銀行柜面業(yè)務100問

1、WORD格式運營業(yè)務 100 問一、根底知識類1、業(yè)務辦理完畢， 客戶不會簽字， 如何處理？可以代理嗎？解答：假設本人辦理業(yè)務完畢，客戶不會簽字，可以通過摁手印的方式進展確認?？梢源?，假設代理人辦理，按相關代理業(yè)務要求執(zhí)行。制度依據(jù)：（ 1最高人民法院關于適用 中華人民*國合同法假設干問題的解釋二 第五條“當事人采用合同書形式訂立合同的， 應當簽字或者蓋章。 當事人在合同書上摁手印的，人民法院應當認定其具有與簽字或者蓋章同等的法律效力。（ 2會計運營制度解析 ( 第 3 期) 明確“客戶身份核實無誤但確因?qū)嶋H困難無法在會計單證上簽字的，可以通過摁手印的方式進展確認。2、輔助*明材料通常包括哪

2、些？解答：輔助*明材料包括但不限于：（ 1中國公民為戶口簿、護照、機動車駕駛證、居住證、社會保障卡、軍人和武裝警察*件、公安機關出具的戶籍證明、工作證。（ 2*、澳門特別行政區(qū)居民為*、澳門特別行政區(qū)居民*。專業(yè)資料整理WORD格式1專業(yè)資料整理WORD格式（ 3*地區(qū)居民為在*居住的有效*明。（ 4定居國外的中國公民為定居國外的證明文件。（ 5外國公民為外國居民*、使領館人員*件或者機動車駕駛證等其他帶有照片的*件。（ 6完稅證明、水電煤繳費單等稅費憑證。軍人、武裝警察尚未領取居民*的，除出具軍人和武裝警察*件外，還應出具軍人保障卡或所在單位開具的尚未領取居民*的證明材料。制度依據(jù)：關于改進

3、個人銀行賬戶效勞加強賬戶管理的通知銀發(fā) 2021 392號見附件2。3、客戶辦理定期一本通或銀行卡續(xù)存卡內(nèi)定期業(yè)務時，是否需要客戶再次出示*件？解答：當客戶本人辦理業(yè)務金額在5 萬元以下時， 無需出示； 5萬元以上應該出示客戶*件。當代理人辦理業(yè)務時，應該出示代理人*件，同時出示客戶本人*件。制度依據(jù)：*省農(nóng)村信用社客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法試行第十四條營業(yè)機構在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1 萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，要求客戶出示真實有效的*件或者其他*明文件，進展核對并登記， 客戶身份信息發(fā)生變化時，應當及時予以更新。專業(yè)資料整理WORD格式2專業(yè)

4、資料整理WORD格式如果辦理業(yè)務的人員為代辦人，應同時出示并核對代辦人身份信息。4、單位結算賬戶現(xiàn)金存入的區(qū)域X圍？解答 :單位結算賬戶可在同一法人機構內(nèi)進展現(xiàn)金通存，跨法人機構時可使用“匯兌匯出交易。制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期5、客戶簽名時， 使用簡寫或繁體字簽字是否合法有效？解答：有效，其簽名與其有效*件上的*一致即可。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期6、 16 周歲以下的客戶持戶口簿前來維護信息時，證件發(fā)證機關、到期日應如何填寫？解答：證件“發(fā)證機關 填寫戶口簿核發(fā)單位所在的公安機關，“到期日期填寫客戶年滿16 周歲時的日期。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期7、未滿

5、 16 周歲客戶持*，可否獨立申請辦理結算賬戶？解答：未滿 16 周歲客戶持*不可以獨立申請辦理結算賬專業(yè)資料整理WORD格式3專業(yè)資料整理WORD格式戶。因為未滿16 周歲客戶屬于限制民事行為能力的客戶，如申請開立結算賬戶，需要由法定代理人或者人民法院、有關部門依法指定的人員代理辦理。制度依據(jù)：銀發(fā) 2021 392號中國人民銀行關于改進個人銀行賬戶效勞加強賬戶管理的通知見附件 2中第三項內(nèi)容標準個人銀行賬戶代理事宜第四條特殊情形的處理第二款8、死亡證明和戶籍注銷證明應如何使用？解答：死亡證明和戶籍注銷證明可以跨年進展使用，但業(yè)務辦理時必須出示原件，并留存復印件，復印件上加蓋“與原件核對一致

6、章。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期9、辦理 16 周歲以下客戶業(yè)務時，應審核什么資料解答：居住在中國境內(nèi)16 周歲以下的中國公民，應由監(jiān)護人代理辦理個人銀行賬戶相關業(yè)務，應出具監(jiān)護人的有效*件、可證明其監(jiān)護關系的證明文件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。制度依據(jù)：中國人民銀行關于進一步落實個人人民幣銀行存款賬戶實名制的通知銀發(fā)2021191號見附件1110、網(wǎng)上銀行業(yè)務可否跨網(wǎng)點辦理？可以，可在全省X圍內(nèi)任一網(wǎng)點進展辦理。專業(yè)資料整理WORD格式4專業(yè)資料整理WORD格式制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期11、客戶出具的公證書上財產(chǎn)繼承人有兩人，在辦理支取業(yè)務時，憑條上是否需兩人都

