我國中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難的現(xiàn)狀及分析

1、（本科）畢業(yè)論文我國中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難的現(xiàn)狀及分析作者： 專業(yè)：工商管理年級： 2008年 學(xué)號： 指導(dǎo)教師： 答辯日期： 成績： 開題報(bào)告一、 選題的背景及意義：當(dāng)前中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用，但是多年來中小企業(yè)一直面臨著諸多的問題，其中比較明顯問題之一就是融資難的問題，而且中小企業(yè)融資難的問題已經(jīng)嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展、壯大，客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國力的提高，尋求破解這一問題的解決方案對迫在眉睫。二、 研究的內(nèi)容及可行性分析：1、 研究內(nèi)容 當(dāng)前我國中小企業(yè)融資渠道及現(xiàn)狀； 我國中小企業(yè)融資的主要渠道； 制約中小企業(yè)融資的瓶頸； 解決中小企業(yè)融資的對策及建議。

2、2、 可行性分析： 中小企業(yè)融資難具有普遍性。 中小企業(yè)廣泛存在，基本數(shù)據(jù)信息調(diào)研有廣泛的來源，采樣信息樣本充足。 解決中小企業(yè)融資難問題具有迫切性。 解決中小企業(yè)融資難問題具有現(xiàn)實(shí)意義。三、 論題的研究方法：1、實(shí)證分析與規(guī)范分析相結(jié)合：對我國中小企業(yè)的融資方法與渠道進(jìn)行實(shí)證研究分析，對有關(guān)政策建議進(jìn)行規(guī)范分析。2、典型案例調(diào)查法：調(diào)查典型案例，總結(jié)各地解決中小企業(yè)融資難問題的的成功經(jīng)驗(yàn)。3、文獻(xiàn)資料法：查找相關(guān)的文獻(xiàn)資料，了解目前國內(nèi)外關(guān)于本論題的研究情況，借鑒有關(guān)研究成果。4、對比研究法：對國內(nèi)外解決中小企業(yè)融資難方面的對策，了解其可行性與不足。5、其它分析方法：歷史分析、因素分析、歸納

3、分析、邊際分析、靜態(tài)分析、動態(tài)分析等。四、 論文擬解決的關(guān)鍵問題及措施和建議：1、發(fā)展天使投資2、中小企業(yè)要提高自身素質(zhì)3、金融機(jī)構(gòu)要加大對中小企業(yè)融資支持力度4、完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會5、建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系6、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場7、推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新五、 論文的進(jìn)度安排：1、2009年10月2009年11月初：收集資料，選題。2、11月8日11月15日開題報(bào)告；3、11月17日 11月23日交寫作提綱；4、11月25日12月10日交論文初稿；5、12月12日12月19日最后定稿。 六、 論文的寫作提綱：一、我國當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要性

4、及融資現(xiàn)狀二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道（一）自籌資金（二）直接融資（三）間接融資（四）政府扶助資金三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方面（二）金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面（三）政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因四、解決我國中小企業(yè)融資的對策及建議（一）發(fā)展天使投資（二）提高中小企業(yè)自身素質(zhì)（三）金融機(jī)構(gòu)要加大對中小企業(yè)融資支持力度（四）完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會（五）建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系（六）規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場（七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新指導(dǎo)教師意見 簽名 年 月 日目 錄一、我國當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要性及融資現(xiàn)

5、狀6二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道6（一）自籌資金6（二）直接融資7（三）間接融資7（四）政府扶助資金7三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸8（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方面8（二）金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面8（三）政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因9四、解決我國中小企業(yè)融資的對策及建議10（一）發(fā)展天使投資11（二）提高我國中小企業(yè)自身素質(zhì)12（三）金融機(jī)構(gòu)要加大對中小企業(yè)融資支持力度12（四）完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會13（五）建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系14（六）規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場15（七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新15五、結(jié)語16參考文獻(xiàn)17我國

