結(jié)算管理流程

1、結(jié)算管理1.采購結(jié)算主管的崗位職責(zé)職責(zé)1協(xié)助采購經(jīng)理制定本部門的各種規(guī)章制度，并監(jiān)督、執(zhí)行各項規(guī)定職責(zé)3負(fù)責(zé)采購結(jié)算管理協(xié)調(diào)工作和采購結(jié)算的日常監(jiān)督工作職責(zé)4負(fù)責(zé)協(xié)助采購結(jié)算員解決工作中出現(xiàn)的問題職責(zé)5完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作職責(zé)2負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)往來分析與監(jiān)督2.采購結(jié)算專員的崗位職責(zé)職責(zé)1負(fù)責(zé)公司的采購結(jié)算工作，以及采購數(shù)據(jù)的收集、分析和統(tǒng)計職責(zé)3負(fù)責(zé)與財務(wù)部溝通，完成采購貨款的支付工作職責(zé)4完成領(lǐng)導(dǎo)分派的其他工作職責(zé)2負(fù)責(zé)與供應(yīng)商、財務(wù)部對賬及貨款結(jié)算、返點結(jié)算工作3.預(yù)付款申請表時間： 申請部門申請人付款類別訂金（尚未開發(fā)票）分批交貨暫支款付款金額說 明審核： 財務(wù)部： 總經(jīng)理： 4.付款申

2、請表申請表編號： 申 請 時 間： 企 業(yè) 名 稱： 地址： 電話： 收款單位名稱： 地址： 電話： 序號材料編碼名稱型號描述合同編號合同數(shù)量單位單價入庫數(shù)量金額備注合計總金額（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分特別說明后付單據(jù)其他說明付款申請人采購經(jīng)理審核總經(jīng)理審批財務(wù)部審批5.現(xiàn)金采購申請表單位： 時間： 采購物品： 支票號碼： 聯(lián)系電話： 支 匯 匯 現(xiàn)票 款 票 金用途金額供貨單位全稱開戶銀行賬號申請人財務(wù)部門意見總經(jīng)理意見6.委托付款申請表項目名稱單位領(lǐng)導(dǎo)簽名：立項申請表編號申請單位（蓋章）采購編號年 月 日項目合同總金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分付

3、款期數(shù)共（ ）期 本次為第（ ）期委托付款金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分收款單位開戶銀行銀行賬號退回采購單位剩余金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分收款單位開戶銀行銀行賬號本次申請支付金額合計￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分采購經(jīng)理審批意見簽名： 時間：財務(wù)經(jīng)理審批意見簽名： 時間：總經(jīng)理審批意見簽名： 時間：7.貨款結(jié)算表供應(yīng)商： 合同號： 時間：收貨單號： 驗收單號：品種規(guī)格結(jié)算規(guī)格換算率（每片）計算單位數(shù)量（片）面積含稅單價不含稅單價稅率（%）金額稅額價稅合計合 計預(yù)付金額實付金額（大寫）備注經(jīng)辦人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：四聯(lián)：存

4、根聯(lián)財務(wù)聯(lián)客戶聯(lián)供應(yīng)聯(lián)8.付款（內(nèi)部）結(jié)算單時間：時間 年 月 日至 年 月 日收入應(yīng) 收 款 項實 收 款 項1 無1 無22合 計合 計支出應(yīng) 付 款 項實 付 款 項112233合 計合 計元結(jié)余應(yīng) 余實 余元往來應(yīng) 收 款 項應(yīng) 付 款 項11 無2233合 計合 計確認(rèn)簽字：9.支出證明表單位： 年 月 日支出事由金額 （大寫） ￥： （小寫）單據(jù)報銷種類財務(wù)總監(jiān)： 會計部經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人： 10.結(jié)算清款表清款金額 （大寫） ￥： （小寫）清款原因會計部經(jīng)理總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 清款人： 11.付款匯總表工程項目名稱： 時間： 單位：元序號供貨單位、姓名材料名稱規(guī)格、型號

5、單位數(shù)量單 價結(jié)算金額退貨數(shù)量退貨金額質(zhì)量罰款已付款欠款備 注1234567891011121314151617181920材料款總計項目經(jīng)理： 材料科長： 材料員： 會計：12.采購結(jié)算管理流程圖是開始采購部相關(guān)部門供應(yīng)商總經(jīng)理結(jié)束否相符備貨按時交貨驗收入庫配合配合審核審核確認(rèn)審核結(jié)算付款不相符采購訂單收集驗收單采購訂單核對催收與協(xié)調(diào)訂單狀態(tài)確認(rèn)各單據(jù)匯總填寫應(yīng)付賬款單財務(wù)部13.采購結(jié)算管理流程說明表任務(wù)概要采購結(jié)算管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實際需要發(fā)出采購訂單，明確說明采購貨品的型號、種類、技術(shù)指標(biāo)、價格、數(shù)量等供應(yīng)商進行備貨，并按訂單要求按期交貨，企業(yè)相關(guān)部門根據(jù)采購訂單

