財務部部門職責

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上財務部1總則財務部基本任務是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產，努力提高經濟效益。2.財務部職能和職責2.1財務部門職能：在公司總經理的領導下，依據國家有關財稅方面的法律法規(guī)和集團財務管理制度，履行財務制度體系建設、全面預算管理、會計核算管理、資金管理、應收賬款控制、資產管理、統(tǒng)計管理、稅務管理和票務管理等財務工作職能，為實現(xiàn)公司的業(yè)務戰(zhàn)略目標和年度經營計劃提供強有力的財務保障。2.2財務部門職責：2.2.1嚴格執(zhí)行公司各項財務管理制度。2.2.2制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。2.2

2、.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。2.2.4組織編制、審核各類財務報表、附注及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。2.2.5牽頭組織公司全面預算管理工作，審核各項超預算項目與預算外項目合規(guī)性、合理性。2.2.6組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務費用預算表。2.2.7建立和維護融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。2.2.8調度公司經營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。2.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。2.2.10參與建立客戶信用體系建設。根據客戶的信用等

3、級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經營部的發(fā)貨。2.2.11制定存貨、固定資產等資產盤點計劃，并組織開展年度盤點工作。2.2.12跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對并完成相應的固定資產結轉。2.2.13審核存貨收發(fā)業(yè)務單據、報表。審核存貨及資產報廢。2.2.14協(xié)助外部審計部門、稅務部門完成固定資產盤點工作。2.2.15組織公司稅務籌劃、稅務申報與繳納工作。配合完成稅務局對公司的稅務檢查。2.2.16結合公司的實際需要，購買各種支票、收據、有價證券等相關單據。2.2.17建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴格執(zhí)行。做好財稅方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建

4、設。2.2.18完成公司領導交辦的其他工作和協(xié)助有關部門完成與本部門相關的職能工作。3.成本會計工作職責3.1監(jiān)督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫出入庫單據和結算表。3.2原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應的憑證，審核生產物料領用情況。3.3核對財務庫存數(shù)據，針對財務與各倉庫數(shù)有差異的要進行分析并提出處理意見。3.4按規(guī)定的成本核算方法進行制造費用分攤及結轉生產成本。3.5按規(guī)定進行產品制造成本和產品銷售成本的核算與結轉。3.6監(jiān)督各倉庫的保管工作，定期進行抽查或盤點，對差異事項及時提出處理意見。3.7編制成本核算報表，進行生產成本分析，尋找生產成本節(jié)約空間；

5、為管理層提出改進建議。3.8為規(guī)范生產成本核算流程，提供建議方法和解決方案。3.9公司領導交辦的其他工作。4.出納工作職責4.1遵照財經法規(guī)有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理日常報銷工作：現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。4.2按財務制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現(xiàn)金。4.3及時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票。按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調節(jié)表，交財務管理副經理審核。4.4保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀律，確保庫存安全和完整。4.5保管有關印章、空白收據和支票。4.6及時進行核對現(xiàn)金及銀行存款明細賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。4.7在工作職責范圍內，對不符合規(guī)定的單據，有權拒絕辦理。4.8完成領導交辦的其他工作。5.審計部門職責5.1檢查公司及子公司企業(yè)內部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經濟性進行評價。5.2對公司及子公司的經濟活動及相關財務收支的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為公司及子公司企業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見。5.3對公司及公司的年度經