我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題初步研究(1)

1、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題初步研究(1)論文論文摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用，融資問題是中小企業(yè)在開展中遇到的最大瓶頸。近年開展的國際貿(mào)易融資方式成為促進(jìn)中小企業(yè)開展外貿(mào)業(yè)務(wù)的重要融資渠道。論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè); 國際貿(mào)易；融資一、引言 全國政協(xié)副主席白立忱于2021 年8月日在第二屆A P E C 工商咨詢理事會亞太中小企業(yè)峰會開幕式上說，由于受到企規(guī)模及市場影響力等因素制約，中小企業(yè)開展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業(yè)在開展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業(yè)約占企業(yè)總數(shù)的99，產(chǎn)值占國內(nèi)消費(fèi)總值的58，出口創(chuàng)匯占68，上

2、繳稅收占48，提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)時機(jī)。國家是否富強(qiáng)，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經(jīng)濟(jì)是否有活力，都與這個國家中小企業(yè)的開展程度親密相關(guān)。 中小企業(yè)是指注冊資金500 萬元以內(nèi)，總資產(chǎn)2000 萬元以下、年銷售收入4000 萬元以下的企業(yè)。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經(jīng)濟(jì)從事外貿(mào)經(jīng)營的限制以來，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步開展的瓶頸。我國中小企業(yè)雖然在經(jīng)營方式和市場開拓方面比大企業(yè)靈敏主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。隨著各銀行新融資產(chǎn)品的不斷開

3、發(fā)和工作力度的加大，貿(mào)易融資收入在銀行總收入中的占比逐步進(jìn)步。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業(yè)都把開展的目的瞄準(zhǔn)了中小企業(yè)信貸市場。這樣，如何結(jié)合中小企業(yè)特點(diǎn)開展中小企業(yè)國際貿(mào)易融資具有重要研究和現(xiàn)實(shí)意義。二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因 國際貿(mào)易融資是以國際結(jié)算為依托、在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，進(jìn)出口商選擇的結(jié)算方式直接決定了貿(mào)易融資的種類和操作流程，通過結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，加速了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資是以國際貿(mào)易為根底的，它不僅涉及到國內(nèi)、國外兩個貿(mào)易市場、涉及不同的法律規(guī)那么及多方面復(fù)雜的環(huán)節(jié)，而且交融了與進(jìn)出口環(huán)節(jié)嚴(yán)密

4、關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信譽(yù)。相對于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風(fēng)險因素，因此面對更多的困難。1、中小企業(yè)的內(nèi)部原因。在我國經(jīng)營進(jìn)出口的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信譽(yù)證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實(shí)際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和平安性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風(fēng)險。國際間的進(jìn)出口貿(mào)易從會談、簽

5、約到履約都是一種商業(yè)信譽(yù)。為此，進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營才能、進(jìn)出口貨物的價格、質(zhì)量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業(yè)消費(fèi)才能等諸多因素均會影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險。以機(jī)電設(shè)備進(jìn)口工程為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現(xiàn)進(jìn)口設(shè)備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術(shù)要求的情況，那么會面臨最終用戶回絕付款的問題，導(dǎo)致風(fēng)險貸款。從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營原那么是流動性、平安性和盈利性。其中盈利性是根本目的，平安性是根本前提。因此，在經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行必須保證資

6、金的平安，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸欲的積極性不高。2、銀行體系原因。進(jìn)出口雙方銀行對促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原那么來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇代理銀行時，由于沒有足夠的才能對國外的代理行進(jìn)展全面調(diào)查，缺乏和代理行長期合作的經(jīng)歷，同時對有些開展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策理解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。國內(nèi)銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔(dān)保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計施行的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的

7、評價模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點(diǎn)，開展更加有效的融資形式。3、外部政策原因。進(jìn)出口商所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)是否穩(wěn)定，法律是否健全，貿(mào)易、外匯管制是否嚴(yán)格等因素對貿(mào)易的順利進(jìn)展至關(guān)重要。因?yàn)橘Q(mào)易融資涉及到不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易對象國出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿(mào)易合同難以履行，從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風(fēng)險。所以，忽略國家及政治風(fēng)險，仍有可能造成風(fēng)險貸款 。三、中小企業(yè)貿(mào)易融資對策1、借鑒興隆國家國際貿(mào)易融資的經(jīng)歷。興隆國家在國際貿(mào)易融資方面起

