滯料與滯成品管理制度VIP

1、滯料與滯成品管理制度總則第一條目的為有效推動本公司滯存料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制訂本準(zhǔn)則。第二條定義（一）滯料：凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久已無使用機(jī)會，或雖有使用機(jī)會但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案處理的材料。滯存原因分類代號如下：A:銷售預(yù)測偏高以致儲料過剩（計(jì)劃生產(chǎn)原料）。B:訂單取消剩余的材料（訂單生產(chǎn)）。C:工程變更所剩余的材料。D:質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)。E:倉儲管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。F:用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用（物料）G:請購不當(dāng)。H:試驗(yàn)材料。I：代客

2、加工余料。（二）滯成品：凡因質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后造客戶取消、超制等因素影響導(dǎo)致儲存期間超過6個月的成品（次級品超過3個月），需專案處理。滯存原因分類代號如下：1、計(jì)劃生產(chǎn)A:正常品繳庫期間超過6個月未銷售或未售完。B:正常品繳庫期間雖未超過6個月但有變質(zhì)。C:與正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫。D:每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級品儲存期間超過3個月。2、訂單生產(chǎn)E:訂單遭客戶取消超過3個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完F:超制G:生產(chǎn)所發(fā)生的次級品3、其他H:試制品繳庫超過3個月未出庫J:銷貨退回經(jīng)重整列為次級品。第三條滯存處理（一）適當(dāng)專業(yè)人員，長期專責(zé)處理滯存材料及成品，主管亦負(fù)責(zé)督促及督

3、導(dǎo)工作。（二）強(qiáng)化處理機(jī)能，以滯存處理專人為中心籌建工作小組，積極研擬可行的處理途徑并定期（到少每月）檢查追究處理結(jié)果。工作職責(zé)及作業(yè)程序第一節(jié)滯料處理工作職責(zé)第一條各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：物料管理科1 “6個月無異動滯科明細(xì)表”（附表1）的編制2 “滯料庫存月報(bào)表”（附表2）的編制。（二）滯料處理專人1、請購案件核對有無滯料可資利用。2、運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料6個月無異動的原因，擬訂處理方式及處理期限。3、 廢簽呈的辦理。4、 用部分的督促。5、 具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”（附表3）送總經(jīng)理簽核。6、 滯料處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告（原則上分上、下半年二次）。（三）

4、工作小組原則上由營業(yè)、技術(shù)、工程、資材、廠務(wù)部門指定人員組成，由滯料處理專人為中心定期舉辦檢查會。第二節(jié)滯料處理作業(yè)程序第二條滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理（一）各公司物料管理科每月五日前，應(yīng)依料庫類別的原物料中最近六個月無異動（異動的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn)），或異動數(shù)量未超過庫存量30%的材料，列出“6個月無異動滯料表”（附表1），一式三聯(lián)，送交滯料處理專人。（二）滯料處理專人接獲“6個月無異動滯科表”后，應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存（6個月無異動）原因及擬訂處理方式與期限，并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。1、“發(fā)生原因”欄：依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號填入“發(fā)生原因”欄，并作具體說明。2、

5、”擬處理方式”欄：擬處理方式。以A:轉(zhuǎn)用、B:出售、C:交換、D:拆用、E:報(bào)廢等代號填入“擬處理方式”欄。3、處理部門欄：依統(tǒng)一規(guī)定的部門代號填入“處理部門”欄內(nèi)。4、“具體方案說明”欄：具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說明”欄內(nèi)予以說明。（一）資料科接獲“6個月無異動滯料表”后應(yīng)立即于材料帳卡注明為滯料及處理方6 個月無異動滯料表”將處理方式屬于“出售”交換”的（二）滯料處理專人依“部分交由采購處理。（三）工程部門接獲處理專人送達(dá)的“滯料處理表”后，應(yīng)立即依所擬訂的處理期限予以處理，處理時(shí)于“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理或未處理結(jié)案的，應(yīng)即說明原因并重?cái)M處理方式及處理期限后送處理專人（已

6、處理結(jié)案部分亦同時(shí)送達(dá)），經(jīng)處理專人簽注意見并呈總經(jīng)理核實(shí)后送回工程部門繼續(xù)處理。（四）擬以“報(bào)廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專人依資材管理準(zhǔn)則的核決權(quán)限簽準(zhǔn)并由物料管理部門根據(jù)核準(zhǔn)及簽呈開立“材料領(lǐng)用單”及“材料繳庫單”繳廢料倉庫。（五）處理部門未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專人時(shí)，處理專人應(yīng)即以“催辦單”（附表4）督促。（六）處理專人于次月10日前提報(bào)“滯料了售明細(xì)表”（附表5）及“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理簽核。第三節(jié)滯成品處理工作職責(zé)第三條各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：（一）物料管理科2滯成品的整理：依品名、規(guī)格歸類，與正常品分開堆放明顯標(biāo)示。并于“成品收發(fā)記錄表

7、”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識別及處理。（二）滯成品處理專人1 運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。2 處理情況的督促。3 報(bào)廢簽呈的辦理。4 “滯成品發(fā)生及處理匯總表”（附表7）的填制。5 滯成品處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告。（三）滯成品處理工作小組1 追查滯存發(fā)生原因。2 與處理專人共同擬訂處理方式及處理期限。3 負(fù)責(zé)滯存成品質(zhì)量鑒別及是否可改用（制）的鑒定。（四）營業(yè)部門：負(fù)責(zé)滯成品的銷售（五）利用部門:處理方式擬訂為“利用”部分，利用部門應(yīng)于處理期限內(nèi)予以處理。第四節(jié)滯成品處理的作業(yè)程序第四條滯成品的處理依下列程序辦理（一）成品科每月15日前應(yīng)根據(jù)“成品收發(fā)記錄表

8、”填具“滯成品明細(xì)表”，一式二份送滯成品處理專人。（二）滯成品處理專人接獲“滯成品明細(xì)表”后，應(yīng)立即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限，呈總經(jīng)理批示后一份送成品倉庫，一份處理專人存查。（三）處理部門于處理時(shí)應(yīng)將所處理的數(shù)量，登記于“處理記錄”欄內(nèi)，到處理期限應(yīng)即時(shí)將滯成品處理表送交處理專人（結(jié)案與否均送），到處理期限仍未結(jié)案者，處理部門應(yīng)立即說明原因并重?cái)M處理方式及期限，經(jīng)處理專人簽注意見并呈總經(jīng)理核示后，送回處理部門繼續(xù)處理。（四）處理專人應(yīng)依據(jù)已屆處理期限的“滯成品處理表”，將結(jié)案日或重?cái)M處理期限登錄于“滯成品明細(xì)表”內(nèi)，以利督促。10 日前填寫“滯成品出售損益明細(xì)表”8）及“滯成品及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理核簽?？诟絼t第五條實(shí)施及修改本準(zhǔn)則經(jīng)呈總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修正時(shí)亦同附表2滯