固定資產(chǎn)系統(tǒng)使用手冊(cè)

1、財(cái)務(wù)核算集中監(jiān)管系統(tǒng)操作教程固定資產(chǎn)部分茂名市財(cái)政局廣州用友政務(wù)軟件有限公司二零一零年八月 目 錄1第一章 操作準(zhǔn)備31.1系統(tǒng)總體概述31.2系統(tǒng)登陸32第二章 業(yè)務(wù)操作132.1單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置132.1.1資產(chǎn)增減方式132.1.2資產(chǎn)使用部門(mén)142.1.3系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置152.2日常業(yè)務(wù)162.2.1資產(chǎn)登記162.2.2月結(jié)賬以及反結(jié)賬202.2.3卡片拆分212.2.4資產(chǎn)處置222.2.5盤(pán)點(diǎn)單242.3資產(chǎn)賬表查詢262.3.1資產(chǎn)總帳262.3.2資產(chǎn)臺(tái)帳262.3.3資產(chǎn)明細(xì)帳表272.3.4資產(chǎn)匯總統(tǒng)計(jì)表282.3.5資產(chǎn)登記進(jìn)度查詢表28前 言本操作手冊(cè)是為了幫助預(yù)算單位

2、的操作人員進(jìn)行日常固定資產(chǎn)操作而匯編。主要包括客戶端設(shè)置和業(yè)務(wù)操作兩大部分。各操作人員可以在財(cái)政局統(tǒng)一分配的權(quán)限范圍內(nèi)，進(jìn)行本崗位的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)操作。1 第一章 操作準(zhǔn)備1.1 系統(tǒng)總體概述茂名市財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管系統(tǒng)遵循建立服務(wù)型財(cái)政和高效能財(cái)政的構(gòu)想，建立覆蓋市本級(jí)預(yù)算單位的財(cái)務(wù)集中管理的平臺(tái)。通過(guò)集中財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?qū)崿F(xiàn)資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)，減輕財(cái)務(wù)人員工作量，提高工作效率，規(guī)范賬務(wù)處理。同時(shí)實(shí)現(xiàn)資金在線監(jiān)控，便于對(duì)預(yù)算單位業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)管。 使用集中財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)后，財(cái)政性資金從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到財(cái)務(wù)核算和決算報(bào)表出具整個(gè)過(guò)程流程清晰、數(shù)據(jù)完整，財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作得到細(xì)化和深化。并且

3、利用網(wǎng)絡(luò)資源實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、分類、匯總和分析，降低了行政成本。系統(tǒng)建設(shè)的宗旨：方便單位用戶、提高工作效率、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管、增強(qiáng)單位資金透明度。1.2系統(tǒng)登錄系統(tǒng)采用B/S架構(gòu)，用戶可以使用IE瀏覽器訪問(wèn)財(cái)政局的服務(wù)器并通過(guò)身份認(rèn)證后來(lái)登錄系統(tǒng)。注意事項(xiàng)：（1）用戶在第一次登錄系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)用戶計(jì)算機(jī)的操作環(huán)境是否與系統(tǒng)匹配。如果不匹配，為保障用戶正常使用，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)下載安裝相關(guān)信息，這可能需要一段時(shí)間。（2）由于系統(tǒng)在使用過(guò)程中，所有用戶均登錄到財(cái)政局的服務(wù)器上，服務(wù)器的負(fù)載比較大；同時(shí)受到用戶單位網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的限制，系統(tǒng)在操作過(guò)程中可能會(huì)在速度上有所影響。2 第二章 業(yè)務(wù)操作

4、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理是公共財(cái)政管理的重要組成部分。全面規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，對(duì)進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理制度改革和提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性具有十分重要的意義固定資產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)所有財(cái)政資金形成國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全面管理。包括資產(chǎn)的登記、變動(dòng)、報(bào)廢、盤(pán)點(diǎn)等管理工作。系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)流程（圖2-1）2.1 單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置首次啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，須先對(duì)單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行設(shè)置。單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括資產(chǎn)增減方式、資產(chǎn)使用部門(mén)設(shè)置、系統(tǒng)選項(xiàng)三項(xiàng)。2.1.1 資產(chǎn)增減方式1、操作步驟：固定資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)增減方式(圖3.1.1)2、點(diǎn)擊“批量導(dǎo)入”，在彈出的對(duì)話框中，全選里面內(nèi)容，點(diǎn)

