分公司工程結算流程

1、結算流程一、合同流程根據公司的內部管理規(guī)定，工程中所有人、材、機進入施工現(xiàn)場前都必 須簽訂合同，對于人工、機械公司統(tǒng)一有相對應的內部單價，在簽訂合同前 應認真比照，不得高于公司的內部單價。但對于工程中的特殊情況，內部單 價不能滿足施工需要或單價中沒有相關子目的，應事先將相關工作內容、機 械型號及市場單價上報公司預算合同部勞務單價 、工程管理部機械單 價審核批準前方可簽訂合同。簽訂合同的具體工作流程：1、勞務合同：使用公司統(tǒng)一勞務評審后的勞務隊，按公司下發(fā)的內部 勞務單價填寫統(tǒng)一制式的勞務合同，合同上傳至公司0A平臺審核，合同經各科室0A平臺審核合格后經勞務隊負責人簽字、勞務公司蓋章單價表需 逐

2、頁蓋章后，經工程經理簽字、分公司經理簽字認可后，報公司法律事務 部加蓋合同審核章、 預算合同局部管四分公司的負責人員處加蓋公司合同專 用章。合同一式陸份，預算合同部、財務結算部、法律事務部、分公司、項 目部各留一份，返勞務隊一份。2、材料合同：優(yōu)先使用公司統(tǒng)一評審后的材料分供方，如所需的材料 其分供方未經公司評審，應索取分供方的營業(yè)執(zhí)照、產品合格證等資料并由 材料員填寫合格分供方評審表，上報公司材料部采購管理部審核。按公司統(tǒng) 一格式的工業(yè)品買賣合同文本簽訂材料采購合同，合同上傳至公司0A平臺審核，合同經各科室 0A平臺審核合格后經分供方負責人簽字、蓋章后，經 工程經理簽字、分公司經理簽字認可后

3、， 報公司法律事務部加蓋合同審核章、 預算合同局部管四分公司的負責人員處加蓋公司合同專用章。合同一式陸 份，預算合同部、財務結算部、法律事務部、分公司、工程部各留一份，返 材料分供方一份。3、機械租用合同：優(yōu)先使用公司、分公司內部機械、機具，如確需外 租機械、機具，應由工程部先行上報公司工程科批準前方可簽定合同和使用。 機械設備租用審批表中應說明機械型號、分供方名稱、租用單價、油料、司 機等各項費用的責任方等詳細情況。 按公司統(tǒng)一格式的機械租用合同文本簽 訂機械租用合同，合同上傳至公司 0A平臺審核，合同經各科室0A平臺審核 合格后經分供方負責人簽字、蓋章后私人需加按手印 ，經工程經理簽字、

4、分公司經理簽字認可后，報公司法律事務部加蓋合同審核章、預算合同局部 管四分公司的負責人員處加蓋公司合同專用章。 合同一式陸份，預算合同部、 財務結算部、法律事務部、分公司、工程部各留一份，返機械分供方一份。效勞用車租用采用公司統(tǒng)一格式的租車協(xié)議， 其余程序同機械租用合同 的辦理。所有合同在簽訂完畢后，應按公司內部經營管理規(guī)定中統(tǒng)一的合同 臺帳分類整理登記，按要求編制合同編號，歸類存放，便于取閱、考核，合 同均應附合同評審記錄、機械申請表及附件資料。二、預、決算1、預算：新建工程，在中標后五日內編制工程預算，以便于核算工程 大致盈虧情況及可能有的預期盈利點。并同時提供材料方案、人工費含量、 機械

5、含量等指標，編制工程方案本錢。續(xù)建工程在開工前五日內編制剩余工 程量的工程預算及相對應的方案本錢。工程施工期間，次月 5 日前將監(jiān)理、業(yè)主確認的產值報表報至分公司。建立產值臺帳，并于本年度收工時將累計產值比照原合同價款計算剩余工作量，并說明原因。2、簽證、洽商：簽證、洽商往往是工程部爭取利潤最大化的最正確途 徑，需工程部相關人員共同配合，預算員更應該積極、主動的為工程經理提 供及時、準確的信息。施工過程中預算員應掌握施工合同中關于變更、洽商 等工程造價變動的條款及計算方法，為工程經理提供合理的依據。及時了解 工程實際施工現(xiàn)狀，與原設計進行核查，發(fā)現(xiàn)有與原設計不同之處應與工程 經理、技術人員共同

6、商定該項偏差是由何種原因引起的，如：設計變更、業(yè) 主臨時要求、施工不當?shù)?，如確需做造價調整，預算員按現(xiàn)場情況、相關資 料或測量原始記錄先做出初步預算，報工程經理審核，然后由工程經理安排 相關人員為預算員提供相關技術資料經業(yè)主、監(jiān)理確認后的 ，預算員按 業(yè)主要求的格式報正式的洽商申請表，報監(jiān)理、業(yè)主審批。3、決算：工程交驗后一個月內編制竣工決算報分公司審核后報總公司 審核加蓋合同預算科章及預算員資格章后報出， 因外部審核過程中情況較復 雜，暫不確定最終審計定案時間，但希望預算員能及時、準確的完成決算工 作，為工程的最終經濟考核提供必要條件。三、本錢結算工作1、開工前，以方案本錢為根底，并按方案本