6、中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析摘 要：中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用，但是融資難問題一直困擾中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。本文就中小企業(yè)融資常規(guī)渠道進(jìn)行總結(jié)，并分析制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸因素，提出中小企業(yè)解決融資可以從天使投資，自身素質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)，政府輔助，信用擔(dān)保體系建立、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場和融資方式創(chuàng)新等方面來解決。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，融資難，融資一、我國當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要性及融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是國家經(jīng)濟(jì)的柱石。改革開放來，我國中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，取得了重要的成就，成為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的重要力量。截止至2009年9月底，全國工商登記企業(yè)1030萬戶（不含3130萬個體工商戶），按現(xiàn)行中小企

7、業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)測算，中小企業(yè)達(dá)1023.1萬戶，超過企業(yè)總戶數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。 工業(yè)和信息化部部長李毅中,在十一屆全國人大常委會第十二次會議上所作的國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展情況的報(bào)告。盡管中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中功不可沒，但是，多年來，中小企業(yè)一直面臨著諸多的問題，其中比較明顯問題之一就是融資難的問題。據(jù)中國國家信息中心和國務(wù)院中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長期貸款更無著落。81%的中小企業(yè)認(rèn)為，一年內(nèi)流動資金部分或者全部不能滿足需要，60.5%

8、的中小企業(yè)沒有1-3年中長期貸款。中小企業(yè)融資難的問題嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展、壯大，客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國力的提高 王瑞芬、李東升：中小企業(yè)融資問題探究，合作經(jīng)濟(jì)與科技，2008年，第197期，第95頁。二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道（一）自籌資金自籌資金包括的范圍非常廣泛，主要有企業(yè)不斷將自己的儲蓄（留存盈利和折扣）轉(zhuǎn)化為投資的資金；業(yè)主（或合伙人、股東）自有資金；向親戚朋友借用的資金；企業(yè)經(jīng)營性融資資金（包括客戶預(yù)付款和向供應(yīng)商的分期付款等）；企業(yè)間的信用貸款；中小企業(yè)間的互助機(jī)構(gòu)的貸款；以及一些社會性基金（如保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金等）的貸款等等。（二）直接融資直接融資是指以債

9、券和股票的形式向社會籌集資金的渠道，現(xiàn)行的主要是風(fēng)險(xiǎn)投資，以及其他形式的私人權(quán)益資本投資和“二板市場”。但是，一般公司制中小企業(yè)的債券和股票只能以柜臺交易方式發(fā)行，只有極少數(shù)符合嚴(yán)格條件的公司制中小企業(yè)才能獲得公開上市的機(jī)會，或進(jìn)入“第二板塊市場”進(jìn)行融資。（三）間接融資間接融資包括各種短期和中長期貸款。貸款方式主要有抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等。（四）政府扶助資金政府的資金支持是中小企業(yè)資金來源的一個重要組成部分。綜合各國的情況來看，政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來資金的10%左右，具體是多少則決定于各國對中小企業(yè)的相對重視程度以及各國企業(yè)文化的傳統(tǒng)。各國對中小企業(yè)資金援助的方式主要包

10、括：稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助和開辟直接融資渠道等。 劉曼紅：中國中小企業(yè)融資問題研究，中國大學(xué)出版社，2003年，第327頁。從總體上看，中小企業(yè)的資本構(gòu)成主要以自籌資金為主（自籌資金的比重相對大企業(yè)要高得多）。其次，是直接融資或間接融資。最后，政府的扶持資金比重最小，一般僅占企業(yè)總資產(chǎn)的5%10%左右。盡管自籌資金在中小企業(yè)資金總量中占有最大的比例，但我們討論的主要是自籌資金以外的融資方式，因?yàn)槌算y行等特殊的企業(yè)以外，任何企業(yè)都是應(yīng)以自籌資金為主，外援融資為輔，況且正是因?yàn)橥庠谫Y渠道不是很暢通才使得中小企業(yè)有如此高比例的自籌資金。三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方

11、面 1、中小企業(yè)的體制不健全，各項(xiàng)管理制度不完善，造成銀企關(guān)系中嚴(yán)重的信息不對稱，給銀行造成嚴(yán)重的損失風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行給中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性。很多中小企業(yè)，尤其是私營企業(yè)仍然沿用的是經(jīng)驗(yàn)式和家庭式的管理方式，缺乏科學(xué)決策機(jī)制，且內(nèi)部管理混亂，財(cái)務(wù)制度不健全，更無法為銀行提供完整的財(cái)務(wù)表和信息資料。為避免信息不對稱可能導(dǎo)致的逆向選擇或道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行對中小企業(yè)的審查格外嚴(yán)格。在嚴(yán)重信息不對稱的情況下，銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款必然采取慎之又慎的態(tài)度，采取嚴(yán)格的審查標(biāo)準(zhǔn)。這樣，很多中小企業(yè)不能獲得銀行提供的貸款和其他金融服務(wù)就在情理之中了。 2、企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心。企業(yè)法人個人信用