5、擊“確定”即可，如圖：注意：資產(chǎn)增減方式目前有19個(gè)，菜單顯示為兩頁(yè)，要全部選中，如果少選的話會(huì)在資產(chǎn)處置或非價(jià)值變更及價(jià)值變更中找不到相應(yīng)的處理方式。2.1.2 資產(chǎn)使用部門(mén)1、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)使用部門(mén)設(shè)置2、點(diǎn)擊“新增”把部門(mén)信息輸入完整，包括代碼和名稱，如圖：注意：部門(mén)代碼的編碼規(guī)則是2-2，即是部門(mén)編碼長(zhǎng)度必須是2位數(shù)或4位數(shù)，也可以進(jìn)行分級(jí)管理，第一級(jí)是2位數(shù)，第二級(jí)增加2位即可。2.1.3 系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置1、操作步驟：固定資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)選項(xiàng)2、在系統(tǒng)選項(xiàng)里一般只設(shè)置系統(tǒng)啟用日期、系統(tǒng)業(yè)務(wù)日期和單位資產(chǎn)需要折舊否四項(xiàng)。如果作2011年的帳，有期初數(shù)據(jù)的啟用

6、日期統(tǒng)一設(shè)置為2010-12-31，業(yè)務(wù)日期的設(shè)置按2010年導(dǎo)入卡片日期為起點(diǎn)，建議設(shè)置為2010-12-31，單位資產(chǎn)需要折舊設(shè)置為“否”即可，如圖:2.2 日常業(yè)務(wù)2.2.1 資產(chǎn)登記用于錄入和管理日常增加的各種資產(chǎn)信息，包括資產(chǎn)卡片錄入、審核、刪除、打印、憑證生成等功能。2.2.1.1 資產(chǎn)卡片錄入1、操作步驟：點(diǎn)擊菜單【固定資產(chǎn)系統(tǒng)】【日常業(yè)務(wù)】【資產(chǎn)登記】2、點(diǎn)擊新增按鈕進(jìn)入“卡片類別”選擇界面，雙擊要增加的卡片類別：注：如果無(wú)法確認(rèn)資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)卡片類別，可以通過(guò)“查詢資產(chǎn)類別對(duì)應(yīng)大類”工具進(jìn)行查找。例如：查找計(jì)算機(jī)所屬的資產(chǎn)卡片類別。首先點(diǎn)擊上圖中“查詢資產(chǎn)類別對(duì)應(yīng)大類”，在彈

7、出的對(duì)話框中，輸入資產(chǎn)的名稱“計(jì)算機(jī)”，然后點(diǎn)搜索，查詢結(jié)果會(huì)相應(yīng)地顯示出資產(chǎn)卡片的類別名稱，錄入卡片時(shí)就可以選擇相應(yīng)大類圖標(biāo)。 確認(rèn)卡片類型后，即可進(jìn)行卡片錄入界面，在彈出的資產(chǎn)卡片登記窗口中，依次錄入資產(chǎn)代碼，資產(chǎn)名稱，增減方式、使用狀態(tài)、原值、開(kāi)始使用日期、資產(chǎn)使用部門(mén)等資產(chǎn)項(xiàng)目，按保存。如圖所示：注意的是凡在屬性名稱后面有紅色“*”的，都是必填項(xiàng)，其他內(nèi)容可根據(jù)業(yè)務(wù)需求來(lái)決定是否需要記錄。部門(mén)的錄入：資產(chǎn)卡片信息上面有四個(gè)頁(yè)簽，上述是“卡片登記”和“資產(chǎn)使用部門(mén)”頁(yè)簽，下面是“資產(chǎn)附屬設(shè)備”和“資產(chǎn)附屬文件”頁(yè)簽。資產(chǎn)附屬設(shè)備是資產(chǎn)的附帶物，起輔助作用，如汽車資產(chǎn)，車位即可以稱附屬設(shè)備

8、，資產(chǎn)附屬文件則是附屬設(shè)備的文件說(shuō)明，這樣會(huì)有一個(gè)完整的資產(chǎn)管理體系，更清晰、明了。如圖：點(diǎn)擊頁(yè)面左下角的“增加”可以增加附屬設(shè)備的件數(shù)。 點(diǎn)擊頁(yè)面左下角的“增加”可以增加附屬文件的件數(shù)。2.2.1.2 資產(chǎn)卡片審核資產(chǎn)信息錄入完畢，保存卡片，審核即可。如圖:2.2.1.3 資產(chǎn)卡片修改(消審-修改)如需修改已審核卡片某些資料，則需先把卡片銷審，才能進(jìn)行信息修改，如圖：注：已審核的卡片如需修改卡片資料，可以在未銷審的情況下先點(diǎn)擊卡片的“修改”按扭，如果字體為藍(lán)色的信息無(wú)需銷審，可直接修改，如果字體為黑色的信息則不能直接修改。審核和銷審都必須是在系統(tǒng)的業(yè)務(wù)日期當(dāng)月進(jìn)行，如果進(jìn)行審核或者銷審時(shí)，系