7、錢的要求與各分供方簽訂 各類合同。 所有工程的勞務、 材料、機械價格和不允許超出方案本錢的范圍。 如果按照集團公司統(tǒng)一采購的合同，那么用統(tǒng)一的合同文本內容加以實施，確 定合同的單價、數(shù)量和根據工程進度方案安排確定的合同履約期限。2、工程部對人、材、機按施工進度進行實時結算。工程部按照公司統(tǒng)工程部核一的結算單對工程各項本錢進行結算，各項結算單要簽字齊全 算員-工程經理 - 分公司預核算負責人 -分公司經理。3、工程本錢人工、材料和機械結算的根本要求： 1、人工費結算要求：依據合同和方案本錢按分部和分項工程對人工 費進行實時結算。結算單價和數(shù)量不得高于合同約定的內容。零工在使用前 應填寫派工單，

8、零工結算總價不得高于方案本錢的目標數(shù)量和工程總勞務費 的 8%。結算憑證應使用公司統(tǒng)一的人工費結算單，憑證上應明確工作內容、 工作部位、完成工作量、結算單價、結算日期，由施工員結算工作量，核算 員結算人工費，結算單質檢員應簽字認可其工程質量合格，后報工程經理、 分公司審核。 2、機械費結算要求：各工程應建立機械使用臺帳，工程部按期根據 機械使用臺帳及方案本錢進行實時結算， 結算要求寫明機械名稱、 使用部位、 工作內容、臺班數(shù)量，結算使用期間時間 ，相關人員簽字齊全。各工程 負責機械調度的人員按機械臺帳將機械工作量上報核算員， 由核算員按公司 統(tǒng)一的結算單進行結算，報工程經理、分公司審核。 3、

9、材料費結算要求：工程部應建立材料使用臺帳，明確記錄材料使 用情況及庫存數(shù)量，并制定限額領料制度。到場的材料要求質檢員及現(xiàn)場材 料員對材料進行檢驗，并在小票上共同簽字。材料直接移交勞務隊的要辦理 材料交接手續(xù)。 工程現(xiàn)場材料員根據簽字齊全的材料小票按期對工程中所用 材料進行統(tǒng)計上報核算員。統(tǒng)計表按公司規(guī)定格式并寫明材料名稱、規(guī)格、 單價及使用部位、 使用數(shù)量。 核算員根據合同對材料結算， 開具材料結算單， 報工程經理、分公司經理審核。4、本錢結算流程及期限：材料結算 - 工程部預核算員、材料員 -工程經理- 分公司預核算負責人 - 分公司經理；機械結算 - 工程部預核算員、施工 員-工程經理-分

10、公司預核算負責人 -分公司經理；人工費結算 -工程部預核算 員、施工員、質檢員 -工程經理 -分公司預核算負責人 -分公司經理；每月 20 日工程部進行當月本錢結算，逾期結算，分公司不予簽字審核，工程部自行 承當本錢。5、工程應建立結算臺帳，要求以工程為單位，明確方案數(shù)及每次結 算數(shù)、累計結算數(shù)、已結算比例。實際結算的各項費用不得高于單位工程計 劃本錢中的各項指標，因工程變更或其它原因造成的方案本錢變動，工程部 應在結算前將有關證明資料及調整方案報分公司審核，并報預算合同部備 案。6、所有結算單最后經分公司審核后，及時按公司財務結算部的規(guī)定 處理。4、每月 25-30 日工程經理根據實際形象進

11、度、計量支付產值和實際項 目形成本錢工程工程部要定期組織本錢分析。以單位工程或分部工程為單 元，針對工程數(shù)量、用工、材料消耗、機械臺班中的實際用量與方案數(shù)量的 比照、實際結算價格與方案價格的比照，明確已完工程與未完工程本錢的界 限，明確合同內工程與合同外設計變更和經濟簽訂的本錢界限，找出數(shù) 量差異和價格差異。分析形成本錢差異的主要原因5、每月 8 日前將與財務核對帳務后的本錢臺帳以電子版的形式報送分 公司，包括本月工程部的人職工資、備用金等管理費用，便于分公司及時了 解工程本錢盈虧情況。 并且將本錢分析情況報預核算負責人審核認可后其結果報分公司經理。6、本年度收工后 15 日內將本年度所有工程

12、本錢結算完畢， 與財務核對， 并做出總體的本錢分析，核算工程盈虧，做出盈虧分析，詳細分析工程盈虧 點，為工程下一步的工作重點確定目標。7、各工程部于每月 20 日報分公司資金需求方案，分公司將按各工程部 本月已完成產值及預計完成產值確定工程部間資金分配比率， 如工程部因特 殊原因急需的資金不在此列。總公司向分公司批定額度后，分公司將按上述比率確定各工程的資金 額度，由各工程部上報資金需用方案，包括分供方名稱、金額等詳細情況， 且所報資金均應為在財務部掛帳后的金額，不得超付。分公司按各工程部所 報方案核定金額，并按臺帳核實后填寫資金申請表，由分公司領導統(tǒng)一報總 公司分管領導批復后由發(fā)至各工程部， 通知各分供方提供經辦人身份證復印 件、收據，加蓋與所簽訂合同、支票收款單位一致的財務專用章，個人簽字 加蓋手印。所付支票手續(xù)齊全后報分公司審核簽字，經主管會計核對無誤后 簽字，工程部核算人員持