會計電算化用友實驗報告

1、實訓(xùn)成績評定表項目權(quán)重1.00優(yōu)秀(100 x90)良好(90 x80)中等(80 x70)及格(70 x60)不以格(x60)專業(yè)綜合技能0.3實訓(xùn)過程中能充分地運用知識、技能，全面完成實訓(xùn)中的各項要求，宿較強的試驗資料的收集和整理能力。實訓(xùn)過程中能較好地運用所學(xué)知識、 技能， 較好完成實訓(xùn)中的各項要求， 有試驗資料的收集和整理能力。實訓(xùn)過程中能運用所學(xué)知識、技能完成實訓(xùn)中的各項要求，有試驗資料的收集和整理能力。實訓(xùn)過程中能運用所學(xué)知識、技能，達到實訓(xùn)中規(guī)定的基本要求，基本能收集、整理各種信息。實訓(xùn)過程中不能運用所學(xué)知識、 技能， 未達到實訓(xùn)中規(guī)定的基本要求，缺乏收集、 整理信息的能力。折算

2、分數(shù)實訓(xùn)報告X0.5實訓(xùn)報告結(jié)構(gòu)嚴謹、文理通順、格式規(guī)范，內(nèi)容豐富，顯不具有讓獨立工作的能力，結(jié)論嚴謹合理。實訓(xùn)報告條理清晰、 語后流暢， 報告內(nèi)容較為豐富，實訓(xùn)總結(jié)完整， 結(jié)論較嚴謹合理。實訓(xùn)報告條理較清晰、語言較流暢，內(nèi)容較豐富，實訓(xùn)總結(jié)比較完整，結(jié)論較嚴謹合理。實訓(xùn)報告有一定內(nèi)容，有實訓(xùn)總結(jié)，結(jié)論較合理。實訓(xùn)報告不完整，后原則上的錯誤，有抄襲、雷同現(xiàn)象，結(jié)論不合理。折算分數(shù)綜合表現(xiàn)0.2實訓(xùn)中積極主動，虛心好學(xué)，能服從指導(dǎo)教師的安排，紀律、出勤、實訓(xùn)任務(wù)完成良好。實訓(xùn)態(tài)度認真， 紀律、 出勤、 實訓(xùn)任務(wù)完成良好。實訓(xùn)期間表現(xiàn)尚好，紀律、出勤、實訓(xùn)任務(wù)完成較好。實訓(xùn)期間表現(xiàn)一般，能遵守紀律

3、、出勤、實訓(xùn)任務(wù)完成一般。實訓(xùn)期間表現(xiàn)差，不遵守實訓(xùn)紀律、出勤、 實訓(xùn)任務(wù)未按規(guī)定要求完成。折算分數(shù)評定成績：指導(dǎo)教師：一、實訓(xùn)目的會計電算化實訓(xùn)是會計學(xué)專業(yè)一門重要的理論與實踐相結(jié)合的專業(yè)核心課程。本實訓(xùn)是在手工會計實訓(xùn)基礎(chǔ)上，讓學(xué)生綜合運用大學(xué)四年所學(xué)的計算機基礎(chǔ)知識、數(shù)據(jù)庫知識、會計軟件知識完成手工會計數(shù)據(jù)的電算化處理，一來檢驗學(xué)生的會計信息化處理能力，二來讓同學(xué)們進一步體驗手工會計與計算機會計的異同， 以期增強學(xué)生的實踐能力和動手能力，進行技能培養(yǎng)和實際操作能力的培養(yǎng)，并使學(xué)生在就業(yè)之前有一定的實踐經(jīng)驗，以達到畢業(yè)即可勝任崗位實際工作的要求，適應(yīng)信息化社會的需要。二、實訓(xùn)方法在實訓(xùn)中學(xué)

