SAP-SD信用管理配置與應(yīng)用

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上SAP信用管理配置2012-12-08目 錄1. 業(yè)務(wù)簡介現(xiàn)金銷售和預(yù)收款銷售一般指發(fā)生在壟斷性行業(yè)，多數(shù)企業(yè)不得不面對產(chǎn)品賒銷的兩難選擇。賒銷是把雙刃劍，如果不賒銷，不能迅速擴(kuò)大銷量，從而影響企業(yè)的成長速度；如果賒銷，雖然生意可以做大，但面對國內(nèi)信用制度不完善的情況下，有可能會出現(xiàn)大筆壞帳，嚴(yán)重降低企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率和利潤率，甚至?xí)T發(fā)企業(yè)資金鏈破裂所帶來的更大危機(jī)。所以，關(guān)健在于如何處理應(yīng)收賬款管理、進(jìn)行信用管理和風(fēng)險(xiǎn)控制防范，以達(dá)到擴(kuò)大銷量和應(yīng)收帳款回收之間的平衡。銷售部門的工作是接單，而財(cái)務(wù)部應(yīng)收小組的目標(biāo)是收款，中間環(huán)節(jié)是啟用自動信用控制。目前，我公司在集團(tuán)財(cái)管

2、中心單獨(dú)設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)管理專員，獨(dú)立于分部財(cái)務(wù)部及銷售部，指導(dǎo)整個集團(tuán)的信用政策以及管理信用。在具體風(fēng)險(xiǎn)管理策略上，針對不同類別客戶執(zhí)行不同的信用管理策略。客戶類別信用管理策略經(jīng)銷商1.信用額度管理；2.發(fā)貨后，4個月之內(nèi)開票，開票后，2個月之內(nèi)回款。賬期管理商超嚴(yán)格根據(jù)合同要求設(shè)置賬期。抽單結(jié)算商超1.信用額度管理；2.未清金額百分比控制：拖欠天數(shù)超過30天的未清項(xiàng)目金額占所有未清項(xiàng)目金額比例不能超過20%?，F(xiàn)金戶1.發(fā)貨后，3天之內(nèi)完成開票、回款。集團(tuán)客戶1.內(nèi)部信用額度管理。延長賬期商超針對特殊商超，允許通過一定的審批流程在原合同賬期基礎(chǔ)上再延長1個月。2. 業(yè)務(wù)術(shù)語u 信貸控制范圍是SA

3、P銷售和應(yīng)收模塊中用于控制信用風(fēng)險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)?？蛻粜庞孟揞~的指定和控制都在這個組織范圍里進(jìn)行。根據(jù)需求可將一個或多個公司代碼分配給同以信貸控制范圍，一個公司代碼只能分配給一個信貸控制范圍，一個信貸控制范圍只能一種貨幣保存信用數(shù)據(jù)。u 風(fēng)險(xiǎn)類別可以理解為風(fēng)險(xiǎn)等級，首先對客戶區(qū)分不同的風(fēng)險(xiǎn)類別，然后針對不同的風(fēng)險(xiǎn)類別來執(zhí)行不同的信貸控制策略。u 信用檢查：指在業(yè)務(wù)操作過程中，系統(tǒng)在哪些環(huán)節(jié)檢查客戶信貸，并對檢查結(jié)果做出響應(yīng)，進(jìn)行相應(yīng)的策略控制；SAP在銷售訂單和交貨兩個環(huán)節(jié)進(jìn)行信用檢查，我們公司規(guī)定只在銷售訂單環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。信用檢查未通過時，執(zhí)行兩種結(jié)果：警告后凍結(jié)單據(jù)或提示錯誤不允許保存單據(jù)。u