12、程度低，造成企業(yè)信用行為扭曲，存在著逃債、賴債、甩債等觀念；企業(yè)歷史客觀原因，表現(xiàn)為企業(yè)信用觀念差，一些企業(yè)負(fù)債大，包袱重，還貸難度大，企業(yè)主觀不存在逃債意識，企業(yè)法人一直對無力還貸深表對金融部門的歉意。這種情況在現(xiàn)代激烈的市場經(jīng)濟(jì)競爭中越來越成為一個影響銀行在向中小企業(yè)發(fā)放貸款時考慮的因素。在信用環(huán)境比較好的地區(qū)，那些效益好的中小企業(yè)紛紛成為銀行競爭的重點(diǎn)，中小企業(yè)融資也就并非難事。 3、抵押擔(dān)保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)，影響中小企業(yè)向銀行申請貸款融資的成功率。抵押擔(dān)保難是制約中小企業(yè)取得貸款的主要問題，在私營中小企業(yè)中表現(xiàn)尤為突出。一些企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和前景都是好的，于是向銀行

13、申請貸款。銀行等金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放的貸款必然以抵押、擔(dān)保貸款為主。但是銀行在對其進(jìn)行考察時，企業(yè)缺乏必要的抵押品和沒有擔(dān)保，往往受制于中小企業(yè)無法提供正常的擔(dān)保信貸手續(xù)而不能夠?qū)ζ溥M(jìn)行融資，必然形成中小企業(yè)融資難的狀況。 張彩霞、王光鈴：解決中小企業(yè)貸款難的對策，經(jīng)濟(jì)論壇，2004年，第24頁。（二）金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面1、中小企業(yè)融資難的根本原因是資金的供給和需求不平衡，沒有建立完善的金融體系，中小企業(yè)融資渠道不暢通。現(xiàn)階段中國金融市場還是以國有大型商業(yè)銀行為主的間接融資比較發(fā)達(dá)的間接融資體系。企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中出現(xiàn)的資金余缺問題通過銀行來調(diào)劑解決，銀行在此過程中扮演著重要的角色。由于

14、我國金融體系的建設(shè)剛起步不久，金融機(jī)構(gòu)與金融體系的完善尚在過程中，以國有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的“大金融”很難滿足“數(shù)量少，批次多”的中小企業(yè)的需求。 2、隨著國有獨(dú)資商業(yè)銀行商業(yè)化、股份化的改造和市場化的運(yùn)作，銀行開始回歸企業(yè)的市場地位，把追求自身利益最大化作為經(jīng)營目標(biāo)，在企業(yè)服務(wù)的過程中越來越樹立市場意識，逐漸擺脫在經(jīng)營過程中的行政干預(yù)，經(jīng)營決策越來越自主化。這就必然使銀行在經(jīng)營過程中越來越重視風(fēng)險(xiǎn)意識，在發(fā)放貸款等金融服務(wù)中產(chǎn)生了強(qiáng)烈的自主選擇性，各家銀行都把追求質(zhì)優(yōu)的、有發(fā)展?jié)摿η熬皠恿Φ拇笃髽I(yè)作為自己的服務(wù)對象，而忽視了大量中小企業(yè)的正常融資需求。同時，銀行從成本、風(fēng)險(xiǎn)收益的角度考慮時，也往

