國際貿(mào)易支付工具與方式

1、國際貿(mào)易支付國際貿(mào)易支付中央財經(jīng)大學 國際經(jīng)濟與貿(mào)易學院主要內(nèi)容主要內(nèi)容 1. 支付工具 2. 支付方式ABCD付款人 托收相關實例1 1998年夏，河北省進出口公司（以下簡稱年夏，河北省進出口公司（以下簡稱河北公司）通過函電與馬來西亞一個客商河北公司）通過函電與馬來西亞一個客商建立了貿(mào)易聯(lián)系。該客商對河北產(chǎn)鴨梨感建立了貿(mào)易聯(lián)系。該客商對河北產(chǎn)鴨梨感興趣，經(jīng)過實地看樣后，訂購興趣，經(jīng)過實地看樣后，訂購6個個40英尺集英尺集裝箱的貨物。初次交易，河北公司建議采裝箱的貨物。初次交易，河北公司建議采用即期信用證的支付方式?？蜕瘫硎就狻Ｓ眉雌谛庞米C的支付方式?？蜕瘫硎就?。隨后，河北公司按照客戶的定

2、單要求開始隨后，河北公司按照客戶的定單要求開始準備貨物。交貨期臨近，河北公司仍沒有準備貨物。交貨期臨近，河北公司仍沒有收到由馬來西亞開來的信用證。幾經(jīng)催問，收到由馬來西亞開來的信用證。幾經(jīng)催問，客戶告知由于資金周轉(zhuǎn)困難，暫時無法開客戶告知由于資金周轉(zhuǎn)困難，暫時無法開證，并提出以證，并提出以D/P即期方式付款。河北公司即期方式付款。河北公司同意接受。同意接受。 1998年年10月，貨物由天津港發(fā)往科隆港。過了一段月，貨物由天津港發(fā)往科隆港。過了一段時間，客戶來電說，由于當?shù)厥袌鰞r格下跌，貨物時間，客戶來電說，由于當?shù)厥袌鰞r格下跌，貨物不太好銷，建議由不太好銷，建議由D/P即期改為即期改為D/A

3、35天。考慮到天?？紤]到貨物已經(jīng)到達目的港，如果該客戶不贖單，把貨物貨物已經(jīng)到達目的港，如果該客戶不贖單，把貨物變賣或者運回，損失很大。在這種情況下，河北公變賣或者運回，損失很大。在這種情況下，河北公司接受了買方的提出的司接受了買方的提出的D/A35天的付款要求。匯票天的付款要求。匯票承兌到期時，河北公司仍沒有收到客商的付款，該承兌到期時，河北公司仍沒有收到客商的付款，該客商以種種不同的理由推延付款。兩年后，河北公客商以種種不同的理由推延付款。兩年后，河北公司委托東方保理中心代理追收這筆欠款。東方保理司委托東方保理中心代理追收這筆欠款。東方保理中心在當?shù)夭]有找到債務人，后經(jīng)過調(diào)查得知，中心在

4、當?shù)夭]有找到債務人，后經(jīng)過調(diào)查得知，該客商的營業(yè)執(zhí)照已經(jīng)被吊銷一年多了，且不再營該客商的營業(yè)執(zhí)照已經(jīng)被吊銷一年多了，且不再營業(yè)；而在業(yè)；而在1998年以前，該客商經(jīng)營著一家禮品店，年以前，該客商經(jīng)營著一家禮品店，從未做過水果生意。從未做過水果生意。托收相關實例2 甲公司出口一批器材給國外一家合伙企業(yè)甲公司出口一批器材給國外一家合伙企業(yè)乙公司，約定采用乙公司，約定采用D/A的支付方式。甲公司的支付方式。甲公司裝運后將單據(jù)和開出的匯票經(jīng)過托收行一裝運后將單據(jù)和開出的匯票經(jīng)過托收行一起交給乙公司，并得到了乙公司承兌的匯起交給乙公司，并得到了乙公司承兌的匯票。之后甲公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丙票。之后

5、甲公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丙公司。匯票到期后，丙公司拿著乙公司承公司。匯票到期后，丙公司拿著乙公司承兌的匯票要求乙公司兌付，卻發(fā)現(xiàn)乙公司兌的匯票要求乙公司兌付，卻發(fā)現(xiàn)乙公司已經(jīng)宣布破產(chǎn)，其公司資產(chǎn)已經(jīng)不足以清已經(jīng)宣布破產(chǎn)，其公司資產(chǎn)已經(jīng)不足以清償其債務。請問此時丙公司可以怎么做？償其債務。請問此時丙公司可以怎么做？信用證練習1 我某公司以CIF價格向美國出口一批貨物，合同的簽訂日期為7月2日。到7月28日由渣打銀行開來了不可撤消即期L/C，金額為XX萬日元，證中規(guī)定裝船期為8月份，付款行為美國的花旗銀行。我中國銀行收證后于8月2日通知出口公司。8月10日花旗銀行通知我方國外進口商因資金問題破產(chǎn)

