IT 固定資產(chǎn)管理制度

1、IT類固定資產(chǎn)管理制度（討論稿）第一章 總 則第一條 為了加強中國石油天然氣股份有限公司遼寧銷售分公司（以下簡稱“遼寧公司”）IT類固定資產(chǎn)管理，提高其資產(chǎn)的使用效率，保護(hù)遼寧公司財產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱IT固定資產(chǎn)是指計算機、便攜式計算機、PC服務(wù)器、UNIX服務(wù)器、存儲設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等產(chǎn)品。以下簡稱“資產(chǎn)”第三條 公司財務(wù)部門為固定資產(chǎn)的歸口管理部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)報廢及資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)組織開展資產(chǎn)清查工作；信息中心為IT固定資產(chǎn)的實物管理部門，對IT類固定資產(chǎn)的申請、購置、驗收、登記、領(lǐng)用、使用、調(diào)用、維修、定損和報廢、庫房管理等全過程的

2、管理。第四條 信息中心是遼寧公司IT類資產(chǎn)采購職能部門。分為三個互不兼容的管理崗位：計劃采購崗、采購崗、資產(chǎn)管理崗。其中計劃采購崗位負(fù)責(zé)收集整理各部門資產(chǎn)購置需求申請，編制采購計劃；物資采購崗負(fù)責(zé)公司計算機相關(guān)資產(chǎn)的采購與維修管理、制定產(chǎn)品采購目錄和規(guī)范設(shè)備采購技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)購進(jìn)資產(chǎn)的登記、入庫驗收、庫存整理、發(fā)放及定期統(tǒng)計。各部門負(fù)責(zé)根據(jù)實際需求，按規(guī)定流程申請。第五條 本條例適用于遼寧銷售公司及所屬各分公司 第二章 IT類資產(chǎn)分配和配置標(biāo)準(zhǔn)第六條 計算機分配和配置原則：根據(jù)工作實際需要和嚴(yán)格控制成本的原則進(jìn)行計算機及其附屬設(shè)備的分配和配置。常用計算機設(shè)備的分配原則列舉如

3、下： 臺式電腦： 為機關(guān)從事管理工作人員配置一臺電腦。 筆記本電腦： 筆記本電腦適合經(jīng)常移動辦公的人員使用。如經(jīng)常出差管理人員、下班后經(jīng)?；丶肄k公的人員等。 因工作需要確需配備筆記本電腦。 第七條 臺式機和電腦筆記本的配置標(biāo)準(zhǔn) 臺式機的配置標(biāo)準(zhǔn)分為二種：檔案人員級別配置、一般人員/業(yè)務(wù)人員以上級別配置。 電腦筆記本配置均相同。 定期制定PC電腦和筆記本購置技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。第八條 打印機以部門為基本單位根據(jù)工作需要進(jìn)行配備。每個部門配一臺打印機，由信息中心規(guī)定打印機型號。 第九條 其它資產(chǎn)以滿足工作需要為基本原則進(jìn)行配備。 第十條 信息中心在進(jìn)行資產(chǎn)分配時，應(yīng)本著“先庫存，后采購”的原則， 優(yōu)先從現(xiàn)有

4、庫存中挑選符合申請配置的設(shè)備。在保證業(yè)務(wù)需要的同時，最大幅度地降低成本。第三章 資產(chǎn)申請、采購與付款第十一條 員工申請電腦設(shè)備時，需按照計算機設(shè)備配置原則和配置標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行申請。申請流程：申請人填寫IT類固定資產(chǎn)申請購置表，部門負(fù)責(zé)人同意后，報請信息中心負(fù)責(zé)人和總會計師審批。然后將審批表交給信息中心列入采購計劃；經(jīng)過信息中心鑒定符合報廢條件的在用設(shè)備，信息中心收回該設(shè)備，申請人重新申請資產(chǎn)。第十二條 采購與付款 根據(jù)集團物資采購目錄結(jié)合遼寧實際編寫IT類物質(zhì)采購目錄，此外信息中心根據(jù)實際定期對IT類物質(zhì)種類、品牌、技術(shù)要求等信息進(jìn)行調(diào)整，并公布IT類物質(zhì)目錄。 通過集團招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，需要選定入圍

