銀行大數(shù)據(jù)審計(jì)PPT

1、目錄大數(shù)據(jù)概述大數(shù)據(jù)概述1商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系2商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景3大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用4大數(shù)據(jù)應(yīng)用的體會(huì)與分享大數(shù)據(jù)應(yīng)用的體會(huì)與分享5一、大數(shù)據(jù)概述（一）主要特征（一）主要特征 1. 大數(shù)據(jù)六要素（5）精準(zhǔn)分析能力精準(zhǔn)分析能力（一）主要特征（一）主要特征 2. 大數(shù)據(jù)資產(chǎn)四要素 一、大數(shù)據(jù)概述一、大數(shù)據(jù)概述（一）主要特征（一）主要特征 2. 大數(shù)據(jù)資產(chǎn)四要素 6聯(lián)合國(guó)2012年發(fā)布大數(shù)據(jù)政務(wù)白皮書奧巴馬政府2012年將“大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略”上升為國(guó)家意志，將數(shù)據(jù)定義為“未來(lái)的新石油”中國(guó)出臺(tái)關(guān)于將大數(shù)據(jù)的發(fā)展作為國(guó)家戰(zhàn)略的提案

2、一、大數(shù)據(jù)概述（二）國(guó)際定位（二）國(guó)際定位案例案例 1.1.難點(diǎn)分析難點(diǎn)分析 大數(shù)據(jù)最大的難點(diǎn)就是落地,需要與業(yè)務(wù)需求相結(jié)合,選 擇一套合適的大數(shù)據(jù)解決方案。 大數(shù)據(jù)工作必備的兩個(gè)能力：數(shù)據(jù)分析與數(shù)據(jù)挖掘。（三）應(yīng)用現(xiàn)狀（三）應(yīng)用現(xiàn)狀 一、大數(shù)據(jù)概述 2.2.在路上，晃悠悠在路上，晃悠悠 大數(shù)據(jù)能力建設(shè)具備前瞻性，但大數(shù)據(jù)的理論目前還沒有完全成熟，業(yè)界在什么是大數(shù)據(jù)、大數(shù)據(jù)實(shí)施方案、大數(shù)據(jù)建設(shè)詳細(xì)設(shè)計(jì)等問題上，都還存在一些爭(zhēng)議，仁者見仁、智者見智，幾乎沒有共同的理解、思路和方法，但大數(shù)據(jù)及其所隱藏的價(jià)值，不管人們認(rèn)知或不認(rèn)知，它已在那里。因此，路在前方，必須要出發(fā)！一、大數(shù)據(jù)概述（三）應(yīng)用現(xiàn)狀

3、（三）應(yīng)用現(xiàn)狀 1.1.全數(shù)據(jù)模式全數(shù)據(jù)模式 在大數(shù)據(jù)時(shí)代進(jìn)行抽樣分析就像在汽車時(shí)代騎馬一樣。我們需要的是所有的數(shù)據(jù)，要全體不要抽樣。所以，“樣本=總體”。 在某些特定情況下，我們依然可以使用樣本分析法，但這不再是我們分析數(shù)據(jù)的主要方式。慢慢地，我們會(huì)完全拋棄樣本分析。一、大數(shù)據(jù)概述（四四）更新思維）更新思維 案例案例 2.2.允許不精確允許不精確 要效率不要絕對(duì)精確。大數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)單算法比小數(shù)據(jù)的復(fù)雜算法更有效，紛繁的數(shù)據(jù)越多越好，不是竭力避免數(shù)據(jù)的混雜性，而是尋找標(biāo)準(zhǔn)途徑，允許不精確。一、大數(shù)據(jù)概述（四）更新思維（四）更新思維 案例案例 3.3.預(yù)測(cè)的關(guān)鍵預(yù)測(cè)的關(guān)鍵關(guān)聯(lián)性關(guān)聯(lián)性 注意力放在相關(guān)

4、關(guān)系的發(fā)現(xiàn)和使用上，大數(shù)據(jù)的相關(guān)關(guān)系分析法更準(zhǔn)確、更快，而且不易受偏見的影響。只要發(fā)現(xiàn)了兩個(gè)現(xiàn)象之間存在顯著相關(guān)性，就可以創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟(jì)或社會(huì)效益，就可以幫助我們?nèi)フJ(rèn)知這個(gè)世界。而弄清二者為什么相關(guān)可以留待學(xué)者們慢慢研究。一、大數(shù)據(jù)概述（四）思維更新（四）思維更新 案例案例 4.4.角色定位角色定位數(shù)據(jù)、技術(shù)和思維三足鼎立數(shù)據(jù)、技術(shù)和思維三足鼎立 大數(shù)據(jù)價(jià)值鏈的三大構(gòu)成：一是擁有大量數(shù)據(jù)或者至少可以搜集到大量數(shù)據(jù)。二是擁用處理數(shù)據(jù)的技能。三是擁用創(chuàng)新思維，具有挖掘數(shù)據(jù)的新價(jià)值的獨(dú)特想法。一、大數(shù)據(jù)概述（四）思維更新（四）思維更新 （一）（一）數(shù)據(jù)類型數(shù)據(jù)類型1.結(jié)構(gòu)化數(shù)：傳統(tǒng)的關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)中的

