經常外部協(xié)作關系方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率匯報稅務、銀行、相關業(yè)務往來單位賬務報表經常任職人：任職人簽字：直接主管簽字：職 責 范 圍按重要程序依次列出每項職責及其目標職責一：負責集團財務部的人員管理和文化理念建設、宣傳、貫徹、落實，加強財務人員職業(yè)道德與團隊文化建設。職責二：負責集團系統(tǒng)各項制度的建設、完善、貫徹、實施，規(guī)范公司的財務活動。職責三：負責執(zhí)行國家相關財務法律、法規(guī)、方針、政策的執(zhí)行，建立科學、系統(tǒng)、符合實際的財務核算體系、預算監(jiān)控體系、投、融資管理體系、重大事項審計體系，保證集團及所屬各子公司合法

7、經營。職責四：參與集團經營項目、業(yè)務發(fā)展、對外投資等重要事項的分析與決策，定期不定期對集團及所屬各分子公司經營情況進行財務分析與財務預測，為管理層決策提供可靠財務信息。職責五：負責研究國家貨幣政策與信貸政策，根據(jù)集團運營資金需求，疏通融資渠道，擬定融資方案，滿足集團戰(zhàn)略發(fā)展需要職責六：負責圍繞公司的戰(zhàn)略目標和經營指標、經濟指標，建立和完善集團預算管理體系，組織和管理集團財務預算的各項工作，并跟蹤預算相關指標分解，落實、考核，出具預算執(zhí)行情況分析報告，提出預算管理改進措施職責七：責擬定集團年度財務審計計劃及審計方案，組織對集團及所屬各分子公司財務收支、經營成果、重大財務違規(guī)，舞弊行為進行審計，并

8、出具審計報告，提出處理意見及建議。職責八：負責處理財務突發(fā)事件。職責九：負責審核集團公司與子公司、控股公司的預算以及預算外費用和超預算費用。職責十：負責研究、掌握和執(zhí)行國家稅收政策、做好集團財務及所屬子公司納稅籌劃管理工作。關鍵績效指標：可控費用控制差異率、子公司服務滿意度、財務預算達成率、財務費用降低率、審計計劃完成率、資金周轉率、資金成本率、投資融資達成率。職位說明書職位名稱職位說明書集團核算會計 所屬部門 集團財務部 編制日期所轄人數(shù)0直屬上級財務總監(jiān)批準人下屬崗位任職條件一、最低學歷要求初中（ ）；中專/技校/高中（ ）；大專（ ）；本科（ ）；碩士及以上（ )。二、專業(yè)知識要求審計、

9、會計、財務管理等相關專業(yè)，具有財務管理、行政管理、金融管理等相關專業(yè)知識。三、專業(yè)資格要求初級助理會計師及以上四、年齡要求2550歲五、相關工作經驗1、本公司同級別崗位工作經驗可勝任否：是（ ） 否（ ）；2、本公司工作經驗（3）年以上；3、本行業(yè)同等崗位工作經驗（1）年以上；4、其他零售連鎖企業(yè)同等崗位工作經驗（1 ）年以上。六、工作技能要求1、能夠熟練使用各種辦公軟件；2、掌握現(xiàn)代管理理論與操作方法；3、熟悉會計法、稅法、經濟法等相關法律、法規(guī)；4、具備較強的的財務分析、成本分析、融資和資金管理能力；七、素質要求項目細則一般水平較強水平優(yōu)秀水平1、人際交往能力團隊合作語言表達文字處理說服能

10、力談判能力其他： 2、管理能力領導能力組織協(xié)調能力計劃能力時間管理能力其他： 3、判斷解決能力戰(zhàn)略思考能力問題分析能力推斷評估能力決策能力4、創(chuàng)新能力和開創(chuàng)能力5、其他能力 職位目的：在集團財務管理制度和財務流程的指導下，負責敬天日常賬務處理，集團財務報表出具，預算管理等工作，保證日常經濟業(yè)務正常有序進行； 工作協(xié)作關系類別方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率內部協(xié)作關系督導各子公司財務部出具報表、財務分析等核算工作經常督導各子公司財務部風險管理等經常督導集團各部門費用報銷等日常工作經常外部協(xié)作關系方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率報送銀行 國地稅按要求報送相關報表等資料經常任職人：任職人簽字：直接主管

11、簽字：職 責 范 圍按重要程序依次列出每項職責及其目標職責一：負責集團費用報銷：主要以財務部、綜合辦、董事辦以及總部食堂為主；職責二：負責敬天賬務處理、納稅申報及相關檔案管理工作；職責三：負責費用的分攤：主要對集團及各子公司不考核費用進行分攤；職責四：負責各子公司預算考核表的收集、匯總，出具集團實際利潤表；職責四：負責各子公司及集團領導季度目標責任完成情況、績效考核數(shù)據(jù)的采集；職責五： 負責收集子公司相關報表并匯總；職責六：負責各子公司財務分析監(jiān)督、指導工作；職責七： 負責各公司風險管控相關工作；職責八：負責集團財務部用友權限管理；職責九：負責集團各公司每月稅金預算及實際繳納金額匯總、審批；職