7、簽字？解答：公證書上財產(chǎn)繼承人有兩人或兩人以上，應按以下情況進展處理：（ 1如果公證書能夠明確由其中一人辦理的，可以由公證書確定的這一人辦理支取業(yè)務，且只需此一人簽字；（ 2如果公證書未明確由誰辦理的，所有涉及的繼承人都應來柜面辦理支取業(yè)務，并全部簽字；其他繼承人出具授權委托書，可指定一名繼承人辦理。如遇特殊情況，可以根據(jù)實際情況進展上門效勞。制度依據(jù)：會計運營制度解析 第6 期12、銀信通、自助轉(zhuǎn)賬是否可以批量開通或代辦？解答：信合通卡銀信通、自助轉(zhuǎn)賬、銀行等特色效勞功能不得在批量開卡的同時批量開通，必須由本人通過柜臺辦理。制度依據(jù)：*省農(nóng)村信用社信合通借記卡業(yè)務管理方法試行第四章發(fā)卡管理第

8、二十一條13、對日間營業(yè)休息的機構，柜員現(xiàn)金及憑證應如何保管？專業(yè)資料整理WORD格式5專業(yè)資料整理WORD格式解答：對于中午休息的網(wǎng)點或窗口：設有庫房的，柜員實物尾箱應交庫管員入庫保管，并做到四核對；未設庫房的，柜員現(xiàn)金及重空憑證存放于臨柜保險柜確保監(jiān)控X圍內(nèi)，并做到四核對。制度依據(jù)：省聯(lián)社平安保衛(wèi)標準化管理印章及重要空白憑證管理制度14、現(xiàn)金庫檢查時，抵質(zhì)押物、有價單證、貼現(xiàn)票據(jù)是否納入檢查X圍，檢查頻率如何規(guī)定？解答：現(xiàn)金庫檢查時，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金、假幣、重要空白憑證、抵質(zhì)押品、代保管有價證券、印章等內(nèi)容。根據(jù) 會計操作規(guī)程 有關規(guī)定，全省農(nóng)村信用社柜面現(xiàn)金業(yè)務檢查頻率為： “縣級聯(lián)社按

9、月檢查、網(wǎng)點負責人按旬檢查、營業(yè)經(jīng)理按周檢查 。本規(guī)定中“月、旬、周均指日歷自然周期，即檢查可安排在每月、每旬、每周的任意一天。如：營業(yè)經(jīng)理上周日進展現(xiàn)金庫檢查，本周一再次檢查，算作兩周。網(wǎng)點負責人會同營業(yè)經(jīng)理共同對現(xiàn)金庫進展的檢查，可視同分別檢查，為網(wǎng)點負責人和營業(yè)經(jīng)理各計一次。制度依據(jù)：（ 1會計業(yè)務操作手冊下冊 ，貸款業(yè)務第九節(jié)抵、質(zhì)押品中抵質(zhì)押品管理規(guī)定：抵押權證書及質(zhì)押品從入賬之專業(yè)資料整理WORD格式6專業(yè)資料整理WORD格式日起到注銷日止，必須視同現(xiàn)金入庫保管。（ 2會計運營制度解析 第 1 期關于柜面現(xiàn)金檢查頻次問題。根據(jù) 會計操作規(guī)程 有關規(guī)定，全省農(nóng)村信用社柜面現(xiàn)金業(yè)務檢查

10、頻率為： “縣級聯(lián)社按月檢查、網(wǎng)點負責人按旬檢查、營業(yè)經(jīng)理按周檢查 。二、印押證管理類15、需要留存印模的會計業(yè)務印章有哪些？解答：會計業(yè)務類印章包括財務專用章，業(yè)務專用章，業(yè)務辦訖章，儲蓄專用章， 受理憑證章， 匯票專用章， 本票專用章，結算專用章和假幣章共9 種。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊上冊第二章印、押、證管理2.1.1印章及使用X圍第48 頁*省農(nóng)村信用社會計業(yè)務印章管理方法16、字跡不清的印章為什么不允許使用？解答：產(chǎn)生糾紛后，由于磨損或字跡不清的印章易形成責任不清等問題，不便于鑒別真?zhèn)?，所以要及時更換，舊章按規(guī)定上繳聯(lián)社統(tǒng)一銷毀。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊上冊第二章印、 押、證管理

11、“不得使用字跡不清的印章辦理業(yè)務。17、在公安局報告?zhèn)浒竼适У挠≌拢一睾笫欠窨梢岳^專業(yè)資料整理WORD格式7專業(yè)資料整理WORD格式續(xù)使用？解答：不可以，應按作廢程序處理，不得重新使用制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊上冊第二章印、押、證管理 2.1.2印章的銷毀。 “遺失會計業(yè)務類印章或個人名章于報告日后又找到的，按印章作廢處理，不得再重新啟用。*省農(nóng)村信用社會計業(yè)務印章管理方法18、開立網(wǎng)銀時，網(wǎng)銀開立申請書和網(wǎng)銀回執(zhí)應加蓋什么印章？解答：網(wǎng)銀開立申請書 加蓋業(yè)務專用章；網(wǎng)銀回執(zhí) 加蓋業(yè)務辦訖章。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期19、印鑒卡的信用社留存及存根聯(lián)應如何保管？解答：印鑒卡的信用