9、統(tǒng)提示：審核/銷審0張卡片，則說(shuō)明卡片的錄入日期與系統(tǒng)的業(yè)務(wù)日期不一致，不能進(jìn)行審核或銷審。必須反結(jié)帳到卡片的錄入日期當(dāng)月才可以進(jìn)行審核或者銷審（不推薦經(jīng)常使用）。如圖：2.2.2 月結(jié)賬以及反結(jié)賬1、月結(jié)賬：每月月末結(jié)賬一次，結(jié)賬后當(dāng)期所有數(shù)據(jù)都將只可查詢，并且下次在進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)業(yè)務(wù)日期范圍只能是下月以后的會(huì)計(jì)期間。2、資產(chǎn)登記的結(jié)賬須是當(dāng)月卡片錄入完成，當(dāng)月卡片審核然后當(dāng)月結(jié)賬，才能做下個(gè)月的資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)，如圖：3、結(jié)帳后如果發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，要修改的話，可以反結(jié)帳（不推薦），但這個(gè)操作最好與系統(tǒng)管理員取得聯(lián)系，根據(jù)具體的情況再作具體解決方法。如圖：2.2.3 卡片拆分把資產(chǎn)卡片中資產(chǎn)數(shù)量大于1的

10、卡片進(jìn)行拆分，如圖：點(diǎn)擊“新增”，彈出拆分單據(jù)，找到要拆分的卡片，選擇卡片是否均分，首先選擇要拆分的卡片和方式，有兩種方式：1.可以一卡一物，就是一張卡片一個(gè)數(shù)量。2.可以按自己的需要來(lái)拆分，要點(diǎn)擊下面的“增加”，自己控制數(shù)量和卡片數(shù)量，保存，最后點(diǎn)擊“拆分卡片”。均分圖：非均分圖：2.2.4 資產(chǎn)處置資產(chǎn)處置是對(duì)資產(chǎn)（已審核或已使用）進(jìn)行報(bào)廢和調(diào)處等操作的記錄。操作：固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)資產(chǎn)處置，點(diǎn)擊“新增”，彈出處置界面，如圖：在選擇“處置方式代碼”的時(shí)候，如果彈出來(lái)的對(duì)話框是空白的，說(shuō)明該單位的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)增減方式?jīng)]有導(dǎo)入或者導(dǎo)入不完全。如圖：實(shí)例如圖：首先選擇要處置的卡片和處置的方式，也可

11、以在原因地方寫(xiě)上備注，說(shuō)明處置的原因，也可以同時(shí)處置多張卡片，點(diǎn)擊下面的“增加”即可，最后保存，無(wú)誤情況下審核，卡片狀態(tài)會(huì)自動(dòng)變?yōu)椤耙炎N”狀態(tài)，資產(chǎn)帳簿會(huì)自動(dòng)作減值。四、資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)單是對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的變化記錄。在固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)單，點(diǎn)擊“新增”，彈出價(jià)值變更界面，如圖找到要變更的卡片，選擇變動(dòng)類型和變動(dòng)原因，同時(shí)也可以寫(xiě)上變動(dòng)原因描述，并保存，無(wú)誤情況下審核即可，卡片的價(jià)值自動(dòng)會(huì)減少或增加。如果在選擇了卡片后，選擇變動(dòng)原因彈出空白對(duì)話框時(shí)，就說(shuō)明資產(chǎn)增減方式?jīng)]導(dǎo)入或?qū)氩煌耆?，如圖：再在基礎(chǔ)資料資產(chǎn)增減方式，導(dǎo)入全部的增減方式即可。五、資產(chǎn)非價(jià)值變動(dòng)單與上面所述都不一樣，它不需要做