15、往把貸款成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益具有較大不確定性的經(jīng)營環(huán)境競爭激烈、發(fā)展前景不明、各項(xiàng)管理制度不健全的中小企業(yè)排斥在服務(wù)范圍之外。 3、金融改革的深化，商業(yè)銀行信貸管理體制進(jìn)一步完善。商業(yè)銀行在信貸管理上推行了統(tǒng)一授信制度，風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化，考核力度加大，銀行貸款更加謹(jǐn)慎。目前，商業(yè)銀行加大了對基層行的考核力度，對信貸人員實(shí)行以資產(chǎn)質(zhì)量為主要指標(biāo)的考核，實(shí)行貸款責(zé)任終身追究制度，這就形成了在貸款管理上只有責(zé)任而沒有利益，從而使得銀行信貸人員對中小企業(yè)的貸款產(chǎn)業(yè)“懼貸”心理。依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性。4、中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá)，沒有形成面向中小企業(yè)的具有專業(yè)性質(zhì)的中小金融機(jī)構(gòu)體系，導(dǎo)致對中小企

16、業(yè)提供的服務(wù)不全面，沒有針對性。從而加大了銀行發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)，增加了中小企業(yè)融資的成本，打擊了中小企業(yè)融資的積極性。（三）政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因政府對中小企業(yè)融資支持力度不夠，迄今為止未出臺一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律，導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等。近年來這一方面有所改善，但是，由于發(fā)展時間短，缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)等原因，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在這樣或那樣問題，具體表現(xiàn)在：一是對一些中小企業(yè)，銀行有貸款注入的意愿，但由于缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制，企業(yè)很難找到符合要求的抵押物和擔(dān)保單位，影響了銀行貸款的投入；二是抵押擔(dān)保評估手續(xù)繁雜，有效時間短，評估費(fèi)用高。如

17、土地房屋和動產(chǎn)分屬不同的部門評估，有的評估費(fèi)高達(dá)原值的2%，企業(yè)不堪重負(fù)；三是抵押辦了落實(shí)難。企業(yè)抵押貸款到期不能償還，銀行要取得抵押物也難，使抵押形同虛設(shè)；四是抵押物變現(xiàn)難。由于缺乏中介機(jī)構(gòu)的幫助，加之銀行對抵押物變現(xiàn)后的損失如何進(jìn)行賬務(wù)處理無明確的確定，銀行成了百貨公司。抵押貸款不抵押，挫傷了銀行信貸投入的積極性。四、解決我國中小企業(yè)融資的對策及建議參閱許多發(fā)達(dá)國家解決中小企業(yè)融資難問題的經(jīng)驗(yàn)來看，通常都會從政府組織保障、法律法規(guī)體系建設(shè)、稅收政策優(yōu)惠、構(gòu)建擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)、拓展融資渠道等多方面著手，協(xié)同解決中小企業(yè)融資問題。如美國在1958年就成立了聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)小企業(yè)管理局(SBA)，其重要職能

18、之一就是負(fù)責(zé)為中小企業(yè)提供一系列融資服務(wù)。美國也采取制訂和實(shí)施“微型貸款計(jì)劃”、“債券擔(dān)保計(jì)劃”、“擔(dān)保開發(fā)公司計(jì)劃”等多種資金援助計(jì)劃，并由小企業(yè)管理局與全國各地的許多銀行建立了實(shí)施貸款擔(dān)保計(jì)劃的業(yè)務(wù)關(guān)系，英國政府也在1981年起開始實(shí)施“小企業(yè)信貸擔(dān)保計(jì)劃”，為那些有可行發(fā)展方案卻因缺乏信譽(yù)而得不到貸款的中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，對創(chuàng)辦2年以上的企業(yè)擔(dān)保85%，對其余企業(yè)擔(dān)保70%。日本建立了一個由地方信用保證協(xié)會(全國52個)和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(由政府全額出資)組成的較為完善的中小企業(yè)擔(dān)保網(wǎng)。我國政府在2009年的國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見中，也就關(guān)于切實(shí)緩解中小企業(yè)融資

19、困難問題中提出了五個方面的政策，一是全面落實(shí)支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策，二是加強(qiáng)和改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)，三是進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。四是完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，五是發(fā)揮信用信息服務(wù)在中小企業(yè)融資中的作用 2009年國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見。鑒于我國當(dāng)前發(fā)展現(xiàn)狀和政策支持，同時借鑒發(fā)達(dá)國家在解決中小企業(yè)融資難方面的經(jīng)驗(yàn)，可以具體從以下七個方面尋求解決方案。（一）發(fā)展天使投資天使投資是指具有一定資本金的個人或家庭，對于所選擇的具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企業(yè)進(jìn)行早期的、直接的權(quán)益資本投資的一種民間投資方式。與風(fēng)險(xiǎn)投資一樣，天使投資也向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，具有巨大增長潛力的項(xiàng)目的早期