12、社留存聯(lián)第二聯(lián)柜員C 保管，存根聯(lián)第三聯(lián)交事后監(jiān)視中心留存。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南 第 1 期印章憑證管理第10 條印鑒卡管理三、賬戶管理類專業(yè)資料整理WORD格式8專業(yè)資料整理WORD格式20、身份聯(lián)網(wǎng)核查單的時效性如何規(guī)定？解答：“銀行機構在辦理規(guī)定業(yè)務時，需當場為客戶辦結的，應當場聯(lián)網(wǎng)核查相關個人的公民身份信息；不需當場辦結的，應在辦結相關業(yè)務前聯(lián)網(wǎng)核查相關個人的公民身份信息。故身份聯(lián)網(wǎng)核查必須是在客戶辦理業(yè)務時，對正在提交的身份證件進展核查的行為。制度依據(jù)：中國人民銀行 銀行業(yè)金融機構聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務處理規(guī)定 第五條見附件15會計運營制度解析第 3 期21、個人、對公戶登記

13、 / 撤銷灰以及進展主體變更時，打印的業(yè)務單上是否需要簽字蓋章？解答：個人、對公戶登記 / 撤銷灰以及進展主體變更時，應留存客戶正確、 有效的*明資料，憑證上無需進展簽章。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期22、查詢 / 維護客戶信息，系統(tǒng)提示修改客戶次數(shù)受到限制時，應該如何處理？解答：存量客戶信息中個人客戶名稱僅允許網(wǎng)點再修改一次，且可以在全省X圍內(nèi)任意網(wǎng)點進展修改，對于網(wǎng)點不能修改個人客戶信息的，上級財務部可以修改且不限次數(shù)。假設新建專業(yè)資料整理WORD格式9專業(yè)資料整理WORD格式的個人客戶信息當天開戶客戶名稱錄入錯誤時，網(wǎng)點不允許修改客戶名稱，如需當天修改的，應銷戶后由財務部進展操

14、作；如無需當天修改的，賬戶可不進展銷戶，次日后由財務部進展操作。制度依據(jù)：? 2021 年*省農(nóng)村信用社核心優(yōu)化工程實操培訓講義23、“三證合一，一照一碼后，如何開立單位結算賬戶？如何對賬戶進展年檢？解答：開立：銀行業(yè)金融機構以下簡稱銀行為單位客戶辦理銀行賬戶業(yè)務時，應區(qū)分實行“三證合一的企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社以下簡稱企業(yè)，未納入“三證合一的個體工商戶和機關、事業(yè)單位、社會團體等其他組織單位以下簡稱其他組織，分別要求其提供真實有效的營業(yè)執(zhí)照等證明文件。（ 1持新版營業(yè)執(zhí)照含加載統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照、改革過渡期內(nèi)使用的“一照三號、“一照一號營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，辦理銀行賬戶業(yè)務時，銀行不再要求其提供

15、稅務登記證和組織機構代碼證；持電子營業(yè)執(zhí)照的，已配備電子營業(yè)執(zhí)照識別機具的銀行應予以辦理，并留存電子營業(yè)執(zhí)照影印件。改革過渡期內(nèi)，企業(yè)持舊版營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證辦理銀行賬戶業(yè)務的，銀行仍應按照 人民幣銀行結算賬戶管理方法 中國人民銀行令,2003第5 號專業(yè)資料整理WORD格式10專業(yè)資料整理WORD格式發(fā)布及相關規(guī)定執(zhí)行。 企業(yè)持舊版營業(yè)執(zhí)照、 稅務登記證、組織機構代碼證中任一證照過期的，銀行應要求其到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T換發(fā)新版營業(yè)執(zhí)照，再行辦理銀行賬戶業(yè)務。（ 2個體工商戶辦理銀行賬戶業(yè)務時，銀行應要求提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照和稅務登記證，無需提供組織機構代碼證。（ 3其他

16、組織辦理銀行賬戶業(yè)務時，銀行仍按照 人民幣銀行結算賬戶管理方法 及相關規(guī)定執(zhí)行。年檢：（ 1對于個體工商戶申請開立人民幣結算賬戶以及對原有賬戶進展年檢的，今后不再要求提交組織機構代碼證或年檢后的組織機構代碼證。 2對于企業(yè)客戶在改革過渡期內(nèi)2021 年 10 月 1 日至 2021年 12 月 31 日仍然有效的營業(yè)執(zhí)照、 稅務登記證、組織機構代碼證申請開立人民幣結算賬戶以及對原有賬戶進展年檢可繼續(xù)使用 ; 對營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證中任一證照已過期的，必須出示工商部門新辦理的“三證合一、一照一碼實施后的營業(yè)執(zhí)照，才能辦理相關業(yè)務。（ 3其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務，銀行仍按照 人民幣

17、銀行賬戶管理方法 及相關規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù)：中國人民銀行工商總局關于“三證合一登記制度改革有關支付結算業(yè)務管理事項的通知中“一辦理人民專業(yè)資料整理WORD格式11專業(yè)資料整理WORD格式幣單位銀行賬戶業(yè)務提供的證明文件見附件324、“三證合一，一照一碼后，持舊證客戶應如何進行信息維護？解答：（ 1對于三證合一前的老客戶，且其證件尚未變更為新的“一照一碼的，按其原開戶時所選擇的開戶證件“組織機構代碼證或“營業(yè)執(zhí)照進展信息維護，待其換證后再按新證重新建立客戶信息；（ 2原建立有兩個客戶信息的，建議以“營業(yè)執(zhí)照為準進展維護，將另一個以灰處理。 ( 因其換證后，三證合一的名稱為“營業(yè)執(zhí)照。制度依據(jù)：會

