合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度

1、V:1.0管理制度精選整理合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度2021-4-1財(cái)務(wù)管理制度第一章 財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé) 一、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)及規(guī)章制度，確保財(cái) 務(wù)工作的合法、合規(guī)。2、建立健全管理中心各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí) 行。3、采取切實(shí)有效的措施保證管理中心資金和財(cái)產(chǎn)的平安，維護(hù)公司 的合法權(quán)益。4、進(jìn)行本錢、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算和控制，催促工作團(tuán)隊(duì)降低消耗、節(jié) 約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。5、建立健全各種財(cái)務(wù)賬目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各 種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為管理中心合伙人決策提供有效依據(jù)。6、負(fù)責(zé)公司辦公用品庫(kù)的管理。7、及時(shí)核算和上繳各種稅金。8、

2、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、 整理，確保檔案資料的完整、 平安、有效9、加強(qiáng)其他財(cái)務(wù)人員管理， 進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)工作人員素質(zhì)。10 、完成管理中心工作程序規(guī)定的其他工作，完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他任務(wù)。11 、負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章，保證該印章的正確使用及平安。1、出納崗位職責(zé)范圍合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度(2)1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，管理貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)；2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳及其他業(yè)務(wù)臺(tái)賬，保證 數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；3、每月初前五個(gè)工作日內(nèi)與會(huì)計(jì)人員完成現(xiàn)金和銀行對(duì)賬工作。3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，確保其平安無缺，如有短缺承當(dāng)賠償責(zé)任

3、4、嚴(yán)格管理空白收據(jù)、發(fā)票及銀行有價(jià)票證，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票；5、 日常備用金庫(kù)存余額不超過2000元，如備用金額度調(diào)整須與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人商議，再報(bào)公司股東或總經(jīng)理授予審批；6、完成會(huì)計(jì)人員交付的其它工作。合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度(2)第二章 日常工作管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用報(bào)銷及借款行為，完善財(cái)務(wù)為明確管理中心資金使用流程、管理制度，特制定本規(guī)定。亠、費(fèi)用報(bào)銷一、對(duì)管理中心公共費(fèi)用支出原那么：勤儉節(jié)約。二、費(fèi)用報(bào)銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)額度不受限費(fèi)用報(bào)銷工程科目費(fèi)用說明提供發(fā)票要求1、差旅費(fèi)出差所發(fā)生的交通費(fèi)、食宿費(fèi)、差旅費(fèi)補(bǔ)貼等相關(guān)費(fèi)用備注：由于自身飲食原 支出因產(chǎn)生 的醫(yī)藥費(fèi)用不予以

4、報(bào)銷1、客運(yùn)發(fā)票，賓館住宿發(fā)票、飛機(jī)票等；2、差旅補(bǔ)貼參照公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；2、辦公費(fèi)列支購(gòu)置辦公用品、郵寄物件 等辦公所需費(fèi)用支出，備注：因自身?yè)p壞的辦公物品或者丟 失辦公物品，公司不予以報(bào)銷，需自行購(gòu)置。1、國(guó)稅監(jiān)制商品零售發(fā)票；2、辦公用品需由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)購(gòu)置；、通訊費(fèi)3列支 費(fèi)、 購(gòu)充值卡等費(fèi)用支出1、電信，移動(dòng)，聯(lián)通開具的正式發(fā)票；2、所提供單據(jù)必須有姓名，須是公司在冊(cè)人員。合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度2、4車輛使用費(fèi)用支出非貨運(yùn)車輛費(fèi)列支過路費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)、汽車 修理費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、力口油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)、加油費(fèi)發(fā)票，零售1發(fā)票，汽車修理行業(yè)發(fā)票；5、會(huì)務(wù)費(fèi)列支會(huì)議上的住宿、