20、投資，它也是一種提供追加價(jià)值的、參與性很強(qiáng)的、長期的權(quán)益資本投資。與風(fēng)險(xiǎn)投資不一致的是天使投資家是管理和投資他們自己的錢。天使投資的投資期比較早，他們投資的規(guī)模偏小，投資成本相對較低，投資的速度較快。中小企業(yè)最理想的融資方式至少應(yīng)該滿足三個條件：其一，資金供給主體要敢于主動承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，可行性的根據(jù)在于他們在降低中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)上比傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)有著天然的優(yōu)勢，同時他們能夠獲得更高的回報(bào)；其二，資金主體在給中小企業(yè)帶來資金的同時還能給企業(yè)帶來諸如管理、法律方面的幫助，原因在于中小企業(yè)的發(fā)展除了受到資金供給的制約外，更受其管理經(jīng)驗(yàn)不足的制約；其三，能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機(jī)構(gòu)眼里是“零售

21、業(yè)務(wù)”而導(dǎo)致資本成本高的劣勢。而天使投資可以說就是中小企業(yè)量身定做的融資方式，在滿足這三個條件上具有獨(dú)特的優(yōu)勢劉曼紅：中國中小企業(yè)融資問題研究，中國大學(xué)出版社，2003年，第17頁。（二）提高我國中小企業(yè)自身素質(zhì)中小企業(yè)獲得金融支持的前提是自身有較高的信用度。中小企業(yè)借款難是一個世界性的問題，究其原因，與其自身存在的不足有較大的關(guān)系，為解決中小企業(yè)融資難問題，人們提出種種建議，然而，任何方面的加強(qiáng)與完善，都取代不了中小企業(yè)的自身發(fā)展和自身信用度的提高。1、提高融資能力。一是企業(yè)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算控制制度，建立一套資金需要量的預(yù)測辦法，使預(yù)算管理貫穿于融資管理的全過程；二是加強(qiáng)融資活動中成本控制，要

22、考核成本完成情況，建立融資管理人員責(zé)任制；三是要建立一套有效運(yùn)用資金的方法，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益。2、加強(qiáng)自身的經(jīng)營管理水平。一是要提高企業(yè)經(jīng)營管理者的素質(zhì)，經(jīng)營管理者應(yīng)熟悉金融政策，學(xué)習(xí)金融知識，運(yùn)用現(xiàn)代金融知識結(jié)合自身?xiàng)l件，爭取合適的銀行融資；二是企業(yè)要把握住產(chǎn)品經(jīng)營壽命周期，在產(chǎn)品市場飽和之前，及時進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代，提高質(zhì)量，降低成本，在激烈的市場競爭中穩(wěn)定健康的發(fā)展。3、強(qiáng)化信用觀念，構(gòu)筑良好銀企關(guān)系。有些中小企業(yè)沒有長遠(yuǎn)眼光，為了減輕一時債務(wù)負(fù)擔(dān)，不還貸款本息、逃債、廢債，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信譽(yù)形象，破壞了銀企關(guān)系。為此，中小企業(yè)必須強(qiáng)化

23、信用意識，保全銀行債權(quán)，盡量按時還本付息，有困難時與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。（三）金融機(jī)構(gòu)要加大對中小企業(yè)融資支持力度1、金融機(jī)構(gòu)要提高服務(wù)水平。一是要進(jìn)一步提高認(rèn)識，轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入企業(yè)，認(rèn)真聽取企業(yè)的反映和要求，了解和掌握中小企業(yè)的需要，要主動了解中小企業(yè)發(fā)展過程中的問題，分析中小企業(yè)可支持的條件，以增加潛在的信貸載體；二是要充分利用銀行點(diǎn)多面廣、信息靈通的優(yōu)勢，及時為中小企業(yè)提供市場信息，幫助解決生產(chǎn)中的問題，對信譽(yù)好，前景較為樂觀的企業(yè)，要通過貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信等方式給予支持，以幫助企業(yè)盡快扭虧為盈；三是要積極參與中小企業(yè)貸款擔(dān)?；?/p>