4、 信貸更新：指某些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存后，系統(tǒng)自動更新客戶的信貸數(shù)據(jù)；3. 信用管理后臺配置3.1 定義信貸控制范圍點(diǎn)擊“新條目”，輸入以下數(shù)據(jù)：目前信貸控制范圍與公司代碼設(shè)置相同，即公司代碼與信貸控制范圍一一對應(yīng)?！?】SD更新組，可以選擇三個更新組：00012：銷售定單值：從未清交貨計(jì)劃行來增加未清定單值(未清銷售定單)SD交貨單：從交貨計(jì)劃行減少未清定單，而增加未清交貨值(交貨單未開發(fā)票)SD發(fā)票單據(jù)：減少未清定單值，增加未清發(fā)票值(開發(fā)票未產(chǎn)生會計(jì)憑證)財(cái)務(wù)會計(jì)憑證：減少未清單據(jù)值，增加未清項(xiàng)目(應(yīng)收帳款)00015：SD交貨單：而增加未清交貨值(交貨單未開發(fā)票)，增加未清發(fā)票值財(cái)務(wù)會計(jì)憑證：

5、減少未清發(fā)票值,增加未清項(xiàng)目(應(yīng)收帳款)00018：銷售定單值：而增加未清交貨值出具發(fā)票單據(jù)：減少未清交貨單值,增加未清發(fā)票值(開發(fā)票未產(chǎn)生會計(jì)憑證)財(cái)務(wù)會計(jì)憑證：減少未清發(fā)票值,增加未清項(xiàng)目(應(yīng)收帳款)更新組決定如何更新客戶信用額度，00012表示未清銷售單（表S066）、交貨單（S067）、SD開票（表S067）和相關(guān)客戶財(cái)務(wù)憑證（表KNKK）都將更新信用數(shù)據(jù)，也就是說包含了從銷售訂單->交貨->開票->收款全部銷售環(huán)節(jié)都更新信用數(shù)據(jù),如果選擇00015,則銷售訂單將不更新信用數(shù)據(jù)。【2】風(fēng)險(xiǎn)類別表示在創(chuàng)建新客戶系統(tǒng)可以自動建立信用數(shù)據(jù)，這里的設(shè)置可以默認(rèn)帶到客戶信用數(shù)據(jù)

6、中?？赏ㄟ^第三步先創(chuàng)建好風(fēng)險(xiǎn)類別后，再填寫到此處。3.2 分配信貸控制范圍3.3 定義風(fēng)險(xiǎn)類別我們按照業(yè)務(wù)需要的六類客戶風(fēng)險(xiǎn)控制方式，分別建立6個風(fēng)險(xiǎn)類別，并按不同的信貸控制范圍分別添加條目：風(fēng)險(xiǎn)類別100經(jīng)銷商200賬期管理商超300抽單結(jié)算商超400現(xiàn)金戶800集團(tuán)客戶900延長賬期商超3.4 定義自動信貸控制對每個信貸控制范圍，分配6種風(fēng)險(xiǎn)類別。n 經(jīng)銷商客戶配置如下：A靜態(tài)信用檢查系統(tǒng)將不考慮時間因素，只要有任何銷售訂單進(jìn)來，立即扣減信用額度，盡管有的銷售訂單是6個月才預(yù)計(jì)會交貨。B動態(tài)信用控制動態(tài)信用控制時，可以設(shè)置一個展望期，交貨日期在這個展望期之后的，暫時不計(jì)算信用額度。你只能選

7、擇靜態(tài)或動態(tài)檢查中的一個，但可同時結(jié)合使用接下來C-I的信用檢查方式。C最大單據(jù)值比如高風(fēng)險(xiǎn)客戶最多只能給它20000元一單，相傳有些比較狡猾的家伙今天小賒一點(diǎn)，明天小賒一點(diǎn)，都按時還錢了，當(dāng)你以為他很講信用時，他賒了一筆大單，溜了，抓住企業(yè)想擴(kuò)大銷售的心理，這么簡單的招數(shù)往往屢試屢爽，防人之心不可無，這里可控制一下。D關(guān)鍵字段意思是客戶信用相關(guān)的關(guān)鍵字段發(fā)生變更，可進(jìn)行信用凍結(jié)，比如支付條款、附加起息日、價(jià)值等，支付條款決定什么時候應(yīng)收到期，信用控制的最高境界無非就是要確保客戶都很乖巧都能按時還上銀兩來。E下一個信用校驗(yàn)日期指出系統(tǒng)是否在下個信用評估日期的基礎(chǔ)上執(zhí)行信用檢查，如下圖1為FD3

