信托法律法規(guī)考試卷信托基礎(chǔ)知識(shí)講解

1、信托法律法規(guī)考試卷一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分）1、中華人民共和國(guó)信托法自（D）起施行。A、2000 年 4 月 28 日；B、2000 年 10 月 1 日；C、2001 年 4 月 28 日；D、2001 年10 月 1 日；2信托行為設(shè)立的基礎(chǔ)是（ C ）。A委托； B金錢 ；C信任；D股權(quán)3、公益信托的設(shè)立和確定其受托人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（D）批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得以公益信托的名義進(jìn)行活動(dòng)。A國(guó)務(wù)院； B中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；C中國(guó)人民銀行； D有關(guān)公益事業(yè)的管理機(jī)構(gòu)4受益人是由( D )指定的。A受托人； B信托財(cái)產(chǎn)的保管人； C中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)； D委托人5委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人以后，委

2、托人對(duì)轉(zhuǎn)移的這部分財(cái)產(chǎn)（ C ）處置權(quán)。A絕對(duì)擁有 B相對(duì)擁有 C不再擁有 D以上均不對(duì)6信托業(yè)務(wù)中，在受托人無(wú)過(guò)失的情況下，信托財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)由（ A ）負(fù)責(zé)。A委托人和受益人 B委托人和受托人 C受托人和受益人 D受托人和擔(dān)保人7、受益人自（C）起享有信托受益權(quán)。A、自簽訂信托合同之日；B、自委托人指定受益人之日；C、自信托生效之日；D、自信托終止之日8、在我國(guó)設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（C）批準(zhǔn)，并領(lǐng)取金融許可證。A、工商行政管理局；B、中國(guó)人民銀行；C、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；D、國(guó)務(wù)院9、在我國(guó)設(shè)立信托公司，其最低注冊(cè)資金為（C）元人民幣。A、1 億元；B、2 億元、C、3 億元；D、5 億元10、我國(guó)信

3、托公司凈資本不得低于（B）元人民幣。A、1 億元；B、2 億元、C、3 億元；D、5 億元11、信托公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：（D）A、凈資產(chǎn)不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的 40%，凈資產(chǎn)不得低于凈資本的 100%；B、凈資產(chǎn)不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的 100%，凈資產(chǎn)不得低于凈資本的 40%；C、凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的 40%，凈資本不得低于凈資產(chǎn)的 100%；D、凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的 100%，凈資本不得低于凈資產(chǎn)的 40%；12、集合資金信托計(jì)劃推介期限屆滿，未能滿足信托文件約定的成立條件的，信托公司應(yīng)當(dāng)返還委托人已繳付的款項(xiàng)，并加計(jì)（A）。A、銀行同期存款利息

4、；B、銀行同期貸款利息；C、同業(yè)拆借利息；D、銀行貸款罰息13、信托公司設(shè)立一個(gè)集合資金信托計(jì)劃，至少應(yīng)當(dāng)配備（A）信托經(jīng)理。A、一名；B；二名；C、三名；D、四名14、信托公司管理集合資金信托計(jì)劃，向他人提供貸款不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的（C）。A、10%；B、20%；C、30%；D、50%15、集合資金信托計(jì)劃終止，信托公司應(yīng)當(dāng)于終止后（C）個(gè)工作日內(nèi)做出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告。A、3； B、5； C、10； D、3016、信托公司應(yīng)當(dāng)妥善保存管理集合資金信托計(jì)劃的全部資料，保存期自信托計(jì)劃結(jié)束之日起不得少于（D）。A、1 年；B、3 年；C、10 年；D、15 年17、信托計(jì)

5、劃實(shí)施過(guò)程中，如召開(kāi)受益人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前（C）個(gè)工作日公告受益人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。A、3； B、5； C、10； D、3018、信托公司開(kāi)展銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)，信托產(chǎn)品期限均不得低于（A）。A、1 年； B、2 年； C、3 年； D、4 年19、銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)中，融資類銀行理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額占銀行理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于（C）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%20、根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的要求，各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在 2011 年底前將銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)入表內(nèi)，對(duì)商業(yè)銀行未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，各信托公司應(yīng)當(dāng)按照（

