淺談EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)

1、淺談EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)研究EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)的現(xiàn)實(shí)意義EPC項(xiàng)目總承包是國內(nèi)建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式發(fā)展的趨勢。隨著我國加入WTO，國內(nèi)工程項(xiàng)目建設(shè)已逐步與國際慣例接軌。在建設(shè)工程產(chǎn)業(yè)長期發(fā)展過程中，業(yè)主對建設(shè)工程服務(wù)的綜合性和集成性要求越來高，逐步形成了EPC項(xiàng)目總承包模式。為了保證EPC項(xiàng)目總承包實(shí)施，國家建設(shè)部于2003年2月13日，發(fā)布關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見，開始在全國范圍內(nèi)全面推廣工程項(xiàng)目總承包模式。這將成為我國建設(shè)行業(yè)今后重要的發(fā)展方向。 研究EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)對企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義由于建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式的發(fā)展，作為承包商企業(yè)為了生存發(fā)展，提

2、高企業(yè)競爭力，必須研究EPC項(xiàng)目總承包模式，其中EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)是主要課題之一，研究此課題對企業(yè)發(fā)展有如下現(xiàn)實(shí)意義：有利于掌握建設(shè)領(lǐng)域承發(fā)包模式的發(fā)展動(dòng)態(tài)，及其發(fā)展規(guī)律；有利于調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)營策略，使企業(yè)在市場變化中求得發(fā)展；有利于企業(yè)市場開發(fā)，以便取得更大的市場份額，提高市場占有率；有利于企業(yè)綜合管理水平的提高，及投標(biāo)報(bào)價(jià)水平的提高，以便企業(yè)取得更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 EPC項(xiàng)目總承包招投標(biāo)范圍所謂EPC項(xiàng)目總承包,也叫設(shè)計(jì)采辦施工總承包，是指工程總承包企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采辦、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等實(shí)行全過程承包。也可以若干

3、階段的承包。EPC項(xiàng)目總承包，目前國內(nèi)一般分為兩種：一種是初步設(shè)計(jì)階段開始的EPC項(xiàng)目總承包；另一種是施工圖設(shè)計(jì)階段開始的EPC項(xiàng)目總承包。EPC項(xiàng)目總承包招投標(biāo)范圍，初步設(shè)計(jì)階段開始的EPC項(xiàng)目總承包：包括初步設(shè)計(jì)（含勘察）、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、材料設(shè)備采辦、工程施工、聯(lián)合投料試運(yùn)行、運(yùn)行培訓(xùn)等。施工圖設(shè)計(jì)階段開始的EPC項(xiàng)目總承包：包括施工圖設(shè)計(jì)（有的含技術(shù)設(shè)計(jì)和補(bǔ)充勘察）、材料設(shè)備采辦、工程施工、聯(lián)合投料試運(yùn)行、運(yùn)行培訓(xùn)等。 EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)費(fèi)用構(gòu)成包括項(xiàng)目管理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)用、采辦服務(wù)費(fèi)、施工費(fèi)用、聯(lián)動(dòng)投料試車費(fèi)用、設(shè)備材料費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)用、稅金。項(xiàng)目管理費(fèi)是指總承包商組織項(xiàng)

4、目管理及協(xié)調(diào)所需費(fèi)用。其內(nèi)容包括：管理人員工資：是指項(xiàng)目管理人員的基本工資、工資性補(bǔ)貼、福利費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、施工補(bǔ)助、誤餐費(fèi)等。管理人員社會(huì)保障費(fèi)和住房公積金是指養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)等國家地方規(guī)定社會(huì)保障費(fèi)用及住房公積金。辦公費(fèi)用是指項(xiàng)目部辦公設(shè)施和辦公消耗用品費(fèi)用,具體包括辦公桌椅、電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、電話機(jī)、傳真機(jī)、掃描機(jī)、電視機(jī)、投影機(jī)、有線電視網(wǎng)絡(luò)、寬帶網(wǎng)絡(luò)、各種工程軟件等辦公設(shè)施，及辦公用文具、紙張、帳表、印刷、郵電、書報(bào)、會(huì)議、水電、取暖、通訊、有線電視、寬帶網(wǎng)等費(fèi)用。交通差旅費(fèi)用是指因公出差的車船費(fèi)用、住宿費(fèi)用、出差補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)用，項(xiàng)目部使用交通工