5、數(shù)據(jù)，可用二維表結(jié)構(gòu)來(lái)表示的數(shù)據(jù)。2.半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)：有一定的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，但與內(nèi)容混合一起，如電子郵件、電子表格、網(wǎng)絡(luò)新聞等。3.非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)：各種文檔、圖片、視頻、音頻、文本，此類數(shù)據(jù)占比為多數(shù)。二、商業(yè)銀行的大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系（二）數(shù)據(jù)形態(tài)（二）數(shù)據(jù)形態(tài)1.靜態(tài)海量數(shù)據(jù) 2.動(dòng)態(tài)海量數(shù)據(jù)二、商業(yè)銀行的大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系1.1.先發(fā)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和核心競(jìng)爭(zhēng)力。先發(fā)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和核心競(jìng)爭(zhēng)力。 2.2.數(shù)據(jù)成為銀行的核心資產(chǎn)。數(shù)據(jù)成為銀行的核心資產(chǎn)。 3.3.先進(jìn)的決策方式。先進(jìn)的決策方式。 4.4.更貼近客戶需求的產(chǎn)品創(chuàng)新。更貼近客戶需求的產(chǎn)品創(chuàng)新。 5.5.定量化與精細(xì)化管理水平。定量化與精細(xì)化管理水平。 三、商

6、業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（一）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用的必要性（一）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用的必要性（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.典型應(yīng)用典型應(yīng)用三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景【案例一案例一】供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)【案例二案例二】資金體內(nèi)循環(huán)及承接率【案例三案例三】個(gè)人潛力客戶特征分析及營(yíng)銷策略【案例四案例四】對(duì)公信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警【案例五案例五】網(wǎng)點(diǎn)布控分析【案例六案例六】全數(shù)據(jù)分析改變同業(yè)評(píng)比結(jié)果三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.典型應(yīng)用典型應(yīng)用建設(shè)銀行電子商務(wù)平臺(tái)建設(shè)銀行電子商務(wù)平臺(tái) 建設(shè)銀行上線“善融商務(wù)”，該

7、平臺(tái)涵蓋商品批發(fā)、商品零售、房屋交易等領(lǐng)域，為客戶提供信息發(fā)布、交易撮合、社區(qū)服務(wù)、在線財(cái)務(wù)管理、在線客服等配套服務(wù)。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 中信銀行信用卡的實(shí)時(shí)營(yíng)銷中信銀行信用卡的實(shí)時(shí)營(yíng)銷三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 中信銀行信用卡中心上線了數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，是中國(guó)銀行業(yè)首個(gè)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)。實(shí)現(xiàn)了近似實(shí)時(shí)的商業(yè)智能秒級(jí)營(yíng)銷。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商

8、業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 交通銀行事件式營(yíng)銷交通銀行事件式營(yíng)銷 交通銀行采用數(shù)據(jù)分析解決方案廠商天睿公司的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)平臺(tái)為基礎(chǔ)，構(gòu)建事件式營(yíng)銷系統(tǒng)。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 招商銀行的小微貸款招商銀行的小微貸款 招商銀行對(duì)于大數(shù)據(jù)的應(yīng)用主要在微型貸款方面，該行可以根據(jù)客戶交易記錄分析，有效地識(shí)別小微企業(yè)客戶，然后用遠(yuǎn)程銀行來(lái)實(shí)施交叉銷售。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀

9、行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景分析應(yīng)用場(chǎng)景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用 海外銀行10年前就開始致力于企業(yè)級(jí)的數(shù)據(jù)挖掘。 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)挖掘啟動(dòng)早期通常重點(diǎn)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)，在審計(jì)領(lǐng)域應(yīng)用廣泛。而大數(shù)據(jù)啟動(dòng)較早的銀行，主要關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶策略等，規(guī)模較大。 海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用1999197119571947風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)管理審計(jì)經(jīng)營(yíng)審計(jì)財(cái)務(wù)審計(jì) “內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng)。它通過應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治