6、D）的比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。A、1.5%； B、3%； C、9%； D、10.5%21、信托公司以結(jié)構(gòu)化方式設(shè)計(jì)房地產(chǎn)集合資金信托計(jì)劃的，其優(yōu)先和劣后受益權(quán)配比比例不得高于（B）。A、2：1； B、3：1 ； C、3：2； D、4：122、信托公司以固有資金參與設(shè)立私人股權(quán)投資信托的，所占份額不得超過(guò)該信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的（B）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%23、單個(gè)集合資金信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不得超過(guò) 人，但單筆委托金額在 元以上的自然人投資者不計(jì)算在內(nèi)。（B）A、30 人；200 萬(wàn)； B、50 人；300 萬(wàn)； C、100 人；300 萬(wàn)； D、100 人；500 萬(wàn)24、

7、信托公司開(kāi)展集合資金信托業(yè)務(wù)，不依法進(jìn)行信息披露或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處（B）罰款。A、十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下；B 二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下；C、三十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下；D、五十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下25、房地產(chǎn)信托貸款需滿足“四三二”的條件，其中“四”指的項(xiàng)目需具備以下“四證”：（D）A、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；B、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；C、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；商品房預(yù)售許可證；D、建設(shè)用地規(guī)劃許

8、可證、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；26、甲信托公司設(shè)立“某集合資金信托計(jì)劃”，募集信托資金 5000 萬(wàn)元，用于向乙商貿(mào)公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款。該信托計(jì)劃的發(fā)行情況是：丙銀行以理財(cái)資金認(rèn)購(gòu)了 3000萬(wàn)元，丁公司認(rèn)購(gòu)了 1500 萬(wàn)元，張某個(gè)人認(rèn)購(gòu)了 500 萬(wàn)元。問(wèn)：（1）甲信托公司設(shè)立的“某集合資金信托計(jì)劃”計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)資本為（D）。A、50 萬(wàn)元； B、75 萬(wàn)元； C、150 萬(wàn)元； D、525 萬(wàn)元（2）丁公司欲轉(zhuǎn)讓其持有的信托收益權(quán)，下面說(shuō)法不正確的是：（A）A、丁公司享有的信托收益權(quán)可以轉(zhuǎn)讓給王某；B、丁公司享有的信托收益權(quán)不得轉(zhuǎn)讓給王某；C、丁公司享有的

9、信托收益權(quán)可以轉(zhuǎn)讓給戊公司；D、丁公司享有的信托收益權(quán)可以拆分轉(zhuǎn)讓給戊公司和己公司；（3）假設(shè)張某放棄了信托受益權(quán)，而信托文件中對(duì)此情況沒(méi)有約定，那么被放棄的信托受益權(quán)應(yīng)當(dāng)歸屬于（D）。A、甲信托公司； B、丙銀行； C、乙公司； D、丙銀行和乙公司；（4）甲信托公司欲將原信托文件中約定的年信托報(bào)酬率 1%提高到 3%，則甲信托公司正確的做法是：（C）A、與乙商貿(mào)公司協(xié)商，征得乙商貿(mào)公司的同意；B、信托計(jì)劃終止時(shí)，直接按 3%/年的比例從信托財(cái)產(chǎn)中扣收信托報(bào)酬；C、召開(kāi)受益人大會(huì)，只需丙銀行和丁公司同意即可；D、召開(kāi)受益人大會(huì)，且必須經(jīng)丙銀行、丁公司和張某的一致同意；（5）信托計(jì)劃存續(xù)期間，乙

10、商貿(mào)公司的財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，甲信托公司應(yīng)當(dāng)在得知這一情況后的（B）個(gè)工作日內(nèi)向受益人披露。A、1； B、3； C、5； D、7 二、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共50分） 1、信托當(dāng)事人包括：（ABC）A、委托人；B、受托人；C、受益人；D、保管人2、下列無(wú)效的信托是：（AC）A、信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益；B、以自己合法享有的股權(quán)設(shè)立信托；C、專以討債為目的設(shè)立的信托；D、設(shè)立遺囑信托；3下面關(guān)于委托人描述正確的是 （ ABCD ）。A委托人必須是財(cái)產(chǎn)的合法擁有者；B委托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；C委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織；D委托人