18、計業(yè)務操作指南第 10 期25、已更換“三證合一，一照一碼的賬戶，如已進入不動戶，應如何處理？解答：在系統(tǒng)操作時，應將該舊客戶號移入灰，然后重新建立新客戶信息，進展主體變更，最后進展不動戶激活。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期26、“三證合一后，人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)相關信息錄入規(guī)那么？解答： 1持加載統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，銀行專業(yè)資料整理WORD格式12專業(yè)資料整理WORD格式錄入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)時， “工商營業(yè)執(zhí)照 、“國稅登記證號 、“地稅登記證號字段錄入 18 位統(tǒng)一社會信用代碼，“組織機構代碼 字段錄入統(tǒng)一社會信用代碼第 9-17 位主體識別碼。 2改革

19、過渡期內(nèi)，使用“一照三號 、“一照一號營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，銀行應按所在地工商、稅務以及質(zhì)監(jiān)部門相關規(guī)定，將編碼控制拆分為營業(yè)執(zhí)照號、稅務登記證件號和組織機構代碼，分別錄入賬戶管理系統(tǒng)相應字段。 3個體工商戶辦理銀行賬戶業(yè)務，銀行錄入賬戶管理系統(tǒng)時“工商營業(yè)執(zhí)照錄入 15 位個體工商戶營業(yè)執(zhí)照注冊號；“國稅、地稅登記證號錄入稅務登記證號。 “組織機構代碼無需錄入。（ 4其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務的，仍按照 人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理方法 銀辦發(fā) 200774 號文印發(fā)及相關規(guī)定，錄入相關要素。制度依據(jù)：銀發(fā) 2021 401 號中國人民銀行、工商總局關于“三證合一登記制度改革有關支付結算業(yè)務管

20、理事項的通知見附件 3。人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理方法 銀辦發(fā) 200774 號文印發(fā)見附件 427 、單位銀行結算賬戶銷戶時應如何對賬？電子驗印系統(tǒng)的印鑒應如何處理？解答：專業(yè)資料整理WORD格式13專業(yè)資料整理WORD格式（ 1賬戶銷戶時， 系統(tǒng)提示打印單位銀行結算賬戶 *省農(nóng)村信用社賬頁存款 ，可直接與客戶面對面進展對賬，并簽注“賬務核對一致字樣，隨傳票裝訂。對公賬戶銷戶前的賬務核對應視同與客戶進展對賬， 打印的 *省農(nóng)村信用社賬頁存款 應視同對賬單，必須加蓋客戶預留印鑒章，同時進展驗印，并由單位銷戶經(jīng)辦人員簽字確認； 信用社應在 *省農(nóng)村信用社賬頁 存款上加蓋業(yè)務專用章，并由社

21、內(nèi)對賬人員簽字確認，屬于重點賬戶的必須雙人簽字。同時嚴格執(zhí)行“對賬人員與記賬人員相別離制度。（ 2電子驗印系統(tǒng)印鑒， 應在賬戶銷戶 1 個月后， 且確認銷戶以前所有賬務核對完畢的情況下，方可以進展刪除。網(wǎng)絡對賬的，存在銷戶時上月對賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)還未生成的情況，故電子驗印系統(tǒng)印鑒刪除期限限定在1 個月后。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期28 、為何人行賬戶系統(tǒng)內(nèi)與綜合業(yè)務系統(tǒng)內(nèi)賬戶久懸狀態(tài)不一致？如何防止因不一致而導致發(fā)生的操作錯誤？解答：（ 1綜合業(yè)務系統(tǒng)中單位活期存款賬戶余額在 1 萬元以下， 1 年含內(nèi)未發(fā)生資金收付活動且未欠開戶信用社債務的不包括指定收息賬戶、協(xié)定存款賬戶等需要保存的賬

22、戶和個人活期存款賬戶余額在5 元以下， 3 年含內(nèi)未發(fā)生資金收付活動且未欠開戶信用社債務的賬戶，納入久懸專業(yè)資料整理WORD格式14專業(yè)資料整理WORD格式未取專戶管理。人民幣銀行結算賬戶管理方法( 見附件 5) 第五十六條規(guī)定：銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠銀行債務的單位銀行結算賬戶，應通知單位自發(fā)出通知之日起 30 日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶 , 未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。執(zhí)行口徑的不一致造成人行賬戶系統(tǒng)與綜合業(yè)務系統(tǒng)內(nèi)賬戶久懸狀態(tài)不一致現(xiàn)象。（ 2在我省目前的綜合系統(tǒng)設臵口徑與人行的賬戶管理系統(tǒng)口徑未設臵一致的情況下，只有人為控制在人行賬戶管理系統(tǒng)已久懸而綜合系統(tǒng)未久懸的賬

23、戶，由賬戶管理員定期統(tǒng)計此類賬戶，并告知營業(yè)經(jīng)理及前臺柜員共同防X此類賬戶發(fā)生資金往來業(yè)務。制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期29 、營業(yè)經(jīng)理可否在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務？解答：營業(yè)經(jīng)理可以在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務。對賬工作實行“工作崗位獨立，人員空間別離，多種方式并存，重點賬戶突出的原那么，其中人員空間別離是指對賬人員要與本賬戶的記賬人員或復核人員嚴格實行人員和空間上的別離、不得混崗操作。營業(yè)經(jīng)理對客戶賬戶既不是記賬人員又不是復核人員，同時也不是電子驗印系統(tǒng)管理員。制度依據(jù)：專業(yè)資料整理WORD格式15專業(yè)資料整理WORD格式*省農(nóng)村信用社單位存款賬戶對賬管理方法第四條賬戶對賬