5、招待、禮品、場(chǎng)租、復(fù)印等費(fèi)用支出、會(huì)務(wù)費(fèi)發(fā)票應(yīng)是效勞業(yè)發(fā)票或賓館旅業(yè)發(fā)票，1須注明會(huì)務(wù)日期；、禮品發(fā)票應(yīng)是商品銷售發(fā)票，須注明商品品名、2數(shù)量、單價(jià)、金額、購(gòu)置日期；復(fù)印、打字費(fèi)用為其他效勞業(yè)發(fā)票；禮品，發(fā)票請(qǐng)寫“會(huì)議用品議費(fèi)中列支；，否那么屬 3、會(huì)議所購(gòu)“招待費(fèi)用無法在會(huì)6、咨詢費(fèi)列支給咨詢公司的費(fèi)用支出、咨詢業(yè)專用發(fā)票1額度嚴(yán)格受限費(fèi)用報(bào)銷工程科目費(fèi)用說明提供發(fā)票要求、招待費(fèi)1列支餐飲、購(gòu)置禮品等支出、餐飲提供的飲食娛樂業(yè)發(fā)票，禮品為國(guó)稅監(jiān)制 1的商品銷售發(fā)票；5 %。2、報(bào)銷額度：低于收入X2、廣告費(fèi)列支單位宣傳廣告費(fèi)支出、由廣告公司出具廣告效勞業(yè)發(fā)票;1 %報(bào)銷額度：低于收入X 2、

6、15職工教育經(jīng)3、列支員工培訓(xùn)所發(fā)生的費(fèi)用1、由專業(yè)培訓(xùn)機(jī)關(guān)或單位出具的效勞業(yè)發(fā)票；合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度2費(fèi)支出、報(bào)銷額度：低于員工工資總額X%2三、有以下情形的，財(cái)務(wù)人員可拒絕進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷、發(fā)票虛假，未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制，沒有稅務(wù)監(jiān)制章；1、發(fā)票主要工程如單位、品名、數(shù)量、開票日期填寫不齊全，發(fā)票內(nèi)2容與其單位性質(zhì)不3、沒有一致的；、填寫字跡不清楚、金額涂改、大小寫金額不符;加蓋出票單位的發(fā)票專用章或印章不清晰； 4、超過使用期的發(fā)票：手 填發(fā)票或具備日期的定額發(fā)票為超過三個(gè)月才用 5于報(bào)銷；其他無日期 定額發(fā)票以國(guó)家宣布作廢日期為依據(jù)。四、費(fèi)用報(bào)銷流程、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫：由費(fèi)用報(bào)銷人完整填寫費(fèi)

7、用報(bào)銷單內(nèi)容， 并將原始1票據(jù)整齊粘貼在“票據(jù)粘貼單上。 、公司股東應(yīng)對(duì)所報(bào)銷的費(fèi)用 報(bào)銷單進(jìn)行初審，并簽署意見。審核無意見 2的，交總經(jīng)理簽字審批。會(huì)計(jì)審核票據(jù)有效性、合規(guī)性：審核票據(jù)使用是否符合要求，報(bào)銷費(fèi)用3金額是否超支。個(gè)工作日2元支付：須提前五、大額資金一次性支付金額?5000知會(huì)財(cái)務(wù)人員。 二、借款、借款原那么：前不清，后不借；公司工作人員借款由公司股東及總經(jīng)一理簽字批準(zhǔn)后出納方可給錢。合伙企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度 2二、借款范圍：日常費(fèi)用、差旅費(fèi)、采購(gòu)款項(xiàng)及其他費(fèi)用支出需要預(yù)先借款的。三、借款流程1、填寫借款單：工作人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的"借款單 詳細(xì)填寫借款日期、 資金性質(zhì)、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額、 預(yù)計(jì)還款日期。2、公司股東初審：經(jīng)確認(rèn)借款要素真實(shí)，金額合規(guī)后簽字。最后交由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可借款3、會(huì)計(jì)進(jìn)行資金范圍 審核支出是否在團(tuán)隊(duì)可用支出范圍內(nèi)4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、股東、總經(jīng)理三個(gè)同時(shí)授權(quán)審批簽字，方可給錢。5、借款單首聯(lián)由出納