11、與受益人可以是同一人4關(guān)于委托人、受托人和受益人描述正確的是（ AB ）。A都可以是一個(gè)人或多個(gè)人 B既可以是法人，也可以是自然人C法律上對(duì)于三個(gè)當(dāng)事人的資格都無(wú)限制 D受托人不能充當(dāng)受益人5信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性表現(xiàn)為（ ABC ）。A除法律規(guī)定的情形外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行；B不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)該分開(kāi)，分別核算；C信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與委托人的其他財(cái)產(chǎn)分開(kāi)；D受托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與受益人的固有財(cái)產(chǎn)分開(kāi)6信托行為是設(shè)立信托的法律行為，通常的形式是（ BC ）A口頭形式 B書(shū)面合同 C個(gè)人遺囑 D政府行政命令7以下能夠充當(dāng)信托財(cái)產(chǎn)的是（ ABCD ）。A房屋 B國(guó)有土地使用權(quán) C專利權(quán) D金錢8、信托公司

12、有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：（ABCD）A、變更名稱；B、變更公司住所；C、更換董事或高級(jí)管理人員；D、增加注冊(cè)資本9、信托公司以固有財(cái)產(chǎn)開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)限定為：（ACD）A、金融類公司股權(quán)投資；B、實(shí)業(yè)投資、C、金融產(chǎn)品投資；D、自用固定資產(chǎn)投資。10、下列關(guān)于信托公司開(kāi)展固有業(yè)務(wù)的表述中，不正確的是：（BCD）A、信托公司應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬；B、信托公司不得以固有財(cái)產(chǎn)墊付為處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用；C、信托公司可以向關(guān)聯(lián)方融出資金或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)；D、信托公司可以為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保；11、下列關(guān)于信托公司開(kāi)展信托業(yè)務(wù)的表述中，正確的是：（CD）A、信托公

13、司可以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保；B、信托公司應(yīng)當(dāng)承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；C、信托公司根據(jù)信托文件的規(guī)定，將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易；D、遇有不得已事由時(shí)，信托公司可委托他人代為處理信托事務(wù)；12、信托公司只能向合格投資者推介集合資金信托計(jì)劃，合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)信托計(jì)劃相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的人：（ACD）A、投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于 100 萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；B、投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于 300 萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；C、個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò) 100 萬(wàn)元人民幣

14、，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人；D、個(gè)人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò) 20 萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò) 30 萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。13、信托公司設(shè)立集合資金信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（ABCD）A、參與信托計(jì)劃的委托人為惟一受益人；B、信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定；C、信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；D、信托合同應(yīng)約定受托人報(bào)酬，除合理報(bào)酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財(cái)產(chǎn)為自己或他人牟利；14、信托公司異地推介集合資金信托計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)向（BD）報(bào)告。A、推介地中國(guó)人民銀行派出機(jī)構(gòu)；B

15、、推介地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)省級(jí)派出機(jī)構(gòu)；C、注冊(cè)地中國(guó)人民銀行派出機(jī)構(gòu)；D、注冊(cè)地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)省級(jí)派出機(jī)構(gòu)；15、下面關(guān)于信托公司管理集合資金信托業(yè)務(wù)的表述中，正確的是：（ABCD）A、不得將信托資金直接或間接運(yùn)用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金全部來(lái)源于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外；B、不得將不同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易；C、不得將同一公司管理的不同信托計(jì)劃投資于同一項(xiàng)目。D、信托計(jì)劃終止清算時(shí)，信托文件約定清算報(bào)告不需要審計(jì)的，信托公司可以提交未經(jīng)審計(jì)的清算報(bào)告。16、信托計(jì)劃終止清算后的剩余財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)向受益人分配，下列關(guān)于分配信托財(cái)產(chǎn)的表述中，正確的有：（BCD）A、必須將信托財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)后分配；B、可以現(xiàn)金

16、方式分配；C、可以維持信托終止時(shí)財(cái)產(chǎn)原狀方式分配；D、B 和 C 兩者混合方式；17、出現(xiàn)以下哪些事項(xiàng)，而集合資金信托計(jì)劃文件未有事先約定的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)受益人大會(huì)審議決定：（ABCD）A、提前終止信托合同或者延長(zhǎng)信托期限；B、改變信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式；C、更換受托人；D、提高受托人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)18、下列關(guān)于銀信合作的表述中，正確的是：（ABCD）A、銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)中，信托公司應(yīng)當(dāng)自己履行管理職責(zé)；B、信托公司委托銀行辦理信托計(jì)劃收付業(yè)務(wù)時(shí)，銀行只承擔(dān)代理資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信托計(jì)劃的投資風(fēng)險(xiǎn)；C、銀行不得為銀行信理財(cái)合作涉及的信托產(chǎn)品及該信托產(chǎn)品項(xiàng)下財(cái)產(chǎn)運(yùn)用對(duì)象等提供任何形式擔(dān)保；D、信托公司投資于