5、具的折舊、大修、維修、油料、養(yǎng)路費(fèi)、牌照費(fèi)及司機(jī)有關(guān)費(fèi)用。辦理各種證件許可費(fèi)用是指按招標(biāo)文件規(guī)定應(yīng)該由承包商負(fù)責(zé)辦理各種證件許可費(fèi)用。工程保險(xiǎn)費(fèi)用是指按招標(biāo)文件規(guī)定應(yīng)該有承包商負(fù)責(zé)承保的各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用。一般包括：工程一切險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、施工機(jī)具險(xiǎn)、車輛綜合險(xiǎn)、設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn)等。協(xié)調(diào)招待費(fèi)用是指與地方政府有關(guān)部門、業(yè)主、監(jiān)理、上級主管部門、協(xié)作單位、分包單位等進(jìn)行工作協(xié)調(diào)而發(fā)生的費(fèi)用及其招待費(fèi)用。財(cái)務(wù)費(fèi)用是指項(xiàng)目為籌措資金而發(fā)生的各種費(fèi)用。交竣工結(jié)算資料費(fèi)用：辦理工程項(xiàng)目交竣工結(jié)算發(fā)生的各種資料費(fèi)用。為業(yè)主監(jiān)理提供服務(wù)費(fèi)用是指按招標(biāo)文件要求需要為業(yè)主監(jiān)理提供辦公、住宿、就餐、交通、通訊等

6、各項(xiàng)服務(wù)費(fèi)用?？辈煸O(shè)計(jì)費(fèi)用：包括勘察費(fèi)用和設(shè)計(jì)費(fèi)用?？辈熨M(fèi)用是指為了滿足設(shè)計(jì)需要而進(jìn)行現(xiàn)場勘察所發(fā)生的費(fèi)用；設(shè)計(jì)費(fèi)用是指提供編制建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件、施工圖設(shè)計(jì)文件、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備設(shè)計(jì)文件、施工圖預(yù)算文件、竣工圖文件等服務(wù)所收取的費(fèi)用。采辦費(fèi)用：包括采辦服務(wù)費(fèi)用和設(shè)備材料價(jià)格。采辦服務(wù)費(fèi)用是指為組織采購、供應(yīng)、檢驗(yàn)、保管和發(fā)放材料設(shè)備過程中所需要的各項(xiàng)費(fèi)用。包括：采購費(fèi)、倉儲保管費(fèi)（包括場地租賃、及設(shè)施等）、倉儲損耗、檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)、倉儲地到工地運(yùn)輸裝卸費(fèi)等；設(shè)備材料價(jià)格包括設(shè)備材料原價(jià)（或供應(yīng)價(jià)格）、運(yùn)雜費(fèi)、運(yùn)輸損耗、運(yùn)輸保險(xiǎn)，進(jìn)口設(shè)備材料還包括海陸運(yùn)輸保險(xiǎn)、各種清關(guān)費(fèi)用及稅金。施工費(fèi)用：按建設(shè)部2

7、003頒發(fā)的206號文規(guī)定的建筑安裝工程費(fèi)用項(xiàng)目組成計(jì)取費(fèi)用項(xiàng)目，即直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤、稅金，一般稅金單列。聯(lián)動(dòng)投料試車費(fèi)用：是指聯(lián)動(dòng)投料試車承包商發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。培訓(xùn)費(fèi)用：是指承包商針對本項(xiàng)目裝置系統(tǒng)，對業(yè)主操作及維護(hù)人員提供的培訓(xùn)而發(fā)生的費(fèi)用，包括工藝、設(shè)備、電器、儀表、安全消防和環(huán)保的各專業(yè)的基礎(chǔ)知識、原理、性能、流程、裝置及設(shè)備的運(yùn)行與維護(hù)操作手冊。一般培訓(xùn)分理論與實(shí)踐兩個(gè)階段。臨設(shè)動(dòng)遷費(fèi)用：包括臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和項(xiàng)目動(dòng)遷費(fèi)。臨時(shí)設(shè)施費(fèi)包括項(xiàng)目整體使用的辦公室、臨時(shí)宿舍、倉庫、預(yù)制加工廠、文化福利設(shè)施及規(guī)定范圍內(nèi)道路、水、電、管線等臨時(shí)設(shè)施的搭建、維修、拆除或攤銷費(fèi)。項(xiàng)目動(dòng)遷費(fèi)包括總承包商