8、3客戶信用數(shù)據(jù)截圖，表示上次信用復(fù)查的時間和下次開始檢查信用的時間，如果信用檢查期到了未做動作，可以決定是信用先凍結(jié)。F未清項(xiàng)目檢查可設(shè)置截止某天所有的到期未清項(xiàng)占客戶的百分比超過一百分比時，即進(jìn)行信用凍結(jié)。G最早的未清項(xiàng)目理論上，只要每個客戶心中充滿按期還錢的使命感，也就不存在信用控制了，在這里，可以設(shè)置客戶最早的未清項(xiàng)已經(jīng)超期多少天即信用凍結(jié)，想象一下，一個家伙5個月前就應(yīng)還你某筆錢可現(xiàn)在還拖著不給，還能賒銷給他嗎？H最高拖欠級別整個信用管理體系中，催款已經(jīng)是事后環(huán)節(jié)了，你可以設(shè)置多級催款，直到最高級別的要求法律訴訟，關(guān)于催款，請看相關(guān)章節(jié)，在此可以設(shè)置只要有最早一級的催款，就信用凍結(jié)。有

9、一個人跟我說：如果信用真這么認(rèn)真折騰，在國內(nèi)你就不要做生意了，洋鬼子的東西也不能一味照搬。I用戶自定義信用檢查邏輯n 賬期管理商超配置如下：n 抽單結(jié)算商超配置如下：n 現(xiàn)金戶配置如下：n 集團(tuán)客戶配置如下：n 延長賬期商超配置如下：3.5 定義信貸組可根據(jù)不同業(yè)務(wù)交易定義信用組，比如定義訂單、交貨和發(fā)貨三個信貸組，實(shí)現(xiàn)在訂單、交貨和發(fā)貨環(huán)節(jié)的自動信用控制。目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，只用到01銷售訂單信貸組。3.6 為單據(jù)類型分配信貸檢查方式目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，故只需對銷售訂單類型設(shè)置信貸檢查方式。雙擊第一個選項(xiàng)，填寫信貸檢查方式為D：自動信貸控制。目前對原料、小

10、料、成品銷售出庫環(huán)節(jié)進(jìn)行信貸檢查，對退貨類型訂單不做信貸檢查。3.7 激活項(xiàng)目類別信貸更新雙擊需要更新信貸的項(xiàng)目類別，如TAN：3.8 維護(hù)支付條件支付條件設(shè)置示例（目前對客戶的賬期管理用到如下三類支付條件）：n Z031三十五天結(jié)：發(fā)貨或開票后，35天內(nèi)開票或收款n Z013月結(jié)三十一天：當(dāng)月發(fā)貨或開票，下月31日前開票或收款n Z083每月逢25，31結(jié)賬：當(dāng)月1-25日發(fā)貨或開票,下月10日前開票或收款當(dāng)月26-31日發(fā)貨或開票，下下月10日前開票或收款4. 信用管理前臺應(yīng)用4.1錄入客戶信用限額事務(wù)碼FD32：4.2錄入客戶支付條件事務(wù)碼XD02：客戶開票賬期錄入在銷售視圖，回款賬期錄