24、遵循“工作崗位獨立，人員空間別離，多種方式并存，重點賬戶突出的原那么。30、對賬明細賬頁上是否需加蓋單位的預留印鑒章？如加蓋，是否需驗印？解答 :*省農(nóng)村信用社單位存款賬戶對賬管理方法中第二十三條 規(guī)定“對賬人員向客戶簽發(fā)銀企余額對賬單，重點賬戶、可疑賬戶還應同時提供滿頁或未滿頁明細賬頁作為對賬單附件資料。 方法 中對明細賬頁的印章加蓋問題未予以明確，現(xiàn)規(guī)定如下：（ 1對于重點、可疑賬戶，明細賬上應加蓋單位的預留印鑒章；（ 2對于非重點可疑賬戶，明細賬可不予加蓋單位的預留印鑒章。如明細賬頁加蓋印章的，那么需進展驗印。制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期31 、預開戶成功但未在規(guī)定時間內(nèi)進展開戶

25、確認的單位結算賬戶，應如何處理？解答：單位結算賬戶在綜合業(yè)務系統(tǒng)做預開戶，且在人行賬戶管理系統(tǒng)中開戶完成，但 1 個月內(nèi)未在綜合業(yè)務系統(tǒng)做開戶專業(yè)資料整理WORD格式16專業(yè)資料整理WORD格式確認的，系統(tǒng)將進展自動銷戶處理。此種情況，只能要求客戶填寫撤銷銀行結算賬戶申請書到人行做賬戶銷戶處理。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期32、客戶辦理個人開戶業(yè)務、網(wǎng)上銀行、手機銀行、自助轉(zhuǎn)賬及銀信通等相關業(yè)務時，申請書的填制、憑證的打印及留存的問題。（ 1業(yè)務單獨開辦時：單獨辦理個人賬戶開戶的，要求客戶填制 個人客戶業(yè)務申請書 ，交易信息打印在 個人客戶業(yè)務申請書 上方空白處，第一聯(lián)信用社留存專夾

26、保管，第二聯(lián)客戶留存，第三聯(lián)作為該筆業(yè)務附件，隨經(jīng)辦柜員當日傳票整理、歸檔；單獨辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務的，要求客戶填制網(wǎng)上銀行個人客戶效勞協(xié)議 、個人客戶網(wǎng)上銀行簽約 ( 變更 ) 申請表 / 個人客戶業(yè)務申請書 ，交易信息打印在 網(wǎng)上銀行客戶效勞申請回執(zhí) 上，業(yè)務申請書、協(xié)議及回執(zhí)第一聯(lián)信用社留存專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理手機銀行業(yè)務的，要求客戶填制 個人客戶業(yè)務申請書 電子銀行版 ，交易信息打印在 網(wǎng)上銀行客戶效勞申請回執(zhí) 上，業(yè)務申請書及回執(zhí)第一聯(lián)信用社專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理自助轉(zhuǎn)賬業(yè)務的，要求客戶填制 個人客戶業(yè)務申請書 ，交易信息打印在 非核算業(yè)務處理單 上，業(yè)務申請書

27、第一聯(lián)作 非核算業(yè)務處理單 附件，隨經(jīng)辦柜專業(yè)資料整理WORD格式17專業(yè)資料整理WORD格式員當日傳票整理、歸檔，業(yè)務申請書第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理銀信通業(yè)務的，要求客戶填寫 個人客戶業(yè)務申請書 / 開立“銀信通業(yè)務申請表 ，交易信息打印在非核算業(yè)務處理單 上，業(yè)務申請書第一聯(lián)作 非核算業(yè)務處理單 附件，隨經(jīng)辦柜員當日傳票整理、歸檔，業(yè)務申請書第二聯(lián)客戶留存； 。（ 2業(yè)務同時開辦時：相關業(yè)務申請書的使用及憑證打印事項，參照上述1內(nèi)容執(zhí)行，如涉及同時開立網(wǎng)上銀行、手機銀行等業(yè)務，開戶資料均需專夾保管時， 個人客戶業(yè)務申請書 可復印使用，無需填制多份。備注：業(yè)務過渡期間新、舊業(yè)務申請書可同時使

28、用。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南第 10 期33、不動戶激活是否可以代理？解答：不動戶激活可以代理，但需出具存款人和代理人有效身份證件原件，并留存復印件。制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期34、根本賬戶在先銷毀公章、財務章的情況下，應如何辦理銷戶業(yè)務？解答：客戶銷戶時，假設已將公章、財務專用章等預留印鑒先行專業(yè)資料整理WORD格式18專業(yè)資料整理WORD格式銷毀的，營業(yè)網(wǎng)點應要求其出具*明文件、工商管理局銷毀印章的證明、印模的有效復印件客戶保管的印鑒卡等有關證明，在確認其身份無誤前方可為其辦理銷戶手續(xù)，銷戶憑證需由單位經(jīng)辦人員簽字確認。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊上冊 第143 頁35 、對公賬

