用友系統(tǒng)固定資產模塊操作指引匯編

1、固定資產購入、折舊及處置操作指引注意點： 固定資產新增、折舊、減少均從固定資產模板生成憑證，不能在制單模塊直接錄入 總賬固定資產原值、折舊總額應與固定資產卡片管理中原值、折舊相等。一、固定資產購入，新增固定資產操作1、 在固定資產導入前，先查詢出資產編碼，然后整理導入模板（見附件），在模板內填寫需要導入的固定資產相關信息（資產編碼、名稱、開始使用日期、會計年度、原值、折舊年限、資產類別等）2、卡片導入工具-EXCEL導入-打開-選擇模板-確定-待選工作簿選中-導入 3、卡片導入工具：導入成功后，核對資產的信息，無誤以后點“生成固定資產卡片”（注意：如果不點“生成固定資產卡片”就直接關了，等同于

2、導入失敗，資產卡片管理就查詢不到。 4、對已經導入的新增固定資產生成憑證：客戶化-會計平臺-財務會計平臺-憑證生成模塊操作，彈出界面后：查詢-資產增加-未生成憑證-業(yè)務日期-確認即可。 查詢出來之后，按“全選”鍵，再點“生成”即可生成憑證，再點保存； （如果提示錯誤，根據提示，對憑證科目輔助修改再保存，注：固定資產無輔助核算） 注意：稅帳需要體現進項稅，在生成憑證時需要對憑證進行修改。修改完成點擊保存之后，固定資產導入即完成，可在“制單”內查詢出憑證號。二、固定資產每月折舊操作當月新增固定資產，下月開始折舊每月計提折舊，出報表前固定資產要結賬，不結賬的話下月無法進行折舊計提。進入財務會計-固定

3、資產-折舊與攤銷-讀取數據-折舊計提-生成憑證即可三、處置固定資產操作1、從卡片管理中導出所有固定資產資料財務會計-卡片管理-查詢-項目設置，將所有項目全部選上導出EXCEL，從導出的表格中按資產名稱查詢出要處置的資產2、 NC操作，財務會計-固定資產-資產減少-增加注意點：如資產減少模塊中“增加”為灰色，則選擇賬簿那選擇“業(yè)務信息”，增加按鈕會變黑色。 選擇資產減少的方式，一定要選擇，否則無法保存確認后就可以生成憑證。到客戶化會計平臺憑證生成查詢固定資產資產減少確定生成憑證保存后資產減少過程就完成了，制單可查詢到賬務處理：購入固定資產 借：固定資產 （發(fā)票不含稅價） 應交稅費-應交增值稅-進

4、項稅額 （發(fā)票稅金） 貸：銀行存款 預付賬款 （之前已支付） 長期應付款等 （融資性質） 每月折舊：借：成本、管銷費用-折舊 貸：累計折舊處置固定資產1.固定資產轉入清理 （注銷固定資產） 借：固定資產清理 （賬面價值） 累計折舊 （累計已提折舊） 固定資減值準備 （已計提減值準備） 貸：固定資產 （原值）2.發(fā)生的清理費用 借：固定資產清理 貸：銀行存款、應交稅費，應付職工薪酬等3.出售收入、殘料等的處理及保險賠償的處理 借：銀行存款 其他應收款（應收賠償款，個人或保險公司） 原材料等 貸：固定資產清理4. 結轉清理凈損益 （1）處置凈收益（“固定資產清理”余額在貸方） 借：固定資產清理 貸：