4、生將體驗各會計人員的具體工作內(nèi)容。在實訓(xùn)中每個學(xué)生將分別扮演會計主管人員、出納人員、制單會計和記賬人員，在教師的指導(dǎo)下，以所給會計資料的實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)為背景，運用賬務(wù)處理子系統(tǒng)分別分別進行建賬、審核原始憑證、填制記賬憑證、審核記賬憑證、制單會計取回已審核的記賬憑證、記賬、期末對賬、期末結(jié)賬工作。通過綜合訓(xùn)練，可以使學(xué)生了解模擬企業(yè)的基本情況、組織機構(gòu)、人員崗位分工及生產(chǎn)過程，掌握內(nèi)部會計制度要求，掌握怎樣運用會計軟件進行企業(yè)的初期建賬、日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理等方法。三、實訓(xùn)設(shè)備、材料計算機、用友 U872U872、實訓(xùn)教材四、實訓(xùn)時間、地點實訓(xùn)時間：實訓(xùn)地點：管理學(xué)院會計電算化實驗室、證

5、券模擬實驗室、ERPERP 實驗室四、實訓(xùn)過程記錄（下面是樣例，同學(xué)們自己寫哈）（一）賬套建立及財務(wù)分工首先是啟動系統(tǒng)管理，從開始進入程序然后進入用友 ERP-U872ERP-U872 的系統(tǒng)服務(wù)，選擇系統(tǒng)管理，點擊注冊出現(xiàn)登錄框以后以 adminadmin 身份登錄。1 1 .增加操作員為了保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的安全與保密，系統(tǒng)提供操作員設(shè)置功能。只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)利設(shè)置操作員。因此，定義系統(tǒng)操作員時，必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入“系統(tǒng)管理”，然后單擊“權(quán)限”下的“操作員”，進入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。從權(quán)限進入用戶再進入“用戶管理”，點擊

6、增加，出現(xiàn)增加用戶對話框，然后就按照實訓(xùn)資料上的信息依次輸入即可。（上圖必須有）2 2 . .建立賬套建立賬套，即采用財務(wù)軟件為本企業(yè)建立一套賬簿文件。首次使用總賬系統(tǒng)時，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進行賬套參數(shù)設(shè)置。主要包括：核算單位名稱、所屬行業(yè)、啟用時間、編碼規(guī)則等基礎(chǔ)參數(shù)。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出的內(nèi)容和形式。(1)(1)設(shè)置賬套信息設(shè)置賬套信息包括錄入賬套號、賬套名稱、賬套路徑及啟用會計期。(2)(2)輸入單位信息輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡稱、單位地址及法人代表等相關(guān)信息。(3)(3)確定核算類型確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、行業(yè)性質(zhì)及賬套主管。(4

7、)(4)確定分類信息如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對它們進行分類核算。(5)(5)確定編碼方案確定編碼方案是指設(shè)置編碼的級次和各級的長度。(6)(6)確定數(shù)據(jù)精度數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。由于各單位對數(shù)量、單價的核算精度要求不一致，為了適應(yīng)不同的需求，系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能。在系統(tǒng)管理部分需要設(shè)置的數(shù)據(jù)精度主要有：“存貨數(shù)量小數(shù)位”、“存貨單價小數(shù)位”、“開票單價小數(shù)位”、“件數(shù)小數(shù)位”和“換算率小數(shù)位”。3.3.設(shè)置及修改操作員權(quán)限財務(wù)分工在財務(wù)軟件中主要體現(xiàn)在兩個功能上：系統(tǒng)管理中的操作員權(quán)限設(shè)置和總賬模塊中的明細權(quán)限設(shè)置。操作員權(quán)限設(shè)置功能是用于對已設(shè)置的操作員

8、進行賦權(quán)。只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權(quán)進行權(quán)限設(shè)置。明細權(quán)限設(shè)置功能是用于對總賬模塊中各操作員的憑證審核、科目制單及明細賬查詢打印權(quán)限進行設(shè)定。第糜作員枳眼正瑜出?修改甲X刪膾口父|導(dǎo)出西導(dǎo)入團刷新秀定位（？.；退出查詢|賬套主管|868成都B日光信息技術(shù)有限南|（2013，就緒（上圖必須有）（二）基礎(chǔ)設(shè)置一）系統(tǒng)啟用首先登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”打開登錄對話框，以主管身份登錄。然后今日基礎(chǔ)設(shè)置，選擇基本信息，點擊系統(tǒng)啟用然后選擇啟用總賬。（上圖必須有）二）基礎(chǔ)檔案設(shè)置1 1 . .機構(gòu)人員1 1）部門檔案2 2）人員類別3 3）人員檔案（上圖必須有）2 2 . .客商信息1 1）地區(qū)分類2 2