6、倒閉而無法向其支付貨款，因此不再對信用證負責。請問我方該如何取得貨款？信用證練習2 A出口一批大豆至美國商人B，合同規(guī)定“大豆含油量在5%上下10%范圍內(nèi)”，使用信用證支付。B通過開證行開出的信用證規(guī)定的是“大豆含油量在5%以上10%范圍內(nèi)” 。A收到信用證后并沒有發(fā)現(xiàn)問題。裝船后A將所有單據(jù)連同注明4.8%的質(zhì)檢證書交給開證行，但開證行拒付。A拿出進出口合同質(zhì)量條款予以抗辯，聲明質(zhì)檢證書符合合同要求，要求開證行付款。請問開證行是否應該付款？信用證練習3 A出口一批大豆至美國商人B，合同規(guī)定大豆含油量應當在5%上下10%范圍內(nèi)，使用信用證支付。B通過開證行開出的信用證也如此規(guī)定。A裝船后提交了

7、一套包含5.4%含油量的質(zhì)檢證書的合格單據(jù)，順利從開證行取得貨款。B在貨物到港時向開證行付款得到了單據(jù)，并取得了貨物，但經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)大豆含油量僅有4.4%，于是要求開證行償還貨款。請問開證行是否有義務償還B貨款？為什么？B應當如何做？（暫不考慮檢驗條款的規(guī)定）信用證練習4 A出口一批大豆至美國商人B，信用證規(guī)定大豆含油量應當在5%上下10%范圍內(nèi)。A裝船后提交了一套包含4.6%含油量的質(zhì)檢證書和匯票等單據(jù)，交給當?shù)刈h付行光大銀行議付，光大銀行沒發(fā)現(xiàn)問題，墊付了貨款，將票據(jù)寄給開證行索償，但此時開證行已經(jīng)倒閉無力付款。光大銀行于是要求A償還貨款，A堅持不償還。請問A和光大銀行誰有理？信用證練習5

8、A出口一批大豆至美國商人B，信用證規(guī)定大豆含油量應當在5%上下10%范圍內(nèi)。A裝船后提交了一套包含4.4%含油量的質(zhì)檢證書和匯票等單據(jù)，交給當?shù)刈h付行光大銀行議付，光大銀行沒發(fā)現(xiàn)問題，墊付了貨款，將票據(jù)寄給開證行索償，但開證行基于質(zhì)量不符信用證要求拒付。光大銀行于是要求A償還貨款，A認為議付行已經(jīng)認為單據(jù)符合信用證要求，堅持不付。請問A和光大銀行誰有理？信用證練習6 我國某公司向國外A商出口貨物一批，A商開來不可撤銷信用證，并有設立在我國境內(nèi)的外資銀行B加以保兌。我公司在裝運后，正要將全套交給B銀行議付，忽然接到B銀行通知：由于開證行因為經(jīng)營不善已經(jīng)宣布破產(chǎn)，B行與該行的業(yè)務關系已經(jīng)中止，不承

9、擔對該信用證的議付或付款責任，但可接受我公司委托直接向進口商收取貨款的業(yè)務。請問我公司應怎么辦？軟條款信用證實例軟條款信用證實例 我某出口集團我某出口集團A A出口一批機械設備至荷蘭出口一批機械設備至荷蘭B B進進口公司，口公司，F(xiàn)OBFOB上海，約定采用信用證支付。上海，約定采用信用證支付。3 3月月1 1日日B B通過渣打銀行開來信用證通過渣打銀行開來信用證, ,中國銀行通中國銀行通知知A A領證。信用證上說明須提交發(fā)票、裝箱單、領證。信用證上說明須提交發(fā)票、裝箱單、不晚于不晚于4 4月月1 1日的清潔提單、在上海某指定檢日的清潔提單、在上海某指定檢驗機構(gòu)檢驗并附有驗機構(gòu)檢驗并附有B B方

10、專家到場簽名的質(zhì)檢證方專家到場簽名的質(zhì)檢證書。書。A A集團集團3 3月月1515日備貨完畢，等待日備貨完畢，等待B B方派專家方派專家一起去檢驗，但一起去檢驗，但B B方借故一直未派出其專家，方借故一直未派出其專家，直至直至3 3月月3030日才抵達。等到辦完檢驗手續(xù)并簽日才抵達。等到辦完檢驗手續(xù)并簽字，已經(jīng)是字，已經(jīng)是3 3月月3131日深夜。日深夜。 A A集團火速辦理裝運手續(xù)，最終得到提單已集團火速辦理裝運手續(xù)，最終得到提單已經(jīng)是經(jīng)是4 4月月2 2日，向議付行中國銀行提交單據(jù)日，向議付行中國銀行提交單據(jù)已經(jīng)是已經(jīng)是4 4月月3 3日，議付行審單認為單據(jù)不符日，議付行審單認為單據(jù)不符要求，不愿意買其單據(jù)。最終要求，不愿意買其單據(jù)。最終A A只能請求只能請求B B更換支付方式或另開信用證，并被迫同意更換支付方式或另開信用證，并被迫同意降價降價5%5%，遭受了巨大損失。，遭受了巨大損失。其它貿(mào)易支付方式出口保理出口保理指出口企業(yè)以商業(yè)信用方式出口商品（匯付、托收等），在貨物裝船后立即將有關單據(jù)賣斷給保理公司，收進全部或部分貸款，從而取得資金融通的業(yè)務。出口保理公司代替出口方