29、戶長期未用，但是簽訂三方協(xié)議，此類賬戶該如何對賬？可否手工調(diào)為不動戶？解答：應根據(jù)不同情況如下處理：（ 1對每年進展年檢的此類賬戶，雖然日常業(yè)務只發(fā)生三方協(xié)議業(yè)務，但該類賬戶屬正常賬戶，應按照 單位存款對賬管理方法 進展對賬，不可調(diào)為不動戶；（ 2對未年檢的此類賬戶，在賬戶年檢期完畢后，按照人民銀行要求， 不可再發(fā)生任何業(yè)務， 故在年檢期完畢后，對一萬元以下未欠銀行債務的賬戶，可手工調(diào)為不動戶。制度依據(jù) ：人民幣銀行結算賬戶管理方法見附件5會計業(yè)務操作指南第 10 期36、單位活期存款賬戶補檢成功，人行賬戶管理系統(tǒng)無法加注年檢標識時，賬戶業(yè)務應如何處理？解答：存款人未在規(guī)定年檢期間辦理相關年檢

30、手續(xù)的，在其第一次辦理支付結算業(yè)務時，銀行機構應先要求存款人提供賬專業(yè)資料整理WORD格式19專業(yè)資料整理WORD格式戶年檢資料，再為其辦理相關的支付結算業(yè)務。因此，在確保存款人賬戶年檢資料完整有效的前提下，可以正常辦理結算業(yè)務。制度依據(jù)：并銀辦發(fā)【2021 】210 號關于開展2021 年度人民幣銀行結算賬戶年檢工作的通知37 、開辦銀行卡或者網(wǎng)銀業(yè)務時，是否有年齡上限要求？解答：無上限要求。開辦銀行卡或者網(wǎng)銀業(yè)務時，客戶只要出具中國人民銀行結算賬戶管理方法規(guī)定的相關證明文件即可辦理。制度依據(jù)：中國人民銀行人民幣銀行結算賬戶管理方法實施細那么見附件 1四、存款類38、個人通知存款、約定存款可

31、以跨網(wǎng)點銷戶嗎？解答：個人通知存款、約定存款不能跨網(wǎng)點進展銷戶。制度依據(jù)：會計運營制度解析 第6 期39、定期存單客戶名稱與客戶*件*不符如何處理？解答 :專業(yè)資料整理WORD格式20專業(yè)資料整理WORD格式在確認存款所有人的根底上，對客戶信息進展系統(tǒng)維護，將客戶*修改正確：（ 1存單不做支取交易的，對客戶定期存單進展主體變更并掛失處理，原存單收回；七天以后進展補發(fā)，補發(fā)后存單即為正確的客戶*。（ 2存單做支取交易的，在對客戶定期存單進展主體變更處理，并做出相應說明后，可進展正常支取處理，相應說明附該筆傳票后。制度依據(jù)：會計運營制度解析第 6 期40、同一客戶連續(xù)辦理多筆不同類型的業(yè)務是否可以

32、只留一份*件復印件和核查單？解答：同一柜員當天為同一客戶連續(xù)辦理多筆業(yè)務的，可視同單筆業(yè)務留存一份*件復印件和核查單，附于所辦理的第一筆業(yè)務憑證后，如屬于專夾保管X圍的業(yè)務，復印件的留存按其規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù) ：會計業(yè)務操作指南第 10 期41、應如何為支取方式為“無印密的存折客戶辦理支取業(yè)務？解答：支取方式為 “無印密的存折只能在開戶網(wǎng)點辦理業(yè)務。專業(yè)資料整理WORD格式21專業(yè)資料整理WORD格式 1辦理人民幣單筆5 萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務的, 銀行應核對存款人的有效*件；對于他人代理辦理, 銀行應嚴格審核存款人及代理人的*件 , 并留存存款人及代理人的*件復印件或者影印件。（ 2辦理 5

33、萬元以下的支取業(yè)務，存款人本人辦理的，無需出示有效*件， 個人存取款憑條 反面無需填寫“存款人信息；代理人代為支取的，出示代理人有效*件， 在個人存 取款憑條 反面填寫代理人信息，并在綜合業(yè)務系統(tǒng)中錄入“代理人信息。制度依據(jù)：根據(jù) 中國人民銀行關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務管理的通知( 銀發(fā)【2021】116 號 ) 見附件 17會計業(yè)務操作指南 第8 期42、客戶在開立定期賬戶后更改了*，支取存單時需提供哪些資料？解答：如果客戶戶口簿內(nèi)容中記載曾用名與原存單戶名一致的，可以提供戶口簿做為輔助證件；戶口簿未記載曾用名的，提供公安機關出具的*變更等相關證明資料。制度依據(jù)

34、：會計運營制度解析 第6 期43、如客戶提交的存款憑證的賬號為綜合系統(tǒng)上線前的舊賬號應該如何辦理？專業(yè)資料整理WORD格式22專業(yè)資料整理WORD格式解答：（ 1通過客戶賬號組合查詢，按照客戶*、*號碼 18 位或 15 位進展查詢；（ 2通過賬戶情況查詢按起始余額、 終止余額進展查詢；（ 3可以通過下發(fā)的賬戶身份核實的明細中， 根據(jù)戶名進展查找。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作指南 第10 期44、關于定期一本通到期支取時， 應當如何填寫 個人存取款憑條 的問題？解答：定期一本通 到期支取時， 不需要遠程授權的， 在個人存取款憑條 上無需填寫金額；需要遠程授權時，那么需在 個人存取款憑條“銀行打印欄右