9、）供應(yīng)商分類3 3）供應(yīng)商檔案：這部分資料在基礎(chǔ)設(shè)置下的基本檔案選擇供應(yīng)商信息進行設(shè)置。4 4）客戶分類5 5）客戶檔案：客戶檔案在基礎(chǔ)設(shè)置的基本檔案下選擇客商信息后按資料錄入。I=I回操作員編碼操作員全名用戶類型OFER-MO-CaaZ生管人員笛色WF-ADIfllH工作流控制臺管理員角色WF-DESIGHER工作流設(shè)計員角色001文隱用戶002梁紅用戶003李波用戶68801梁玉國 s用戶88802梁玉國02用戶8伽3梁玉國03用戶66004梁玉&4用戶88805梁玉國05用戶P顯示所屬角色權(quán)限r(nóng)僅顯示選中條目復(fù)制一I里城司3表蒯翔饕翦鍥族置證納末合表定總IF噩博索M-nSS0:國

10、由由i國丁國！國10白ie-.E資金管理3 3 . .存貨一未做則不填寫此部分1 1）計量單位組及計量單位2 2）存貨分類3 3）存貨檔案4 4 . .財務(wù)1 1）外幣設(shè)置2 2）會計科目首先以帳套主管身份登錄總賬系統(tǒng)，在基礎(chǔ)設(shè)置的基礎(chǔ)檔案中選中財務(wù)完成會計科目的增刪改設(shè)置?？颇吭O(shè)置完成后進行科目指定。（上圖必須有）3 3）憑證類別同樣是在基礎(chǔ)檔案中選中財務(wù)完成憑證類別設(shè)置。4 4）項目目錄5.5.設(shè)置結(jié)算方式這是在基礎(chǔ)檔案中選擇收付結(jié)算完成結(jié)算方式的設(shè)置。三）總賬選項設(shè)置（上圖必須有）四）總賬子系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置1 1 . .錄入期初余額該部分數(shù)據(jù)在業(yè)務(wù)工作的財務(wù)會計總賬系統(tǒng)的設(shè)置目錄下，選擇期初

11、余額，然后按照資料進行錄入。2 2 . .對賬及試算平衡完成對賬和試算平衡工作先要以帳套主管身份進入系統(tǒng)，在業(yè)務(wù)工作中選中財務(wù)會計中的總賬系統(tǒng)，點擊期末再選擇對賬，確定好對賬的對賬月份后進行對賬。完成對賬后會顯示對賬結(jié)果，點擊上方的試算，即可進行試算平衡。（四）日常業(yè)務(wù)處理3 3 .填制憑證填制憑證時，應(yīng)以財務(wù)會計的身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺。在業(yè)務(wù)工作總選擇財務(wù)會計中的總賬系統(tǒng)，進入憑證，再選擇填制憑證，進入“填制憑證”窗口，點擊增加，之后結(jié)合實訓(xùn)資料和會計專業(yè)知識完成憑證填制，完成之后要對憑證進行保存此處應(yīng)插入一幅憑證圖4 4 . .出納簽字在出納簽字是，以出納身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，進入總賬系統(tǒng)