5、的供貨商采購, 雙方就產(chǎn)品價格進(jìn)行談判，進(jìn)一步降低采購成本，簽定采購合同。合同管理按照中國石油天然氣股份有限公司合同管理辦法執(zhí)行。 未列入集團招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，按照IT類物資采購目錄規(guī)定的品牌采購。 第十三條 設(shè)備計劃采購流程：各部門在每月10日前（節(jié)假日提前）將固定資產(chǎn)購置審批表交給信息中心物資采購計劃員，根據(jù)采購目錄規(guī)定的品牌和采購人員提供的價格，編制IT類物質(zhì)采購計劃。第十四條 設(shè)備采購及付款流程：物質(zhì)采購計劃員每月12日（節(jié)假日提前）將IT類物質(zhì)采購計劃交給信息中心物質(zhì)采購員。物質(zhì)采購員聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行采購,商品到貨驗收合格后，采購員按時在資金平臺錄入已完成的物質(zhì)采購計劃，待系統(tǒng)審批通過后

6、，物資采購員通知財務(wù)部門向供貨商付款。 第四章 固定資產(chǎn)的使用第十五條 固定資產(chǎn)使用實行“誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則。第十六條  遼寧公司內(nèi)部各部門的計算機由使用部門負(fù)責(zé)定人定機管理，并報信息中心備案。每一個固定資產(chǎn)需制定責(zé)任人，如無責(zé)任人的，視其部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。第十七條 固定資產(chǎn)使用人應(yīng)遵守如下規(guī)定： 使用人應(yīng)愛護(hù)所持有固定資產(chǎn)，負(fù)責(zé)設(shè)備的安全與完整，保證固定資產(chǎn)的使用環(huán)境及清潔維護(hù)，并嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用。 固定資產(chǎn)持有人不得隨意拆卸計算機設(shè)備，不得私自安裝軟硬件。 第五章 固定資產(chǎn)的維修管理第十八條 使用部門固定資產(chǎn)系統(tǒng)出現(xiàn)問題，應(yīng)及時通知信息中心，信息中心維修人員在接到通知后

7、，應(yīng)盡快到現(xiàn)場檢查原因，問題解決后維修人員和申請人需填寫信息中心計算機及輔助設(shè)施維護(hù)工單，留做日后查詢使用。 第十九條 固定資產(chǎn)零部件損壞，由信息中心統(tǒng)一聯(lián)系供貨商與維修商，同時需要設(shè)備使用人員和信息中心現(xiàn)場人員填寫IT類固定資產(chǎn)維修申請單,零部件更換完畢后，使用人在申請表單簽字確認(rèn)。 第二十條 維修費用申請規(guī)定：維修費用在3000元（含3000元）以下的，由信息中心負(fù)責(zé)人審批；維修費用在3000元以上的，經(jīng)信息中心負(fù)責(zé)人審查后、報請總會計師審批。 第二十一條 信息中心應(yīng)對送修固定資產(chǎn)的故障原因進(jìn)行歸納分析，建立固定資產(chǎn)維修申請單臺帳，由信息中心存檔。對非正常性或周期性故障要采取有效措施，避免

8、多次發(fā)生。第六章  固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥第二十二條  信息中心根據(jù)需要負(fù)責(zé)IT類固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，并組織進(jìn)行遷移。 第二十三條  固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，資產(chǎn)管理員應(yīng)做好調(diào)撥記錄，設(shè)備調(diào)出和調(diào)入部門,需本人和部門負(fù)責(zé)人在IT類資產(chǎn)變更表簽字認(rèn)可。 第二十四條 固定資產(chǎn)借用與返還流程 申請人填寫IT類固定資產(chǎn)借用申請表,部門負(fù)責(zé)人簽字，報信息中心負(fù)責(zé)人審批,交由信息中心資產(chǎn)管理員辦理。 固定資產(chǎn)責(zé)任人因離職、調(diào)動、或者設(shè)備報廢、更新等原因，使用人員需及時填寫IT類固定資產(chǎn)返還申請表，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人和信息中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由信息中心人員對設(shè)備進(jìn)行檢查后可接收設(shè)備。