6、要求驗貨、入庫，認(rèn)真填寫驗收單等相關(guān)單據(jù)采購人員將貨品驗收單與采購訂單進行核對，若兩者相符，則進行單據(jù)匯總，將各項數(shù)據(jù)進行整理若存在驗收單不齊全或與采購訂單不符，則采購人員應(yīng)及時與相關(guān)部門人員溝通協(xié)調(diào)和催收，相關(guān)部門人員應(yīng)給予配合若相關(guān)部門對采購人員提出的問題存在爭議，則采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商確認(rèn)訂單狀態(tài)，了解產(chǎn)生問題的原因，然后進行單據(jù)匯總采購部采購人員根據(jù)匯總的各項數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)付賬款單，列明應(yīng)付款項明細采購部與供應(yīng)商均確認(rèn)通過的應(yīng)付賬款單，由采購部交與財務(wù)部，會計人員根據(jù)采購訂單、采購合同、驗收單等進行審核，查驗各類單據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)定、數(shù)據(jù)是否相符等。經(jīng)財務(wù)部審核沒有問題，則根據(jù)企業(yè)的審

7、批制度進行審批，并由財務(wù)部安排付款14.付款申請審批流程圖是權(quán)限外是權(quán)限內(nèi)否開始采購經(jīng)理采購部財務(wù)部總經(jīng)理結(jié)束是審核審核審批采購訂單、合同匯總填寫付款申請單并審核填寫應(yīng)付賬款表分管副總經(jīng)理審批安排付款付款通知通知供應(yīng)商結(jié)款15.付款申請審批流程說明表任務(wù)概要付款申請審批管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購人員根據(jù)采購合同的付款約定，收集采購訂單、入庫驗收單等相關(guān)單據(jù)及記錄，核對合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項采購人員填寫付款申請單、應(yīng)付賬款表，并進行審核，保證數(shù)字準(zhǔn)確無誤主管副總經(jīng)理接到財務(wù)部審核過的應(yīng)付賬款表及付款申請后簽署意見，在權(quán)限范圍內(nèi)進行付款審批；若是大額采購項目付款，則由主管副總經(jīng)理簽署意見后

8、上報總經(jīng)理審批，若總經(jīng)理存在異議則將付款申請單等票據(jù)轉(zhuǎn)回主管副總經(jīng)理處理財務(wù)部接到主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過的付款申請單等文件后，根據(jù)公司的相關(guān)財務(wù)制度，安排付款事宜財務(wù)部將付款通知書發(fā)至采購部相關(guān)人員，采購人員通知供應(yīng)商取款結(jié)賬或自行查收款項是否到賬16.現(xiàn)金采購管理流程圖采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商總經(jīng)理結(jié)束審核審核審核支付借款議價收款、付貨開出發(fā)票審核審核記賬存檔開始組織采購工作采購項目確定與預(yù)算申請借款現(xiàn)場采購支付貨款采購計劃制訂成交報銷審批審批審批財務(wù)部選貨、議價17.現(xiàn)金采購管理流程說明表任務(wù)概要現(xiàn)金采購管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)各部門需求制訂采購計劃，報采購經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批采購部根據(jù)

9、企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；根據(jù)采購項目的當(dāng)期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預(yù)算（1）采購人員根據(jù)采購項目預(yù)算，填寫借款單，連同相關(guān)預(yù)算清單、說明報采購經(jīng)理審核（2）采購經(jīng)理審核簽字后報財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)年度采購計劃與預(yù)算情況進行審核，簽署意見后報總經(jīng)理審批總經(jīng)理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務(wù)部按照相應(yīng)程序支付借款采購人員進行采購活動，根據(jù)企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇，同時與供應(yīng)方銷售人員議價交易達成后，供貨商進行備貨，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票采購人員整理各項單據(jù)，詳細列明各項費用情況，填寫報銷單，交與采購經(jīng)理

10、、財務(wù)部、總經(jīng)理審批，報銷采購費用財務(wù)部做好會計記錄，登記各類賬目，相應(yīng)單據(jù)存檔備查18.采購預(yù)付款管理流程圖開始采購經(jīng)理采購部供應(yīng)商財務(wù)部結(jié)束協(xié)商簽訂采購合同審核審批審核審批付款審核收款備貨，出具發(fā)票交貨通知協(xié)商，確定預(yù)付款采購形式簽訂采購合同采購訂單預(yù)付款項申請安排接貨驗收入庫，安排支付余款審核審批付款審核會計記錄確認(rèn)收款總經(jīng)理發(fā)票通知19.采購預(yù)付款管理流程說明表任務(wù)概要采購預(yù)付款管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項目、貨品價格等進行協(xié)商、談判，雙方達成一致意見后，確定采購的付款方式為預(yù)付款采購經(jīng)采購經(jīng)理及總經(jīng)理審批后雙方簽訂采購合同合同簽訂后，采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的實際需求發(fā)出采購訂單，詳細說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標(biāo)要求、價格、交貨日期等內(nèi)容采購部相關(guān)人員根據(jù)采購訂單預(yù)算情況，計算預(yù)付款數(shù)額，填寫預(yù)付款申請書報采購經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審批預(yù)付款申請經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，財務(wù)部按照相應(yīng)程序?qū)⒇浛?/p>