12、中的憑證目錄，選擇出納簽字，同樣也需要輸入查詢條件，點擊確定，再進行出納簽字。5 5 . .憑證審核及主管簽字審核憑證時應(yīng)該以帳套主管身份進入系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)下的憑證目錄中選中審核憑證，輸入查詢條件，然后出現(xiàn)“憑證審核”列表窗口，再點擊審核即可。主管簽字時應(yīng)以主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺。在總賬下同下的憑證目錄中選中主管簽字，再輸入查詢條件，點擊確定完成簽字。6 6 .記賬記賬這一部分需要以帳套主管身份進入企業(yè)運用平臺來完成，選擇業(yè)務(wù)工作中的財務(wù)會計總賬系統(tǒng)，點擊憑證進入記賬，然后選擇記賬范圍，點擊下一步完成記賬工作。7 7 . .憑證查詢（上圖必須有）8 8 . .出納業(yè)務(wù)處理1 1）日記賬查詢

13、出納有查詢現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬和資金日報表的權(quán)利，同時還有進行支票登記的職責(zé)。會計的查詢職能是用出納身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺以后，選中要查詢的內(nèi)容并且輸入查詢條件即可。2 2）支票登記簿出納進行支票登記時進入支票登記簿打開“銀行科目選擇”對話框，選擇銀行科目并確認，再進入支票登記簿窗口，點擊增加口按實訓(xùn)資料進行錄入。3 3）銀行對賬9 9 . .對賬與結(jié)賬對賬應(yīng)以出納身份完成，首先進入銀行對賬系統(tǒng)，在錄入了起初對賬數(shù)據(jù)的前提下錄入銀行對賬單，最后進行對賬。結(jié)賬是以主管身份進入期末結(jié)賬選項，按提示選擇要結(jié)賬的月份后，點擊確認即可完成結(jié)賬1010 余額表查詢財務(wù)會計-總賬-帳表-科目賬一余額表（

14、上圖必須有）（五）各子系統(tǒng)月末處理總賬結(jié)賬（六）報表生成生成報表可以利用系統(tǒng)中自帶的報表模板進行操作，在格式狀態(tài)下進入格式，進入報表模版，再打開報表模板對話框，先選擇行業(yè)再選擇要生成的報表類型點擊確認即可。五、本次實訓(xùn)課程總結(jié)終于弄完了這次的電算化實訓(xùn)I,I,我們會計專業(yè)在前面做了手工模擬實訓(xùn)現(xiàn)在才開始做電算化實訓(xùn)的，不過即使這樣我個人覺得還是做得十分不輕松，首先是建賬，這個看似很簡單的步驟我卻做得十分辛苦，原因就是不仔細，期初余額錄入后無法失算平衡，弄了好幾次才發(fā)現(xiàn)原來是資料寫反了，這算是開頭的不順利。然后到了錄入憑證時，事情就更多了，手工賬時我們是模擬的多人分工合作，現(xiàn)在卻一人飾多個角色，

15、讓人不禁有些犯難，不過在同學(xué)和老師的幫助下我還是完成了這次實訓(xùn) I I。老師用心安排我們的電算化實訓(xùn)在手工模擬實訓(xùn)后進行，這對與幫助我們理解電算化和手工賬的區(qū)別實在是太有利了，在手工賬時，嚴謹?shù)膹脑紤{證到記賬憑證，再登記各種賬本，這其中耗費了我們一組人 1 1 周多的時間，而現(xiàn)在做的電算化實訓(xùn)，我一個人做了以前 6 6 個人做的工作，而且耗時更少，更方便：我只需要設(shè)置期初和一些結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置，然后就從原始憑證錄入就好了，剩下的工作就由系統(tǒng)給我完成了，真的體現(xiàn)了計算機系統(tǒng)的優(yōu)勢。不過同樣的計算機系統(tǒng)也給我?guī)砹撕芏嘟逃?xùn)，比如賬套的初始設(shè)置，一定要認真謹慎，因為一旦啟用賬套將很難修改，不像手工賬時寫

16、錯了可以有各種補救的方法，對我們來說，一些地方的期初設(shè)置錯了就只能放棄這個賬套另起爐灶了，因為花在修改的時間比重做的時間少不了多少。再如憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，具憑證類別、憑證編號不能修改。還有比如科目編碼必須是末級的科目編碼。涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行“簽字”或“成批出納簽字”功能對所有憑證進行出納簽字。審核憑證時，作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核