10、理過程的效果”。（IIA 2009）1 1. .銀行經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)態(tài)變化銀行經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)態(tài)變化2.2.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布和表現(xiàn)形式變化風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布和表現(xiàn)形式變化3.3.審計(jì)綜合視角優(yōu)勢(shì)逐步喪失審計(jì)綜合視角優(yōu)勢(shì)逐步喪失4.4.審計(jì)需要審計(jì)需要“ “全景式風(fēng)險(xiǎn)試圖全景式風(fēng)險(xiǎn)試圖” ” （一）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)面臨的挑戰(zhàn)（一）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)面臨的挑戰(zhàn)四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用1 1. .持續(xù)性審計(jì)成為方向和重心持續(xù)性審計(jì)成為方向和重心2.2.作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化3.3.管理模式將重新構(gòu)造管理模式將重新構(gòu)造 （二）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)大變化（二）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)大變化四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的

11、應(yīng)用1 1. .持續(xù)性審計(jì)成為方向和重心持續(xù)性審計(jì)成為方向和重心 持續(xù)性持續(xù)性審計(jì)的概念在內(nèi)部審計(jì)理論研究中由來(lái)已久，審計(jì)的概念在內(nèi)部審計(jì)理論研究中由來(lái)已久，但囿于技術(shù)與信息條件所限，一直未能切實(shí)實(shí)現(xiàn)，大數(shù)但囿于技術(shù)與信息條件所限，一直未能切實(shí)實(shí)現(xiàn)，大數(shù)據(jù)時(shí)代下的信息化審計(jì)將使持續(xù)性審計(jì)模式成為現(xiàn)實(shí)據(jù)時(shí)代下的信息化審計(jì)將使持續(xù)性審計(jì)模式成為現(xiàn)實(shí)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用2 2. .作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化 立項(xiàng)依據(jù)將由立項(xiàng)依據(jù)將由“ “專家經(jīng)驗(yàn)專家經(jīng)驗(yàn)+ +風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估” ”向向“ “持續(xù)性審計(jì)信持續(xù)性審計(jì)信息觸發(fā)息觸發(fā)” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 審計(jì)視角將由識(shí)別審計(jì)視角將由識(shí)別

12、“ “單業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)單業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)” ”向運(yùn)用整合信息向運(yùn)用整合信息“ “全面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)全面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 審計(jì)范圍將由審計(jì)范圍將由“ “抽樣審計(jì)抽樣審計(jì)” ”向向“ “全量審計(jì)全量審計(jì)” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 工作方式將由工作方式將由“ “現(xiàn)場(chǎng)現(xiàn)場(chǎng)+ +非現(xiàn)場(chǎng)非現(xiàn)場(chǎng)” ”向向“ “信息化信息化+ +智能化智能化” ”的方的方式轉(zhuǎn)變式轉(zhuǎn)變四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.管理模式將重新構(gòu)造管理模式將重新構(gòu)造 計(jì)劃制定與調(diào)控的科學(xué)化計(jì)劃制定與調(diào)控的科學(xué)化 資源配置與管理的合理化資源配置與管理的合理化 流程控制與監(jiān)督的規(guī)范化流程控制與監(jiān)督的規(guī)范化 成果統(tǒng)計(jì)與跟蹤的成果統(tǒng)計(jì)與跟蹤的自動(dòng)化自動(dòng)化四、大數(shù)據(jù)

13、在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用（三）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)策略（三）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)策略四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用1 1. .變革審計(jì)思維變革審計(jì)思維2.2.跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)3 3. .搭建審計(jì)應(yīng)用平臺(tái)搭建審計(jì)應(yīng)用平臺(tái)4 4. .形成智能化的方法體系形成智能化的方法體系 1.1.變革審計(jì)思維變革審計(jì)思維 運(yùn)用運(yùn)用系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法對(duì)各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法對(duì)各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，揭示其內(nèi)在的邏輯關(guān)系和規(guī)律，幫助審計(jì)人員用全局的、揭示其內(nèi)在的邏輯關(guān)系和規(guī)律，幫助審計(jì)人員用全局的、聯(lián)系的觀點(diǎn)，理解經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的總體和各部分之間的聯(lián)系，聯(lián)系的觀點(diǎn)，理解經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的總體和各部

