酒店風險評估和控制管理制度

1、酒店風險評估和控制管理制度1 目的為及時識別、監(jiān)控公司潛在風險及其發(fā)生概率，確定公 司風險承受能力及限度，認定該等風險所可能帶來的損失， 制訂本制度。2 適用范圍本辦法適用于公司以及公司下屬各業(yè)務單元、門店，要 求每一位員工均應該具有風險意識。具體負責組織實施單位 為風險管控部。3 術(shù)語本辦法中所指風險是與公司投資發(fā)展戰(zhàn)略有關(guān)的各類風險，包括戰(zhàn)略環(huán)境風險、程序風險（業(yè)務運作風險、財務 風險、授權(quán)風險、信息與技術(shù)風險以及綜合風險）和戰(zhàn)略決 策信息風險。4 職責4.1 公司各職能部門與業(yè)務單元、下屬門店應當在本制 度的框架下制訂各自的風險評估管理辦法，設立專人與風控 部溝通信息，匯報各自在運作過程

2、中所出現(xiàn)的風險及其可能 的解決方案。4.2 財務中心協(xié)助風控部審核公司風險，為風險審計監(jiān) 控部門，在其進行內(nèi)審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風險應及時通報風控部從戰(zhàn)略上研討、評估該等風險，風控部與財務中 心密切合作，審核、監(jiān)控并管理風險。4.3 風控部負責評估管理公司戰(zhàn)略環(huán)境風險、決策風險 及各類業(yè)務單元的財務、運作風險，并對該等風險提出具體 的管理方案。4.4 財務中心負責評估公司金融財務風險及公司經(jīng)營 管理風險狀況，并向風控部通報提交有關(guān)風險評估文檔。4.5 各業(yè)務單元、下屬子公司及具體項目運作小組負責 評估本單元（或項目）的財務風險、運作風險及其他綜合風 險，向風控部提交有關(guān)風險評估文檔。4.6

3、 產(chǎn)品部及營運部就公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的技術(shù)性風 險、技術(shù)創(chuàng)新風險及運營管理中所存在的各類風險進行評 估，提交相應文檔至風控部。4.7 風控部匯總各職能部門及業(yè)務單元、下屬門店、具 體項目小組的風險評估文檔，展開相應的評估研究，向 CEO 及總經(jīng)辦提交戰(zhàn)略風險評估報告及相應的防范措施。5 風險評估工具方法、程序及指標體系的一般性選擇5.1 成立評估小組5.1.1 各業(yè)務單元及門店的風險評估小組組長由負責各 項業(yè)務的主管（或者門店店長）擔任，組成人員需要包括風 控部風險評估小組成員、財務中心也應當派人參加。5.1.2 評估公司整體戰(zhàn)略風險的評估小組組長由 CEO 擔任，風控部總監(jiān)擔任副組長，小組成員

4、應當包括內(nèi)部審計人 員及財務人員以及有關(guān)主管市場與技術(shù)的領導。5.2 識別風險及其來源與類別。5.2.1 對于識別的風險采取風險等級制度，詳細記載。5.2.2 本辦法所指稱的風險類別及來源包括：（1） 環(huán)境風險，指影響公司實現(xiàn)其目標進而對公司生存構(gòu)成威脅的外部力量，包括來自于競爭對手、股東關(guān)系、 自然災害、權(quán)力/政策、法律監(jiān)管、行業(yè)、金融市場、資本的可獲得等方面的風險。（2） 程序風險，指影響公司內(nèi)部業(yè)務程序有效實施而導致的各種資產(chǎn)損耗、流失和破壞的內(nèi)部力量。具體可以分為源于消費者、人力資源、產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營效率、生產(chǎn)能力、 折舊/損耗、業(yè)務干擾、品牌侵害、現(xiàn)場質(zhì)詢等導致的業(yè)務風險；源于領導者才

5、能、權(quán)力 /限制、外購、業(yè)績獎勵、意愿轉(zhuǎn)變、傳輸系統(tǒng)等導致的授權(quán)風險；源于價格、流動性和信貸的金融財務風險；源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)的信息技術(shù)風險；源于管理者失誤、雇員失誤、非法行為、信譽等的綜合風險。（3） 戰(zhàn)略決策信息風險，指造成戰(zhàn)略決策、業(yè)務決策 和財務決策信息失真、過時或使用失當?shù)耐獠苛α俊?.3 確定風險評估指標體系及標準。5.3.1 風險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估公司的已經(jīng)發(fā)生的和潛在的風險。5.3.2 風險評估指標體系的設計要求以股東價值為導向，區(qū)分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風險及其損 失。5.3.3 具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標 三種類型。定性指

6、標通常用于獲取風險等級的一般性指示信 息，使用文字格式或?qū)υ摰蕊L險發(fā)生的概率和所導致的后果 使用描述性標度。半定性指標通常是在定性指標的基礎上對 各類風險標示出價值，這些價值的數(shù)字可以是一個范圍性的 表示。定量指標用于對風險概率及其價值的準確的數(shù)字性表 述。5.4 分析風險，并確認其所可能帶來的損失。5.5 風險評估的第五步是根據(jù)識別的風險擬訂相應的解 決方案。對付風險的辦法可以是轉(zhuǎn)移風險、規(guī)避風險、減小 風險，也可以通過一定的措施將風險創(chuàng)造為機會。5.6 建立一個動態(tài)監(jiān)控、審核和防范機制，就有關(guān)事項 形成風險評估文檔，跟蹤控制，與各有關(guān)實體溝通共享風險 信息。6 風險預警機制及監(jiān)控體系6.1 風險預警考察指標主要包括風險發(fā)生的水平及概 率，所產(chǎn)生的后果以及現(xiàn)有控制手段是否充分。6.2 風險監(jiān)控的辦法可以是將有關(guān)風險根據(jù)損失大小設置優(yōu)先級，劃分類別，力求做到實時監(jiān)控。6.3 風控部就公司各層次的各類風險評估文檔進行分 析，提出