35、下角處用小寫金額填寫第一次存入時的本金，且在金額前加注人民幣符號。制度依據(jù)：? 會計業(yè)務操作指南 ( 第 8 期 )45、單位存款證實書 換發(fā) 單位存單 時，是否需要出具止付申請書？解答：不需要。經(jīng)辦柜員進展單位定期存單簽發(fā)業(yè)務交易碼113120操作后，系統(tǒng)已對該筆定期存款自動止付，不需要對單位定期存單重新止付。專業(yè)資料整理WORD格式23專業(yè)資料整理WORD格式制度依據(jù)：*省農(nóng)村信用社會計操作規(guī)程 中“單位定期存款業(yè)務會計操作規(guī)程規(guī)定：“客戶申請開具單位定期存單，需要出具 開具單位定期存單委托書 ，同時提供 單位定期存款證實書 和經(jīng)辦人有效*件原件及復印件。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會令2007

36、 年第 9 號單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定 見附件 6：單位定期存單是指借款人為辦理質(zhì)押貸款而委托貸款人依據(jù)開戶證實書向承受存款的金融機構以下簡稱存款行申請開具的人民幣定期存款權利憑證。單位定期存單只能以質(zhì)押貸款為目的開立和使用。貸款人經(jīng)審查同意借款人的貸款申請的，應將開戶證實書和開具單位定期存單的委托書一并提交給存款行，向存款行申請開具單位定期存單和確認書。存款行在開具單位定期存單的同時，應對單位定期存單進展確認，確認后認為存單內(nèi)容真實的，應出具單位定期存單確認書。確認書應由存款行的負責人簽字并加蓋單位公章，與單位定期存單一并遞交給貸款人。依據(jù)上述規(guī)定，存款行開具單位定期存單時，已經(jīng)已對該筆

37、定期存款自動止付。五、貸款類46、辦理質(zhì)押貸款，簽發(fā) 單位定期存單 時，收回的單位定期存款開戶證實書一二聯(lián)以及 單位定期存單第二聯(lián)怎樣保管？會計業(yè)務操作手冊 第四章規(guī)定 單位定期存款開戶證實書 一二聯(lián)以及 單位定期存單 第二聯(lián)需進展入庫保專業(yè)資料整理WORD格式24專業(yè)資料整理WORD格式管，表述較為模糊?，F(xiàn)明確規(guī)定 單位定期存款開戶證實書一二聯(lián)以及 單位定期存單 第二聯(lián)應視同質(zhì)押品入庫保管。制度依據(jù) :會計運營制度解析第 6 期47、銀行卡內(nèi)定期是否可以用于質(zhì)押？解答：不可以，銀行卡內(nèi)定期存款辦理質(zhì)押貸款時，需將銀行卡內(nèi)定期存款通過分戶脫離交易交易碼113180轉(zhuǎn)換為定期儲蓄存單后辦理質(zhì)押貸

38、款。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊下冊“第八章貸款業(yè)務第九節(jié)抵、質(zhì)押品中第十一條以信合通卡內(nèi)定期存款質(zhì)押的，必須轉(zhuǎn)為定期存單。48、貸款全部歸還時， 貸款本息收回憑證 應如何處理？解答：貸款全部歸還后， 貸款本息收回憑證 第一聯(lián)記賬憑證附件聯(lián)做傳票附件，第二聯(lián)信貸部門留存聯(lián)應由信貸部門專夾保管，第三聯(lián)借款人歸還貸款本息證明交客戶。制度依據(jù)：會計業(yè)務操作手冊下冊第八章“貸款業(yè)務收回貸款本息操作：柜員A 將貸款本息收回憑證 第一聯(lián)和支專業(yè)資料整理WORD格式25專業(yè)資料整理WORD格式付結算憑證作 記賬憑證 或表外記賬憑證 附件， 貸款本息收回憑證 第二聯(lián)交信貸部門，第三聯(lián)交客戶。49、核心系統(tǒng)中“系

39、統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押、“系統(tǒng)外質(zhì)押 、“止付三個交易，應如何使用？解答：用于系統(tǒng)內(nèi)貸款時， 存單質(zhì)押使用 “系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押 交易；用于他行貸款時，存單質(zhì)押使用“系統(tǒng)外質(zhì)押交易；票據(jù)掛失時，根據(jù)法院的 止付通知書 使用“止付交易。制度依據(jù) ：會計運營制度解析第 6 期六、票據(jù)類50、辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務時，什么情況下需加蓋背書章？解答：持有轉(zhuǎn)賬支票的收款人將票據(jù)權利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權利授予他人時，才在轉(zhuǎn)賬支票的反面或粘單上簽章，即加蓋背書章。制度依據(jù)：中華人民*國票據(jù)法見附件751、票據(jù)記載事項有哪些規(guī)定？解答：票據(jù)要素分四大類：（ 1必須記載的要素：支票：說明“支票的字樣；無條件支付的委托；專業(yè)資料整理