17、銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)采取買斷方式，且銀行不得以任何形式回購(gòu)；19、信托公司股東不得有下列行為：（ABC）A、要求信托公司做出最低回報(bào)或者分紅承諾；B、要求信托公司為其提供擔(dān)保；C、通過(guò)股權(quán)托托管、信托文件等形式處分其出資；D、與信托公司開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易；20、信托公司設(shè)立下列哪種信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)在信托成立后 10 個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。（CD）A、房地產(chǎn)信托貸款； B、銀信理財(cái)合作信托貸款；C、私人股權(quán)投資信托；D、證券投資信托；21、信托公司在管理私人股權(quán)投資信托計(jì)劃時(shí)，可以通過(guò)（ABCD）等方式，實(shí)現(xiàn)投資退出。A、股權(quán)上市； B、協(xié)議轉(zhuǎn)讓； C、被投資企業(yè)

18、回購(gòu)； D、股權(quán)分配22、下列關(guān)于證券投資信托業(yè)務(wù)的表述中，正確的是：（BD）A、信托公司開(kāi)展證券投資信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)有清晰的發(fā)展規(guī)劃，制定符合自身特點(diǎn)的證券投資信托業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行；B、證券投資信托設(shè)立后，信托公司應(yīng)當(dāng)親自處理信托事務(wù)，自主決策，并親自履行向證券交易經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)下達(dá)交易指令的義務(wù)，不得將投資管理職責(zé)委托他人行使；C、信托文件事先另有約定的，信托公司可以聘請(qǐng)第三方為證券投資信托業(yè)務(wù)提供投資顧問(wèn)服務(wù)，但投資顧問(wèn)不得代為實(shí)施投資決策，聘請(qǐng)第三方顧問(wèn)的費(fèi)用由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；D、信托公司開(kāi)展證券信托業(yè)務(wù)，不得為證券投資信托產(chǎn)品設(shè)定預(yù)期收益率；23、信托

19、公司開(kāi)展證券投資結(jié)構(gòu)化信托業(yè)務(wù)不得有以下行為：（ABCD）A、以商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)資金投資劣后受益權(quán)；B、單個(gè)信托產(chǎn)品持有一家公司發(fā)行的股票超過(guò)該信托產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的 20%；C、信托公司股東或?qū)嶋H控制人利用信托業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)謀取不當(dāng)利益；D、以利益相關(guān)人作為劣后受益人，利益相關(guān)人包括但不限于信托公司及其全體員工、信托公司股東等。24、以下關(guān)于信托公司開(kāi)展房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的表述中，正確的是：（BD）A、信托公司發(fā)放貸款的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，開(kāi)發(fā)商或其股東須具備二級(jí)資質(zhì)；B、信托公司不得以信托資金發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款；C、信托公司設(shè)立集合資金信托計(jì)劃用于向廉租房項(xiàng)目發(fā)放貸款的，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.8%;D、

20、信托公司發(fā)放貸款的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，其項(xiàng)目資本金比例應(yīng)達(dá)到國(guó)家最低要求，目前國(guó)務(wù)院規(guī)定的保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目的最低資本金比例為 20%。25、出現(xiàn)下列哪些情形，集合資金信托計(jì)劃終止：（ABC）A、信托合同期限屆滿；B、受益人大會(huì)決定終止；C、受托人職責(zé)終止，未能按照有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生新受托人；D、信托計(jì)劃的交易對(duì)手違約。 三、判斷題（每題1分，共20分） 1、（×）受托人管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，可以與其固有財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相抵銷。2、（×）受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人的信托財(cái)務(wù)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，可以相互抵銷。3、（）信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，委托人可將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易。4、（×）受益人不得放棄信托受益權(quán)。5、（×）信托公司可以賣出回購(gòu)方式管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。6、（）信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的 20%。7、（）信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的 50%。