24、的建設(shè)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題；四是金融機(jī)構(gòu)可以拓展相應(yīng)的銀行中間業(yè)務(wù)，使企業(yè)迅速籌措到生產(chǎn)經(jīng)營所需的短期資金，緩解資金困難。五是依據(jù)國家政策，落實(shí)和完善的信貸人員盡職免責(zé)機(jī)制。2、建立和完善與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)體系。一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部，建立專門的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，并拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時間緊、時效強(qiáng)的特點(diǎn)，公開信貸政策，簡化業(yè)務(wù)程序，對一些經(jīng)營基礎(chǔ)和財(cái)務(wù)制度計(jì)劃比較好的中小企業(yè)實(shí)行綜合后單項(xiàng)授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方小企業(yè)的重點(diǎn)，使中小金融

25、機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用；三是適當(dāng)建立面向中小企業(yè)的小型金融機(jī)構(gòu)，可以建立中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應(yīng)根據(jù)政府對中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過各種貸款引導(dǎo)中小企業(yè)健康發(fā)展。（四）完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會轉(zhuǎn)換政府職能，由過去的單純管理型逐步向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，理順政企關(guān)系，積極疏通中小企業(yè)融資渠道，建立健全社會化服務(wù)體系。各級政府應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定中小企業(yè)發(fā)展的政策，建立從政策上引導(dǎo)、由企業(yè)自主決定破產(chǎn)、兼并、變賣等改制方式的機(jī)制。引導(dǎo)和鼓勵發(fā)展為中小企業(yè)融資服務(wù)的各類中介機(jī)構(gòu)，給予中小企業(yè)與大企業(yè)相同的國民待遇。一是要制定支持中小企業(yè)融資的政策。出

26、臺具體的可操作的政策性融資措施，推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)步伐并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行為的規(guī)范化。二是建立和規(guī)范中小企業(yè)稅收支持政策，加強(qiáng)財(cái)政對中小企業(yè)工作的支持力度，加大對科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基金支持力度；三是要拓寬中小企業(yè)的融資渠道。鼓勵中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，加快中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)流動，積極招商引資，擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保的受惠面；要為那些有市場潛力的中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保，對發(fā)展前景好的中小企業(yè)要積極爭取上市，通過股票發(fā)行募集社會資金，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。四是要成立各級中小企業(yè)發(fā)展中心，聯(lián)合各相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在資金、信息、技術(shù)市場等方面為中小企業(yè)提供專業(yè)化、一站式金融、培訓(xùn)和信息咨詢等服務(wù)，架起商業(yè)銀行與

27、中小企業(yè)間溝通、聯(lián)系的橋梁，促進(jìn)銀企合作與共同發(fā)展。五是加強(qiáng)對中小企業(yè)經(jīng)營管理人員的培訓(xùn)。一方面可以依托現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院及有關(guān)大專院校，優(yōu)先安排中小企業(yè)經(jīng)營管理者創(chuàng)新培訓(xùn)、工商管理培訓(xùn)及技術(shù)、財(cái)務(wù)等專業(yè)骨干的業(yè)和技能培訓(xùn)，在培訓(xùn)收費(fèi)等方面提供優(yōu)惠。另一方面，鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)辦 “學(xué)習(xí)型組織”，積極開展自主培訓(xùn)，發(fā)展中小企業(yè)人才市場，為中小企業(yè)提供各類合格人才。（五）建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系從第一部分融資難的現(xiàn)狀中我們可以看出，現(xiàn)階段我國的中小企業(yè)主要還是通過銀行貸款來獲得發(fā)展資金，中小企業(yè)的擔(dān)保貸款、抵押貸款以及銀行對中小企業(yè)的惜貸行為，實(shí)質(zhì)上都是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身信用制度的不完善所

28、造成的。誠然，規(guī)范建立正規(guī)的金融市場，建立與之相符的各種機(jī)構(gòu)等等，可以為解決中小企業(yè)融資起到一定的作用，但那只是外部的因素去影響和促進(jìn)中小企業(yè)融資問題的解決，要真正解決中小企業(yè)融資難的問題，還要從中小企業(yè)自身出發(fā)，去完善和建立健全自身信用，從而從根上去解決融資難的瓶頸。1、應(yīng)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)避免全額擔(dān)保，對目前商業(yè)銀行不愿承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的做法，人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。