14、分之間的聯(lián)系，把握各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，發(fā)現(xiàn)異常情況，形成明確且有把握各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，發(fā)現(xiàn)異常情況，形成明確且有效的審計(jì)思路，進(jìn)而形成從整體到部分再到整體的審計(jì)效的審計(jì)思路，進(jìn)而形成從整體到部分再到整體的審計(jì)思維方式和審計(jì)方法，以增加審計(jì)成果的深度和廣度。思維方式和審計(jì)方法，以增加審計(jì)成果的深度和廣度。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用2 2. .跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè) 信息化信息化審計(jì)建設(shè)是審計(jì)建設(shè)是“ “牽一發(fā)輒動(dòng)全身牽一發(fā)輒動(dòng)全身” ”的系統(tǒng)工程，需的系統(tǒng)工程，需要在頂層設(shè)計(jì)上進(jìn)行整體規(guī)劃，有步驟地推進(jìn)從信息產(chǎn)要在頂層設(shè)計(jì)上進(jìn)行整體規(guī)劃，有步驟地推進(jìn)從信息產(chǎn)生人手實(shí)現(xiàn)信息的充

15、分了解和全面獲取生人手實(shí)現(xiàn)信息的充分了解和全面獲取。 認(rèn)知認(rèn)知數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 加工加工數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 動(dòng)態(tài)管理動(dòng)態(tài)管理數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.搭建審計(jì)應(yīng)用平臺(tái)搭建審計(jì)應(yīng)用平臺(tái) 在在數(shù)據(jù)平臺(tái)基礎(chǔ)上，打造內(nèi)審專屬的自動(dòng)化持續(xù)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)平臺(tái)基礎(chǔ)上，打造內(nèi)審專屬的自動(dòng)化持續(xù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)、智能化數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，為實(shí)現(xiàn)持續(xù)性審計(jì)、數(shù)據(jù)平臺(tái)、智能化數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，為實(shí)現(xiàn)持續(xù)性審計(jì)、數(shù)據(jù)分析與挖掘等核心功能提供技術(shù)工具和系統(tǒng)支持。分析與挖掘等核心功能提供技術(shù)工具和系統(tǒng)支持。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用4 4. .形成智能化的方法體系形成智能化的方法體系 創(chuàng)設(shè)系統(tǒng)模型創(chuàng)設(shè)系統(tǒng)模型 動(dòng)態(tài)維護(hù)動(dòng)態(tài)維護(hù)模型模型 前移審計(jì)

16、節(jié)點(diǎn)前移審計(jì)節(jié)點(diǎn) 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用（四）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐（四）大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用 1.1.方法概述方法概述 2 2. .模型系統(tǒng)模型系統(tǒng) 3 3. .審計(jì)案例審計(jì)案例 1.1.方法概述方法概述 以以財(cái)務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)分析為切入點(diǎn)，審計(jì)人員首先財(cái)務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)分析為切入點(diǎn)，審計(jì)人員首先形成對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的總體認(rèn)識(shí)，再根據(jù)數(shù)據(jù)特征，進(jìn)行逐形成對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的總體認(rèn)識(shí)，再根據(jù)數(shù)據(jù)特征，進(jìn)行逐層數(shù)據(jù)挖掘分析，繼而深入關(guān)注局部區(qū)域，直至具體的層數(shù)據(jù)挖掘分析，繼而深入關(guān)注局部區(qū)域，直至具體的行業(yè)、產(chǎn)品、客戶，在這個(gè)環(huán)節(jié)根據(jù)具體問題特征，編行業(yè)、產(chǎn)品、客戶，在這個(gè)環(huán)節(jié)

17、根據(jù)具體問題特征，編制模型，擴(kuò)大審計(jì)范圍，輻射全行。這樣既能把脈管理制模型，擴(kuò)大審計(jì)范圍，輻射全行。這樣既能把脈管理層問題，也能較充分地揭示操作風(fēng)險(xiǎn)，最終對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)層問題，也能較充分地揭示操作風(fēng)險(xiǎn)，最終對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出總體判斷和評(píng)價(jià)。做出總體判斷和評(píng)價(jià)。 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用 【模型體系一模型體系一】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的財(cái)務(wù)管理審計(jì)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的財(cái)務(wù)管理審計(jì) 【模型體系二模型體系二】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的負(fù)債業(yè)務(wù)審計(jì)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的負(fù)債業(yè)務(wù)審計(jì) 【模型體系三模型體系三】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的信貸業(yè)務(wù)審計(jì)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的信貸業(yè)務(wù)審計(jì) 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用2.2.模型體系模型體

18、系 3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的經(jīng)營(yíng)效益基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)審計(jì) 以價(jià)值的形成過程為主線，采用價(jià)值樹的分析方法，建立一套系統(tǒng)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，從外部環(huán)境和內(nèi)部因素兩個(gè)方面對(duì)影響經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和關(guān)鍵因素進(jìn)行多層次、多維度的數(shù)據(jù)挖掘分析，全面評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的盈利能力及其影響因素，并提出審計(jì)建議。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控

