基金從業(yè)資格考試每日一練二十四

1、.基金從業(yè)資格考試每日一練（二十四）基金法律法規(guī)【單項(xiàng)選擇題】以下符合基金份額上市交易條件的是( )。I.基金合同期限為5年以上II.基金募集金額不低于2億元人民幣III.基金份額持有人不少于200人A.I、IIIB.II、IIIC.I、II、IIID.I、II正確答案:D知識(shí)點(diǎn)：封閉式基金的上市與交易答案解析 :封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)基金的募集符合證券投資基金法的規(guī)定;(2)基金合同期限為5年以上;(3)基金募集金額不低于2億元人民幣;(4)基金份額持有人不少于1000人;(5)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】證券投資基金法明確規(guī)定，基

2、金估值的第一責(zé)任主體是( )。A.基金份額登記機(jī)構(gòu)B.基金管理人C.基金托管人D.中國(guó)證券登記結(jié)算公司正確答案:B知識(shí)點(diǎn)：基金估值的法律依據(jù)答案解析 :基金估值主體在現(xiàn)有基金法律體系中是完備的，無(wú)論是證券投資基金法還是中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金合同的格式要求、基金估值業(yè)務(wù)規(guī)定等明確規(guī)定，基金管理人是基金估值的第一責(zé)任人。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】下列選項(xiàng)中，屬于逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益的基金類(lèi)型是( )。A.保守型股票基金B(yǎng).債券基金C.按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金D.基金中基金正確答案:C知識(shí)點(diǎn)：基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容答案解析 :在我國(guó)，除按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益外，大部分證券投資基金一般于

3、月末結(jié)轉(zhuǎn)損益?；鸱煞ㄒ?guī)單項(xiàng)選擇題關(guān)于道德與法律的區(qū)別，以下表述錯(cuò)誤的是( )。A.法律主要依靠國(guó)家強(qiáng)制力保障實(shí)施，而道德主要依靠社會(huì)輿論等力量實(shí)現(xiàn)其約束力B.一般認(rèn)為，法律調(diào)整的X圍比道德調(diào)整的X圍更為廣泛C.法律通常以文字作為載體，而道德沒(méi)有固定的表現(xiàn)形式D.法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，而道德一般是以義務(wù)為內(nèi)容正確答案:B知識(shí)點(diǎn)：道德答案解析 :一般認(rèn)為，道德調(diào)整的X圍比法律調(diào)整的X圍更為廣泛，所以選項(xiàng)B不正確。(P110-111)法律和道德的區(qū)別區(qū)別法律道德表現(xiàn)形式不同法律是由國(guó)家制定或認(rèn)可的一種行為規(guī)X，主要表現(xiàn)為各種制定法或者判例法，內(nèi)容明確，通常以文字作為載體，以便人們認(rèn)知和遵守道德是

4、社會(huì)認(rèn)可和人們普遍接受的行為規(guī)X，既可以是成文的，也可以是不成文的，沒(méi)有特定的表現(xiàn)形式內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對(duì)等道德一般只以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求有對(duì)等的權(quán)利道德規(guī)X一般沒(méi)有明確的制裁措施或者行為后果調(diào)整X圍不同絕大多數(shù)法律規(guī)X是以道德評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)的，同時(shí)也是道德規(guī)X道德調(diào)整的X圍更為廣泛調(diào)整手段不同法律主要依靠國(guó)家強(qiáng)制力保證實(shí)施道德主要依靠社會(huì)輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來(lái)實(shí)現(xiàn)其約束力證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】關(guān)于合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者(QDII)，以下描述錯(cuò)誤的是( )。A.QDII應(yīng)先向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)并獲得境外證券投資額度后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)境外證券投資業(yè)務(wù)許可文件

5、B.QDII應(yīng)在國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的境外證券投資額度內(nèi)進(jìn)行投資C.QDII應(yīng)當(dāng)定期向國(guó)家外匯管理局報(bào)告其額度使用及資金匯出入情況D.QDII應(yīng)當(dāng)在托管人處開(kāi)立托管賬戶正確答案:A知識(shí)點(diǎn)：基金公司進(jìn)行境外證券投資的交易與結(jié)算答案解析 :境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者在獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的境外證券投資業(yè)務(wù)許可文件后，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)境外證券投資額度，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤;QDII應(yīng)在國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的境外證券投資額度內(nèi)進(jìn)行投資，所以選項(xiàng)B正確;境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)在托管人處開(kāi)立托管賬戶，所以選項(xiàng)D正確;境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)定期向國(guó)家外匯管理局報(bào)告其額度使用及資金匯出入情況，所以選項(xiàng)C正確。私募股權(quán)投資基

6、金【單項(xiàng)選擇題】( )是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。A.內(nèi)部環(huán)境B.內(nèi)部監(jiān)督C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.信息與溝通正確答案:A知識(shí)點(diǎn)：管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成答案解析 :內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)?；鸱煞ㄒ?guī)【單項(xiàng)選擇題】不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持有持續(xù)期少于3個(gè)月的投資人收取不低于( )的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)總額的( )計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。A.0.5%;75%B.0.75%;50%C.0.5%;50%D.0.75%;75%正確答案:A知識(shí)點(diǎn)：基金銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平答案解析 :不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于3個(gè)月的投資人收取不低于0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的75%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。證券基金基礎(chǔ)【單

7、項(xiàng)選擇題】根據(jù)中央國(guó)債登記結(jié)算公司有關(guān)債券賬戶管理規(guī)定，QFII、RQFII可以在銀行間債券市場(chǎng)參與交易，但只能申請(qǐng)成為丙類(lèi)結(jié)算成員，在債券結(jié)算時(shí)需委托甲類(lèi)結(jié)算成員辦理，此處體現(xiàn)的交易制度是( )。A.結(jié)算代理制度B.做市商制度C.結(jié)算參與人制度D.公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度正確答案:A知識(shí)點(diǎn)：銀行間債券市場(chǎng)概述答案解析 :結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以開(kāi)展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人，受市場(chǎng)其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度。本題中QFII、RQFII的債券結(jié)算需要委托甲類(lèi)結(jié)算成員辦理，體現(xiàn)的是結(jié)算代理制度。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】某投資者投資A基金5萬(wàn)元，現(xiàn)獲得現(xiàn)金分紅15000元，則已分配收益倍數(shù)為( )。A.0.2B.0