40、WORD格式26專業(yè)資料整理WORD格式確定的金額； 付款人名稱； 出票日期； 出票人簽章。本票：說明“銀行本票的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。匯票：說明“銀行匯票的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；付款人名稱；出票日期；出票人簽章。 2不得記載的要素：附有條件的委托，背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力；不確定的金額。 3任意記載的事項：制止背書；委托收款背書；質(zhì)押背書；現(xiàn)金字樣、轉(zhuǎn)賬字樣；不得轉(zhuǎn)讓字樣等。（ 4票據(jù)要素不得更改：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。制度依據(jù)：中華人民*國票據(jù)法 第三十三條見附件7會計

41、業(yè)務操作手冊下冊第六章第二節(jié)、第三節(jié)、第四節(jié)52、柜員在辦理票據(jù)業(yè)務時應當重點審核哪些內(nèi)容？解答：開戶銀行受理支票需審核以下事項:(1) 支票是否使用碳素墨水或墨汁的筆填寫；(2) 支票要素是否填寫正確、齊全：在支票上必須記載專業(yè)資料整理WORD格式27專業(yè)資料整理WORD格式的事項有出票日期( 大寫 ) 、付款行名稱、收款人名稱和金額( 大、小寫 ) ，出票人應將這些事項填寫正確、完整，并在支票上簽章。其中，金額大、小寫必須一致，簽章與預留在銀行的簽名式樣或印鑒必須一致；與銀行約定使用支付密碼的，應填寫支付密碼。支票上金額和收款人名稱可以授權其他人進展補記，沒有補記的支票不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付

42、款；(3) 如屬現(xiàn)金支票，那么需審核提現(xiàn)用途是否符合國家現(xiàn)金管理有關規(guī)定。銀行受理他行社轉(zhuǎn)賬支票時需審核以下事項:(1) 票面是否記載銀行機構代碼；(2) 支票金額是否超過規(guī)定金額上限目前中國人民銀行暫定的金額上限為 50 萬元；(3) 支票是否是按統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，是否超過提示付款期限，是否為遠期支票；(4) 支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，持票人的名稱與進賬單上的名稱是否一致；(5) 出票人的簽章是否符合規(guī)定；(6) 大、小寫金額是否一致， 與進賬單的金額是否相符；(7) 支票必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記

43、載事項的更改是否由原記載人簽章證明；(8) 背書轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定；背書使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章；(9) 持票人是否在支票的反面作委托收款背書。專業(yè)資料整理WORD格式28專業(yè)資料整理WORD格式如以上事項審核未通過，應填制拒絕受理通知書，連同實物支票交持票人。收款人受理銀行本票時要注意的主要事項包括：(1) 審查銀行本票是否真實；(2) 票面上所記載的要素是否齊全、標準；(3) 銀行本票是否在 2 個月的提示付款期限內(nèi)；(4) 出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的銀行本票無效；密押是否更改，更改的銀行本票，銀行不予受理；其他事項更改是否由原記載人簽章證

44、明，沒有按規(guī)定更改的，銀行不予受理。代理付款行受理持票人提交的銀行本票時，應審查以下事項 :(1) 收款人是否確為持票人本單位或本人；(2) 銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)；(3) 必須記載的事項是否齊全；(4) 出票人簽章是否符合規(guī)定，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；(5) 出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明；(6) 背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章；(7) 背書人為個人的，*件是否真實、有效。出票社行的經(jīng)辦人員在受理客戶提交的“銀行匯票申請書時，應注意審核以下內(nèi)容:專業(yè)資料整理WO

45、RD格式29專業(yè)資料整理WORD格式(1) “銀行匯票申請書上填寫的“委托日期是否為當天日期；(2) 申請人填寫的“申請人戶名 、“賬號是否與系統(tǒng)內(nèi)的賬號、戶名相符；(3) “銀行匯票申請書上填寫的大小寫金額是否一致;(4) 如申請人辦理現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人是否均為個人，是否填寫代理付款行名稱；(5) 申請人為單位的申請辦理銀行匯票時，是否在“銀行匯票申請書第二聯(lián)簽章，其所加蓋的印章是否為預留銀行印鑒；(6) 辦理轉(zhuǎn)賬銀行匯票的申請人，其賬戶余額是否足以支付銀行匯票款項。代理付款社行在以下情況下可以拒付銀行匯票:(1) 偽造、變造 ( 憑證、印章、壓數(shù)機 ) 的銀行匯票；(2) 非統(tǒng)一

46、印制的全國通用的銀行匯票；(3) 超過付款期的銀行匯票；(4) 缺匯票聯(lián)或解訖通知聯(lián)的銀行匯票；(5) 匯票背書不完整、不連續(xù)的；(6) 涂改、更改匯票簽發(fā)日期、 收款人、 匯款大寫金額；(7) 已經(jīng)銀行掛失、止付的現(xiàn)金銀行匯票；(8) 匯票殘損、污染嚴重無法識別的；(9) 匯票與匯票專用章行別不對應的。代理付款社行應將拒付的銀行匯票退還給持票人。對偽造、變造以及涂改的匯票，代理付款社行除了拒付專業(yè)資料整理WORD格式30專業(yè)資料整理WORD格式以外，還應報告有關部門進展查處。制度依據(jù)：票據(jù)法 見附件 7會計業(yè)務操作手冊 第六章問題答疑第二節(jié)第10、11 題，第三節(jié)第5、 13 題，第四節(jié)第10、 19 題。53、作廢支票時，支票的存根聯(lián)喪失后，應使用“收回作廢交易還是“售出未收回作廢交易？解答：在支票作廢時，如存根聯(lián)喪失無法收回的，由