19、信貸客戶風(fēng)險(xiǎn) 建立信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警的模型體系和分析方法，對(duì)存量對(duì)公信貸客戶信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行計(jì)量，準(zhǔn)確識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)客戶，并結(jié)合查證尋找上述客戶貸款發(fā)放中存在的違規(guī)問題，為進(jìn)行早期、主動(dòng)預(yù)警提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具。改變了過去審計(jì)通過“打死老虎”揭示風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)局面，使揪出“活老虎”變成現(xiàn)實(shí)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn) （1）“芝麻信用芝麻信用”預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)。 利用多種渠道客戶數(shù)據(jù)，包括電子商務(wù)平臺(tái)等客戶交易數(shù)據(jù)，通

20、過分析大量的網(wǎng)絡(luò)交易及行為數(shù)據(jù)，描繪客戶誠(chéng)信畫像，對(duì)用戶進(jìn)行信用評(píng)估，這些信用評(píng)估可以幫助經(jīng)營(yíng)層對(duì)客戶的還款意愿及還款能力做出結(jié)論，繼而為用戶提供快速授信及現(xiàn)金分期服務(wù)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn) （2）財(cái)務(wù)報(bào)表還原法預(yù)判客戶信用財(cái)務(wù)報(bào)表還原法預(yù)判客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的問題，可通過數(shù)據(jù)分析還原其財(cái)務(wù)報(bào)表主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，從而判斷其償款能力。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)

21、部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險(xiǎn) （3）不良貸款不良貸款“病癥病癥”總結(jié)法預(yù)判客戶信用風(fēng)險(xiǎn)?？偨Y(jié)法預(yù)判客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。 通過對(duì)不良貸款病變前征兆分析，有助于預(yù)判出信貸行業(yè)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸政策制定和風(fēng)險(xiǎn)化解起到一定的促進(jìn)作用。特別是在經(jīng)濟(jì)下行期，可結(jié)合國(guó)家的行業(yè)政策，區(qū)域發(fā)展策略，以及產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等方面，對(duì)關(guān)注類貸款向下遷徙可能性做出預(yù)判。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 挖掘數(shù)據(jù)，揭示存款成本管理缺陷挖掘數(shù)據(jù)，揭示存款成

22、本管理缺陷 商業(yè)銀行會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)能夠提供內(nèi)容豐富、層次清晰、粒度細(xì)化的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，利用該系統(tǒng)數(shù)據(jù)搭建數(shù)據(jù)庫(kù)，綜合應(yīng)用結(jié)構(gòu)分析、對(duì)比分析等方法，比較各機(jī)構(gòu)存款結(jié)構(gòu)、存款付息率差異與特點(diǎn)，逐層下鉆挖掘分析商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)異常的原因，揭示相關(guān)內(nèi)部控制缺陷，在發(fā)揮確認(rèn)職能的同時(shí)，發(fā)揮審計(jì)增值服務(wù)職責(zé)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐在內(nèi)部審計(jì)咨詢活動(dòng)中的實(shí)踐 數(shù)據(jù)挖掘潛力客戶、負(fù)貢獻(xiàn)度客戶數(shù)據(jù)挖掘潛力客戶、負(fù)貢獻(xiàn)度客戶 利用現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的各類交易數(shù)據(jù)，及其反映的行內(nèi)、外客戶往來(lái)信息，對(duì)客戶尤其是行外客戶的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析，進(jìn)而廣泛挖掘個(gè)人

23、潛力客戶，為私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展提供信息支持。同樣，通過數(shù)據(jù)分析，查找對(duì)商業(yè)銀行價(jià)值貢獻(xiàn)度為負(fù)的客戶，并分析其成因，為經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)無(wú)效客戶管理提供參考。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)活動(dòng)中的實(shí)踐數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)活動(dòng)中的實(shí)踐 以全面的數(shù)據(jù)分析與挖掘掌控薪酬支出審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)以全面的數(shù)據(jù)分析與挖掘掌控薪酬支出審計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 建立薪酬分析數(shù)據(jù)庫(kù)，充分利用數(shù)據(jù)庫(kù)的各類報(bào)表，針對(duì)薪酬發(fā)放流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行薪酬總量比較、明細(xì)比較、職等比較、頻率比較、數(shù)量比較、關(guān)鍵崗位人員收入分析、變動(dòng)人員收入分析等，全面查找 “吃空餉”等重要問題。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用3.3.審計(jì)案例審計(jì)案例