合伙公司財務(wù)報銷制度篇1

1、1 合伙公司財務(wù)報銷制度篇總則 、 1費(fèi)用審批及報銷流程。 第一條報總必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，各項費(fèi)用開支，經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項費(fèi)用的報銷流程辦理：費(fèi)用的報銷期限。 第二條：每周四前）用于零星購物或支付零星費(fèi)用（現(xiàn)金日常費(fèi)用報銷每周四總經(jīng)理審批辦理報各分公司交由財務(wù)部門審核，由各部門、銷手續(xù)，其余時間不予報銷。差旅費(fèi) “差旅費(fèi)報銷：所有人員的差旅費(fèi)報銷必須填制統(tǒng)一的日 5。公司員工出差回來后一周內(nèi)報銷，外地人員于每月 ”報銷單日至月 1 以開票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月（前連同上月報銷單據(jù)交回總部核銷。 ）末每周 ”, 出差申請報告 “以及 ”差旅費(fèi)報銷單“每次核銷都必須附未能

2、按時 ;差旅費(fèi)用報銷不得跨月，)除特殊情況外 (只允許報銷一次并接受當(dāng)月的費(fèi)用 ,將報銷單據(jù)交回總部，則報銷費(fèi)用累計到下月指標(biāo)考核 若超過當(dāng)月二十日上交，則不予報銷。 ,通信補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)報銷實行實報實銷及限額報銷 第三條不足限額的按照實際發(fā)生費(fèi)用報銷。按照級別規(guī)定的限額報銷，制。原始憑證有效性的規(guī)定： 第四條以下應(yīng)取得真實合法的原始憑證。經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時， (1)憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報銷：稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅; 務(wù)發(fā)票郵政、銀行、鐵; 財政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù); 路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單否則，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，經(jīng)辦人員取得的合

3、法憑證時， (2) 視為無效憑證，不予報銷。住宿發(fā)票填;憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整經(jīng)辦人取得報銷憑證時， (3)明起止日期及。 )除特殊情況外(天數(shù)，否則不予報銷報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范經(jīng)辦人報銷支出費(fèi)用時， (4)圍及性質(zhì)。本制度適用對象為公司全體人員。 第五條各項費(fèi)用的報銷制度、 2借款報銷及審批制度2.1公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認(rèn)真填寫借款 第六條單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報公司財務(wù)部門審核。借款清帳聯(lián)在報銷完畢后退還給借款人。，并注明借款事”借款單 “員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫 第七條由，按規(guī)定程序?qū)徟螅截攧?wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清借7 借款人須在公

4、務(wù)完畢后 第八條12 日前，除 31 月 12款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。公司內(nèi)部采購報銷制度2.2各部門、各分公司應(yīng)該對生產(chǎn)需要的物資定期編寫采 第九條采購發(fā)生的費(fèi)用按照正式發(fā)交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購。購計劃，票上顯示的金額實報實銷。各部門、各分公司對于生產(chǎn)急需的物資，由各分公司 第十條負(fù)責(zé)人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人根據(jù)公待各分公司返還收到物資的回司倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲備情況決定，回執(zhí)單及相關(guān)費(fèi)用的正由材料部門相關(guān)負(fù)責(zé)人持申請函、執(zhí)單后，式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進(jìn)行報銷。采

5、取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑采購第十一條合同或供應(yīng)商提供的報價單，填寫借款單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。第十二條采購人員在報銷時，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手及物資入庫單交財務(wù)部主管會計審核并”報銷單人將手續(xù)齊全的進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項，并開具收據(jù)。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在第十三條或供應(yīng)商報價單、采購合同由采購人員憑 采購物資到廠入庫后，物資入庫驗收單以及購貨發(fā)票，交由財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報 第十四條異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。;銷采購發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理第十五條審核，財務(wù)部門主管會計審核后，實報實銷。員工出差費(fèi)用報銷制度2.3本制度所指出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派 第十六條出差員工根據(jù)本制遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。在公司 ;度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補(bǔ)貼、貼。第十七條 兩種，即當(dāng)天往返的 ”短途 “和 ”長途“員工出差分為。 ”長途 “，出差時間在一天以上的為 ”短途 “為公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任 第十八條逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報確定合理出差日期，務(wù)的期限，告，對因公出差人員，按相應(yīng)