9、 第二十五條 資產(chǎn)管理員做好資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，按照公司規(guī)定和要求，將IT類資產(chǎn)變更表（信息中心留一份，財務(wù)資產(chǎn)處留1份）及時送達(dá)財務(wù)人員。第七章  固定資產(chǎn)報廢 第二十六條  資產(chǎn)報廢依據(jù)中國石油遼寧銷售公司資產(chǎn)報廢及處置管理實施細(xì)則,凡符合以下資產(chǎn)報廢的條件均可申請。 主要部件嚴(yán)重?fù)p壞，無升級和維修價值。      修理或改裝費用超過或接近同等效能價值的設(shè)備。 多次修理，費用超過設(shè)備原值50%以上的。     設(shè)備屬淘汰產(chǎn)品，主要配件已經(jīng)停產(chǎn)，不能滿足正常工作。 第二十七條 報廢流程：使用部門提出

10、報廢申請信息中心派人對設(shè)備進(jìn)行鑒定經(jīng)檢查確實符合報廢條件填寫固定資產(chǎn)報廢鑒定表信息中心負(fù)責(zé)人和總會計師審批申請人填寫IT類固定資產(chǎn)返還申請表將報廢設(shè)備交至信息中心信息中心對報廢設(shè)備進(jìn)行入庫。第二十八條 設(shè)備報廢后處置：信息中心將報廢設(shè)備集中后,對報廢資產(chǎn)進(jìn)行變賣，變賣所得交由財務(wù)部門入賬。第八章 固定資產(chǎn)賠償?shù)诙艞l 員工領(lǐng)用設(shè)備后應(yīng)妥善保管。因個人原因?qū)е略O(shè)備損壞或丟失需要賠償。第三十條 在正常辦公條件下，因為持有人不能合理控制的因素（不可抗力） 造成的設(shè)備毀損或被盜，持有人應(yīng)及時向信息中心填寫IT類固定資產(chǎn)維修申請單。 第九章 固定資產(chǎn)的驗收、登記與領(lǐng)用第三十一條 新采購固定資產(chǎn)不論價值

11、大小、一律由資產(chǎn)管理員辦理入庫驗收手續(xù)，倉庫鑰匙只能由資產(chǎn)管理員一人保管。第三十二條 入庫驗收需憑供應(yīng)商發(fā)票或者采購申請單內(nèi)容，驗收物資的規(guī)格、品牌、型號和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，并退回。第三十三條 入庫時資產(chǎn)管理員應(yīng)填寫IT類固定資產(chǎn)驗收入庫單。 第三十四條 固定資產(chǎn)驗收合格后，資產(chǎn)管理員按照中國石油遼寧銷售公司資產(chǎn)卡片管理制度和中國石油遼寧銷售公司資產(chǎn)條形碼管理制度規(guī)定和要求，使用資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號、型號、規(guī)格、增加日期、使用部門等）。第三十五條  報廢的資產(chǎn)由信息中心收回，按中國石油遼寧銷售公司固定資產(chǎn)管理暫行辦法規(guī)定，信息中心資產(chǎn)管理員到財務(wù)處辦理資產(chǎn)報

12、廢手續(xù)第三十六條 所有資產(chǎn)領(lǐng)用均需出示經(jīng)過批準(zhǔn)后的IT類固定資產(chǎn)購置申請表,方可領(lǐng)用。第三十七條 領(lǐng)用設(shè)備一律填寫IT類固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表，并嚴(yán)格寫明日期、領(lǐng)用物品規(guī)格、品牌、型號和數(shù)量，最后領(lǐng)用人簽名。第三十八條 資產(chǎn)管理員根據(jù)IT類固定資產(chǎn)驗收入庫單在IT類固定資產(chǎn)設(shè)備登記臺帳中應(yīng)及時登記上帳，并做到帳實嚴(yán)格相符。第三十九條 資產(chǎn)管理員根據(jù)IT類固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表在IT類固定資產(chǎn)設(shè)備臺帳準(zhǔn)確銷賬, 明確設(shè)備使用人員。第四十條 對登記帳應(yīng)及時保存和備份。第十章 清 查第四十一條 信息中心定期（一年一次）參加財務(wù)部門組織的固定資產(chǎn)清查工作，確保臺帳、卡與實物相符。第四十二條 資產(chǎn)管理員定期對固定資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損、閑置及待報廢資產(chǎn)進(jìn)行核實和分析并提出處理意見，編制資產(chǎn)處理方案，按規(guī)定程序進(jìn)行報批。第十一章 記錄與存檔第四十二條 本辦法產(chǎn)生以下記錄：IT類固定資產(chǎn)申請購置表、IT類物質(zhì)采購計劃、信息中心計算機及輔助設(shè)施維護(hù)工單、IT類固定資