8、步早、開展快，有不少成功經(jīng)歷值得我們借鑒： 1支持本國產(chǎn)品出口。興隆國家一般都堅(jiān)持出口融資用于購置本國的機(jī)器設(shè)備和其他商品。 2審貸別離。對出口信貸及擔(dān)保工程嚴(yán)格審查，力求保證貸款的歸還。美國要求逐筆對貸款進(jìn)展審查和決定，審查國外進(jìn)口商的財產(chǎn)狀況及資信情況。3融資資金多元化。以國家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國家預(yù)算資金，資金缺乏時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。2、提升中小企業(yè)的信譽(yù)級別。在政策的實(shí)行上要有可預(yù)測性、穩(wěn)定性和連接性，其中可預(yù)測性是關(guān)鍵。對不講信譽(yù)的行為要嚴(yán)厲懲罰，讓講信譽(yù)

9、的人可以得到收益，這樣講信譽(yù)才能成為企業(yè)的自覺行為；同時，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要苦練“內(nèi)功，努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績。 3 、要增加資金供給方和借貸方之間的互相溝通。目前，我國中小企業(yè)的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地理解自己經(jīng)營狀況和將來的開展前景等，并按時付息還款，維持良好的信譽(yù)記錄。中小企業(yè)還應(yīng)理解銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和銀行審批貿(mào)易融資的條件、過程及審核的重點(diǎn)，不理解銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況，是很難有效利用銀行貿(mào)易融資擴(kuò)大中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量的。相應(yīng)地，銀行也應(yīng)根據(jù)目前外貿(mào)市場上出現(xiàn)的新趨勢和新需求，開發(fā)與推出適宜中小企業(yè)實(shí)際需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

10、4、要改進(jìn)我國貿(mào)易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調(diào)整信貸構(gòu)造，大力開展多元化金融效勞，尤其是要大力開展中小企業(yè)貿(mào)易融資金融效勞，促進(jìn)中小企業(yè)的開展。要盡快制定相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)自律監(jiān)管以及信譽(yù)體系的建立，為民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好的生存環(huán)境，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。要建立中小企業(yè)政策性金融體系并且應(yīng)當(dāng)逐步完善相關(guān)制度，以期中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的解決。立法部門應(yīng)該結(jié)合國際貿(mào)易實(shí)際工作和將來開展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。銀行和中小企業(yè)那么應(yīng)認(rèn)真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際慣例和我國現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問題，制定實(shí)在可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)

11、操作程序，以經(jīng)過仔細(xì)研究的標(biāo)準(zhǔn)合同文本憑證格式等躲避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險。5、培養(yǎng)相關(guān)人才。首先銀行、外貿(mào)企業(yè)要對業(yè)務(wù)人員進(jìn)展國際貿(mào)易、國際金融、法律等相關(guān)知識的培訓(xùn)，使其理解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)；其次業(yè)務(wù)人員要強(qiáng)化風(fēng)險意識。在平時工作中，要注意總結(jié)經(jīng)歷教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)歷，尤其要精通國際貿(mào)易知識和運(yùn)輸保險業(yè)務(wù)，親密關(guān)注國際貿(mào)易市場動態(tài)，理解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場洞察力，增強(qiáng)識別潛在風(fēng)險的才能。 6 、開展銀行融資風(fēng)險較低的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。銀行要可以適時向企業(yè)推介適宜的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財參謀的作用。根據(jù)中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求要積極創(chuàng)新金融效勞，

12、對傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信譽(yù)證業(yè)務(wù)項(xiàng)下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信譽(yù)證、備用信譽(yù)證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)企業(yè)開展。此外，國內(nèi)信譽(yù)證、政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等也是比較適宜中小企業(yè)的國際融資方式。參考文獻(xiàn)： 1 、高正平. 中小企業(yè)融資實(shí)務(wù) M .北京: 中國金融出版社， 2 0 0 6 . 2 、E d w a r d G H i n k e l m a n .InternationalPaymentM.Shanghai;ShanghaiForeignLanguageEducationPress，2000. 3 、張耀麟. 銀行進(jìn)出口貿(mào)易融資 M .北京:中國金融出版社， 2 0 0 0 .4、北京結(jié)合信息網(wǎng)中國信貸風(fēng)險信息庫. 創(chuàng)新我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資刻不容緩.OB/CE. :/f i n a n c e . s i n a . c o m .