12、責十：完成領導交代的其它任務關鍵績效指標：賬務核算準確率、賬務核算及時性、子公司賬務風險管控度職位說明書職位名稱融資管理會計職位說明書 所屬部門集團財務部編制日期所轄人數(shù)0直屬上級財務總監(jiān)批準人下屬崗位任職條件一、最低學歷要求初中（ ）；中專/技校/高中（ ）；大專（）；本科（ ）；碩士及以上（ )。二、專業(yè)知識要求會計或經濟類專業(yè)三、專業(yè)資格要求會計師以上職稱四、年齡要求2550歲五、相關工作經驗1、本公司同級別崗位工作經驗可勝任否：是（ ） 否（）；2、本公司工作經驗（3）年以上；3、本行業(yè)同等崗位工作經驗（1）年以上；4、其他零售連鎖企業(yè)同等崗位工作經驗（1）年以上。六、工作技能要求1、

13、具有財務管理、行政管理、金融管理等相關專業(yè)知識；2、能夠熟練使用各種辦公軟件；3、熟悉會計法、稅法、經濟法等相關法律、法規(guī)；4、具備出色的財務分析、成本分析、融資和資金管理能力；5、具有豐富的零售企業(yè)財務管理實踐經驗。七、素質要求項目細則一般水平較強水平優(yōu)秀水平1、人際交往能力團隊合作語言表達文字處理說服能力談判能力其他： 2、管理能力領導能力組織協(xié)調能力計劃能力時間管理能力其他： 3、判斷解決能力戰(zhàn)略思考能力問題分析能力推斷評估能力決策能力4、創(chuàng)新能力和開創(chuàng)能力5、其他能力 職位目的：做好銀行貸款等資金的運作，確保資金安全和合理使用集團財務層面制度建設，建立健全集團財務管理制度協(xié)助財務總監(jiān)完

14、成其他工作工作協(xié)作關系類別方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率內部協(xié)作關系督導各子公司人員賬務處理規(guī)范問題等經常協(xié)調各子公司人員貸款相關資料的對外報送經常匯報董事長、集團副總、財務總監(jiān)融資銀行、融資方式、融資額度、利率及還款方式等經常外部協(xié)作關系方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率匯報銀行客戶經理等貸前調查及貸后檢查等經常任職人：任職人簽字：直接主管簽字：職 責 范 圍按重要程序依次列出每項職責及其目標職責一：負責與金融機構聯(lián)絡，維護公司與金融機構的良好關系；職責二：負責資金的籌集。職責三：負責擬定各子公司的年度貸款限額計劃及擔保貸款限額計劃；職責四：負責辦理各子公司的貸款申請、審核、發(fā)放、收回及擔保工作

15、及其清償或續(xù)貸事項的手續(xù)；職責五：編制年度預算資金計劃，資金預測滾動情況表并監(jiān)督計劃執(zhí)行；職責六：審核各子公司銀行對賬調節(jié)表；職責七：負責收集、匯總、審核各子公司財務負責人的績效考核表；職責八：負責組織集團財務部內部培訓；職責九：負責組織建設集團財務管理制度；職責十：完成領導交辦的其他工作。關鍵績效指標：外聯(lián)關系維護程度、資金籌集及時性、資金預算準確度職位說明書職位名稱出納職位說明書 所屬部門集團財務部編制日期所轄人數(shù)0直屬上級財務總監(jiān)批準人下屬崗位任職條件一、最低學歷要求初中（ ）；中專/技校/高中（ ）；大專（）；本科（ ）；碩士及以上（ )。二、專業(yè)知識要求會計、財務及經濟管理類相關專業(yè)

16、三、專業(yè)資格要求四、年齡要求2550歲五、相關工作經驗1、本公司同級別崗位工作經驗可勝任否：是（ ） 否（ ）；2、本公司工作經驗（3）年以上；3、本行業(yè)同等崗位工作經驗（2）年以上；4、其他零售連鎖企業(yè)同等崗位工作經驗（1）年以上。六、工作技能要求1、具有財務管理、行政管理、金融管理等相關專業(yè)知識；2、能夠熟練使用各種辦公軟件；3、熟悉會計法、稅法、經濟法等相關法律、法規(guī)；4、具備出色的財務分析、成本分析、融資和資金管理能力；5、具有豐富的零售企業(yè)財務管理實踐經驗。七、素質要求項目細則一般水平較強水平優(yōu)秀水平1、人際交往能力團隊合作語言表達文字處理說服能力談判能力其他： 2、管理能力領導能力組織協(xié)調能力計劃能力時間管理能力其他： 3、判斷解決能力戰(zhàn)略思考能力問題分析能力推斷評估能力決策能力4、創(chuàng)新能力和開創(chuàng)能力5、其他能力 職位目的： 做好現(xiàn)金、銀行存款、應收、應付票據(jù)等資金的運作，確保資金安全和合理使用。工作協(xié)作關系類別方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率內部協(xié)作關系督導核算會計現(xiàn)金、銀行余額經常協(xié)調集團領導、財務總監(jiān)資金情況經常外部協(xié)作關系方式部門/崗位具體內容發(fā)生頻率協(xié)調來訪客戶、銀行、相關業(yè)務往來單位相關業(yè)務任職人：任職人簽字：直接主管簽字：職 責 范 圍按重要程序依次列出每項職責及其目標職責一：負責日常備用現(xiàn)金的收取、登記及管理；職責二：負責對各子公司的資金