應收款項清查工作總結(jié)VIP

1、應收款項清查工作總結(jié)根據(jù)關(guān)于加強應收款項管理 切實防范經(jīng)營風險的通知文件要求，結(jié)合我公司實際情況認真開展清理工作，現(xiàn)將有關(guān)清理情況匯報如下：一、 應收款項清查的組織工作為使應收款項清理工作得到有效落實，我公司于*年月日成立了應收款項清理小組,負責對應收款項進行全面清查、催收和處理.組長：* 副組長:成員：* * * 二、應收款項清查的范圍清查的范圍包括：公司本部、控股子公司，二戶單位的應收款項。三、應收款項清查的工作程序1、組織學習文件精神，做好人員分工.2、年月日至*月*日對本公司及所屬子公司的應收款項進行全面清理，財務部負責編制應收款項統(tǒng)計表，并將統(tǒng)計表上報公司領(lǐng)導。3、根據(jù)應收賬款統(tǒng)計表

2、將責任落實分配給責任人。4、撰寫清理工作報告，上報有關(guān)數(shù)據(jù).四、應收款項清查的結(jié)果（一）公司本部清查結(jié)果 截止年月*日應收款項合計120萬元，其中:應收賬款余額為 15萬元、其他應收款余款為 100 萬元、預付賬款 5萬元，（明細表附后)大額應收款項說明如下:1、應收子公司100萬元，此款系對其子公司的經(jīng)營業(yè)務的支持而以發(fā)生的往來借款，12月底將歸還我公司.2、應收水電費款10萬元，此款主要由于當月水電費次月收款情況而形成 ,同時通過清理發(fā)現(xiàn)有2萬元未及時收回，現(xiàn)已責成管理水電的部門進行催收。4、預付*公司5萬元,此款為預付購料款，次月次月所購商品入庫，將沖銷該預付賬款。(二）控股子公司 清查

3、結(jié)果 截止*年月日應收款項合計605 萬元，其中：應收賬款余額為 20萬元、其他應收款余款為5萬元、預付賬款 580萬元,(明細表附后）大額應收款項說明如下: 1、應收*汽車有限公司索賠款15萬元,此款屬于本月開票掛賬，對方次月付款的情況而形成。 2、預付*公司購車款510萬元,此款為當月預付次月購45臺車款，次月所購商品入庫，將沖銷該預付賬款。 3、預付汽車配件公司購配件款30萬元,此款為當月預付次月購汽車配件款，次月所購商品入庫,將沖銷該預付賬款掛賬。 4、預付*有限公司購車及配件保證金40萬元,此款系2007年應廠家統(tǒng)一要求，預留給廠家的長期質(zhì)押保證金，在持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營情況下,此款也將持續(xù)掛賬。通過清理使呆壞賬得到有效清理與回收,將公司損失降到最低.此后清理