29、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。2、建立擔(dān)保資金補(bǔ)償機(jī)制。資金補(bǔ)償機(jī)制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正常運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算中劃撥一定的資金作為基礎(chǔ)，并從科技發(fā)展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。3、健全再擔(dān)?；鹬贫取Ｖ行∑髽I(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該依靠再擔(dān)保體系來分散和規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，降低單筆擔(dān)保損失的實(shí)際代償率。各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信情況，建立不同形式的再擔(dān)保機(jī)制。既可以仿效日本，由地區(qū)財(cái)政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)則建立

30、再擔(dān)保模式，也可以建立有選擇的進(jìn)行再擔(dān)保的模式。應(yīng)適時組建作為“最后擔(dān)保人”的全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立起具有我國特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，使我國中小企業(yè)置身于結(jié)構(gòu)合理、層次分明、功能完善的信用安全保障網(wǎng)中。4、健全中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系。目前，關(guān)于專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入與退出，擔(dān)保人員從業(yè)資格，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度，擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確的法律規(guī)定，不利于擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。為此，應(yīng)當(dāng)抓緊制定中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法，規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能，進(jìn)一步促進(jìn)全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。（六）規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場創(chuàng)業(yè)板市場，是指

31、專門協(xié)助高成長的新興創(chuàng)新公司特別是高科技公司籌資并進(jìn)行資本運(yùn)作的市場，有的也稱為二板市場、另類股票市場、增長型股票市場等。它與大型成熟上市公司的主板市場不同，是一個前瞻性市場，注重于公司的發(fā)展前景與增長潛力。其上市標(biāo)準(zhǔn)要低于成熟的主板市場。創(chuàng)業(yè)板市場是一個高風(fēng)險(xiǎn)的市場，因此更加注重公司的信息披露。主板市場門檻相對太高，對于那些剛剛步入擴(kuò)張階段或穩(wěn)定成熟階段的中小型高新技術(shù)企業(yè)來說，存在難以逾越的規(guī)則障礙。創(chuàng)業(yè)板為中小企業(yè)融資難的問題開拓了一條新路，為了讓這條新路更好的為中小企業(yè)服務(wù)，需要進(jìn)一步的加強(qiáng)規(guī)范，提高信息批露的透明與規(guī)范，推進(jìn)和完善公司治理，推進(jìn)誠信文化建設(shè)，共同構(gòu)建相互溝通、相互信任

32、、相互交流、相互監(jiān)督的和諧發(fā)展環(huán)境。（七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新解決中小企業(yè)的融資問題難通常與地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關(guān)系，在進(jìn)行中小企業(yè)融資方面可以依據(jù)地方特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)創(chuàng)新。一是注重新融資方式發(fā)展在當(dāng)?shù)氐娜罕娀A(chǔ)，重點(diǎn)因勢利導(dǎo)，去蕪存精；二是推動和構(gòu)建良好的地方信用環(huán)境形成機(jī)制；三是大力引導(dǎo)和鼓勵具有地方特色的新興融資方式的發(fā)展壯大；四是規(guī)范新興的融資方式，從地方法規(guī)和政策層面保障其健康有序的發(fā)展；五是強(qiáng)化當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會和央行把控地方總體信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保地方金融體系的和和諧發(fā)展。如江西贛州市推行的“新市民創(chuàng)業(yè)貸款”和江西定南縣推行的“個人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式”都是非常切合當(dāng)?shù)貙?shí)際創(chuàng)新性融資方式。“新市民創(chuàng)業(yè)貸款”是指贛州市為鼓勵扶持“新市民”這一特殊群體自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè),幫助解決其創(chuàng)業(yè)過程中的資金不足以及貸款難、擔(dān)保難問題而開辦的一種創(chuàng)業(yè)扶持貸款。具體是由政府出資成立了新市民創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中心，并設(shè)立擔(dān)?；?，為經(jīng)辦銀行發(fā)放此類貸款提供反擔(dān)保，實(shí)行全程免費(fèi)服務(wù)?！皞€人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式”其實(shí)質(zhì)是一種民間借貸模式，主要由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)