11、入在公司代碼視圖：4.3信用額度控制應(yīng)用4.3.1信貸更新邏輯假設(shè)一個客戶,以前未發(fā)生任何業(yè)務(wù),開第一個銷售訂單,銷售數(shù)量1000個,單價(jià)10元, 銷售值為10000元，則保存銷售訂單后,銷售信用值為10000元,全部在未清銷售訂單上；接著交貨500個,保存交貨單后，銷售信用值仍為10000，其中未清銷售訂單值為5000,未清交貨信用為5000；接著開票300個,假設(shè)開票后不同步產(chǎn)生財(cái)務(wù)憑證,則銷售信用值仍為10000，其中未清銷售訂單值為5000,未清交貨信用為2000,未清發(fā)票為3000。當(dāng)發(fā)票產(chǎn)生會計(jì)憑證后，未清發(fā)票金額轉(zhuǎn)移到未清應(yīng)收上?？偟膩碚f，銷售值在未形成應(yīng)收時不變，從未清銷售訂單

12、->未清交貨->未清發(fā)票流走,最后轉(zhuǎn)到了未清應(yīng)收上。4.3.2查詢客戶信用額度輸入事務(wù)碼FD33，查看一個客戶的信貸使用情況：n 銷售值：未清訂單+未清交貨單+未清發(fā)票q 未清訂單：建立了銷售訂單，但尚未交付的價(jià)值；q 未清交貨單：建立了交付單（outbound delivery note），但尚未出具發(fā)票的價(jià)值。“交付”以VL01N創(chuàng)建交付單為唯一標(biāo)志，與是否過賬出貨無關(guān)；q 未清發(fā)票：出具了發(fā)票，但由于某種不正常的原因，發(fā)票的價(jià)值沒有釋放進(jìn)入會計(jì)，從而沒有生成會計(jì)憑證，既然連會計(jì)憑證沒有，自然產(chǎn)生不了應(yīng)收賬款的余額了。q ZSD021查詢未清單據(jù)明細(xì)；n 應(yīng)收總額：未清的應(yīng)收賬

13、款；q FBL5N查詢截止當(dāng)前日期的標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)金額；n 特別往來債務(wù)：未清的預(yù)收賬款。即客戶特別總賬A“預(yù)付定金”(對應(yīng)科目預(yù)收賬款-集團(tuán)內(nèi)，預(yù)收賬款-集團(tuán)外，預(yù)收帳款出口)是信貸科目。q FBL5N查詢截止當(dāng)前日期的特別總賬A金額。n 信貸風(fēng)險(xiǎn)總額=銷售值+應(yīng)收總額+特別往來債務(wù)(一般是負(fù)數(shù))n 已使用的信貸限額=信貸風(fēng)險(xiǎn)總額/信貸限額 使用SE38，輸入程序RVKRED88，可以查看占用額度的單據(jù)明細(xì)；使用SE38，輸入程序RVKRED77，或使用事務(wù)碼F.28可以在信貸計(jì)算出錯時進(jìn)行信貸重置。4.3.3超信貸體現(xiàn)當(dāng)銷售訂單金額超過可用信用額度，單據(jù)保存時，系統(tǒng)提示：點(diǎn)“繼續(xù)”按鈕，系統(tǒng)提示，此時訂單已被凍結(jié)，如果用VL01N做交貨，系統(tǒng)則提示：4.3.3超信貸的后續(xù)處理根據(jù)公司相關(guān)制度，可以使用VKM1解凍訂單后再發(fā)貨，或者通過審批流程增加客戶額度。4.4賬期控制應(yīng)用4.4.1 查詢客戶未清項(xiàng)拖欠天數(shù)使用事務(wù)碼FBL5N查詢客戶未清項(xiàng)拖欠天數(shù)：對于風(fēng)險(xiǎn)類型200，當(dāng)金額>0，且拖欠天數(shù)>0時，系統(tǒng)在銷售訂單保存時執(zhí)行控制；對于風(fēng)險(xiǎn)類型300，當(dāng)超過30天以上的未清項(xiàng)目金額占所有未清項(xiàng)目金額比例大于20%時，系系統(tǒng)在銷售訂單保存時執(zhí)行控制；對于風(fēng)險(xiǎn)類型400，當(dāng)金額>0，且拖欠天數(shù)>3時，系統(tǒng)在銷售訂單