8、和分包商施工隊(duì)伍調(diào)遣費(fèi)用稅金：包括城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)、教育附加費(fèi)、營業(yè)稅及當(dāng)?shù)匾?guī)定的其他費(fèi)用。 EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)方法EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)，是對勘察設(shè)計(jì)、采辦服務(wù)、工程施工及培訓(xùn)試車等全過程報(bào)價(jià)，按照計(jì)價(jià)方式的不同，分為兩種基本的投標(biāo)報(bào)價(jià)方式：一是定額系數(shù)報(bào)價(jià)法，二是成本加利潤報(bào)價(jià)法。定額系數(shù)報(bào)價(jià)法：是對EPC總承包項(xiàng)目投標(biāo)的工程內(nèi)容，按照招標(biāo)文件要求的費(fèi)用項(xiàng)目，在嚴(yán)格核對工程量及包含的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，依據(jù)國家、地方、行業(yè)現(xiàn)行的預(yù)算定額及造價(jià)方面的有關(guān)文件規(guī)定，正常編制項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)，并根據(jù)企業(yè)投標(biāo)策略、成本水平、市場水平、投標(biāo)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)、競爭對手情況等，測定報(bào)價(jià)調(diào)整系數(shù)，以此系

9、數(shù)調(diào)整報(bào)價(jià)，最終確定項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)的方法。EPC總承包項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)的編制：按照招標(biāo)文件的要求及現(xiàn)場踏勘情況，首先弄清投標(biāo)范圍，復(fù)核招標(biāo)文件要求的投標(biāo)費(fèi)用項(xiàng)目及其包括的工作內(nèi)容，認(rèn)真核對工程量，分析招標(biāo)文件遺漏項(xiàng)目（或需要承包商考慮的項(xiàng)目）和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，并將其分?jǐn)偟秸袠?biāo)文件規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目中，確定編標(biāo)使用的預(yù)算定額計(jì)價(jià)依據(jù)及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，按招標(biāo)文件格式要求編制投標(biāo)報(bào)價(jià)。EPC總承包項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)，主要費(fèi)用項(xiàng)目的編制：項(xiàng)目管理費(fèi)用：根據(jù)招標(biāo)文件要求內(nèi)容或承包商認(rèn)為包括的內(nèi)容編制報(bào)價(jià)，沒用統(tǒng)一的內(nèi)容和計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，一般根據(jù)EPC項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃大綱，按成本法計(jì)算報(bào)價(jià)。有經(jīng)驗(yàn)的承包商可依據(jù)投資額的大小按其1%-5%確定報(bào)

10、價(jià)?？辈煸O(shè)計(jì)費(fèi)：根據(jù)國家建設(shè)部2002年頒發(fā)的工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定報(bào)價(jià)。工程設(shè)計(jì)報(bào)價(jià)=（工程設(shè)計(jì)收費(fèi)基價(jià)*專業(yè)調(diào)整系數(shù)*工程復(fù)雜程度調(diào)整系數(shù)*附加調(diào)整系數(shù)+其他設(shè)計(jì)收費(fèi)）*（1±浮動(dòng)幅度值）工程勘察報(bào)價(jià)，按照招標(biāo)文件要求的范圍內(nèi)容，根據(jù)上述文件規(guī)定報(bào)價(jià)。采辦服務(wù)費(fèi)：是按照業(yè)主招標(biāo)文件規(guī)定的服務(wù)內(nèi)容進(jìn)行報(bào)價(jià)，一般為采辦設(shè)備材料價(jià)值的1%-3%。工程施工費(fèi)：按照招標(biāo)文件報(bào)價(jià)要求，分專業(yè)或單位工程，按單項(xiàng)費(fèi)用綜合報(bào)價(jià)，嚴(yán)格審核工程量，計(jì)價(jià)依據(jù)可選定的國家地方行業(yè)現(xiàn)行的預(yù)算定額和配套的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。計(jì)取單項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)注意兩個(gè)問題：一是檢查單項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目中所包含的分部分項(xiàng)、措施費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)及承