12、單據(jù)來(lái)完成，只需要直接在卡片里面點(diǎn)“修改”，修改所需的屬性值（例：使用部門(mén)，存放地點(diǎn)），保存即可，非價(jià)值變動(dòng)單會(huì)自動(dòng)生成單據(jù)來(lái)記錄資產(chǎn)的變動(dòng)流向。例如：修改前修改后如圖：2.2.5 盤(pán)點(diǎn)單固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)就上把原有的資產(chǎn)以盤(pán)點(diǎn)單的形式列出來(lái)，分別以盤(pán)贏、盤(pán)虧、盤(pán)存的狀態(tài)排列，能夠清晰的管理資產(chǎn)狀態(tài)。同樣在固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)單，點(diǎn)擊“新增”按紐，彈出盤(pán)點(diǎn)單界面。彈出的盤(pán)點(diǎn)單信息界面：另外資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)單可以有兩種方式：1.手工方式 2.掃描方式。如果在盤(pán)點(diǎn)方式中選擇了手動(dòng)錄入，那么保存后，上面菜單會(huì)有“生成盤(pán)點(diǎn)清單”按紐，點(diǎn)擊生成清單即可。如圖：類別可選也可以不選，不選的話就是按照全部的資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，確

13、認(rèn)無(wú)誤審核即可。第2種就是掃描錄入，掃描錄入方式保存后，菜單上會(huì)有“導(dǎo)入盤(pán)點(diǎn)單”按紐，可以把用掃描機(jī)掃描的資產(chǎn)情況導(dǎo)入盤(pán)點(diǎn)單中，再現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)情況，節(jié)省人力資源。2.3 資產(chǎn)賬表查詢固定資產(chǎn)的帳表是針對(duì)核對(duì)資產(chǎn)數(shù)據(jù)而開(kāi)發(fā)建立的帳表體系，能夠清晰的查詢及核對(duì)資產(chǎn)帳?？梢园床块T(mén)、按日期、按類型等不同的屬性值來(lái)分析和管理資產(chǎn)數(shù)據(jù)，有查看匯總的、有查看明細(xì)的、有查看使用情況的等等，從不同角度去管理數(shù)據(jù)。帳表都包括：資產(chǎn)總帳、明細(xì)帳、臺(tái)帳、情況統(tǒng)計(jì)表、匯總表、增減統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)進(jìn)度表等等。同時(shí)帳表都具有導(dǎo)出和打印功能，可以以紙張的形式保存，也可以自己調(diào)整保存等等。以下是幾個(gè)常用表的操作方法。2.3.1 資產(chǎn)總帳

14、資產(chǎn)總賬查看總的資產(chǎn)帳的表，在固定資產(chǎn)資產(chǎn)帳（基層單位）資產(chǎn)總帳，可以按照使用部門(mén)、年度、是否包含拆分變動(dòng)等方向來(lái)查，可以查看總價(jià)值，如圖2.3.2 資產(chǎn)臺(tái)帳資產(chǎn)臺(tái)帳則在固定資產(chǎn)報(bào)表查詢（基層單位）資產(chǎn)臺(tái)帳下，是專門(mén)查詢卡片明細(xì)的帳表，可以按卡片狀態(tài)、使用部門(mén)、是否匯總等手段來(lái)查，如果使用部門(mén)不選擇的話就會(huì)默認(rèn)為全部的資產(chǎn)，可以把全部的資產(chǎn)以列表的形式展現(xiàn)給操作人，如圖(圖2-3-2)2.3.3 資產(chǎn)明細(xì)帳表資產(chǎn)明細(xì)帳表是在固定資產(chǎn)資產(chǎn)帳（基層單位）資產(chǎn)明細(xì)帳，是針對(duì)查詢某段時(shí)間的明細(xì)表，可以單獨(dú)查某年度、某個(gè)月份增加的資產(chǎn)值，如圖資產(chǎn)任意統(tǒng)計(jì)表是在固定資產(chǎn)報(bào)表查詢（基層單位）資產(chǎn)任意統(tǒng)計(jì)表下，可以按照不同的性質(zhì)去查詢帳表，包括類別、部門(mén)、年份、月份等。如圖：點(diǎn)擊“條件”還可以有選擇（按條件）的查看帳表，比如：按卡片編號(hào)、卡片狀態(tài)、數(shù)量、資產(chǎn)名稱、使用部門(mén)、存放地點(diǎn)等方式，或按某種順序排列等，如圖2.3.4 資產(chǎn)匯總統(tǒng)計(jì)表資產(chǎn)匯總統(tǒng)計(jì)表則是專門(mén)針對(duì)資產(chǎn)的匯總情況制定的表，同樣是在固定資產(chǎn)報(bào)表