11、包商應(yīng)該考慮的項(xiàng)目是否齊全；二是取費(fèi)項(xiàng)目是否符合按招標(biāo)文件要求，是否包括要求單列項(xiàng)目內(nèi)容。其他費(fèi)用項(xiàng)目：依據(jù)EPC項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃大綱，按擬投人員、材料、設(shè)備機(jī)具數(shù)量，計(jì)價(jià)采用選定預(yù)算定額人材機(jī)標(biāo)準(zhǔn)編制報(bào)價(jià)，其報(bào)價(jià)水平與工程施工費(fèi)基本一致。EPC總承包項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)調(diào)整系數(shù)的確定。報(bào)價(jià)調(diào)整系數(shù)是投標(biāo)企業(yè)決標(biāo)時(shí)確定的報(bào)價(jià)調(diào)整系數(shù)。是在具體分析企業(yè)管理水平、項(xiàng)目成本水平、項(xiàng)目價(jià)格市場水平、業(yè)主的希望價(jià)位、評標(biāo)辦法、競爭激烈程度、材料物價(jià)趨勢、投標(biāo)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)、競爭對手等情況的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)的投標(biāo)策略確定報(bào)價(jià)調(diào)整系數(shù)的高低。一般情況下，如果投標(biāo)企業(yè)從占領(lǐng)市場必須中標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)，或企業(yè)任務(wù)不飽和，或市場競爭激烈

12、，可采用低價(jià)調(diào)整系數(shù)；如果企業(yè)任務(wù)飽和，或有項(xiàng)目專用技術(shù)，或高技術(shù)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目，或從參與投標(biāo)角度出發(fā)，可采用高價(jià)調(diào)整系數(shù)。成本加利潤報(bào)價(jià)法。根據(jù)投標(biāo)項(xiàng)目工程規(guī)模、性質(zhì)、工期、技術(shù)復(fù)雜程度等基本情況，通過對投標(biāo)企業(yè)擬投入的勞動(dòng)力、機(jī)械設(shè)備、材料進(jìn)行分析，結(jié)合企業(yè)的施工定額（參考預(yù)算定額）、已完類似工程的有關(guān)資料和投標(biāo)工程的特點(diǎn)，按照企業(yè)的實(shí)際工資水平、市場材料設(shè)備價(jià)格水平、機(jī)械費(fèi)用核算辦法、管理費(fèi)水平、成本核算辦法及項(xiàng)目所在地人員工資、設(shè)備租賃、地材市場情況，預(yù)測投標(biāo)工程成本，再選取適當(dāng)?shù)睦麧櫬室源_定投標(biāo)報(bào)價(jià)。投標(biāo)工程成本的編制內(nèi)容。投標(biāo)工程成本按工作內(nèi)容分為：設(shè)計(jì)成本、采辦成本、施工成本及其

13、他成本。按成本項(xiàng)目分為EPC工程項(xiàng)目的直接成本、間接成本和其它成本。直接成本包括建設(shè)工程所需的人工費(fèi)、材料費(fèi)及機(jī)械使用費(fèi)。間接成本包括現(xiàn)場管理費(fèi)、上級管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等。其它成本包括稅金、投標(biāo)費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、貸款利息、職工福利基金、養(yǎng)老基金、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、住房公積金等。這些費(fèi)用在實(shí)際工程投標(biāo)中要分?jǐn)偟礁鱾€(gè)單項(xiàng)工程中。另外，有些費(fèi)用如保險(xiǎn)金、臨時(shí)設(shè)施（包括施工便道、便橋、臨時(shí)通信、臨時(shí)生活用水、臨時(shí)駐地建設(shè)、業(yè)主及監(jiān)理工程師的費(fèi)用等等）有的在投標(biāo)工程量清單中單列，可作為單獨(dú)一項(xiàng)進(jìn)行報(bào)價(jià)，有的沒有單列，要將這些費(fèi)用分?jǐn)偟礁黜?xiàng)工程中去。投標(biāo)工程的利潤的確定。在市場競爭條件下，承包商企業(yè)要想通過工程投

14、標(biāo)中標(biāo)，必須在綜合分析內(nèi)部外部因素的基礎(chǔ)上，確定對自己有利的投標(biāo)工程利潤水平，需考慮因素如下：要分析競爭對手任務(wù)情況，如果對手任務(wù)不足，可采取低報(bào)價(jià)，保本投標(biāo)，相反則可采取高價(jià)投標(biāo)。要分析本企業(yè)目前的狀況及市場開發(fā)情況，如果目前任務(wù)比較充足，或者本企業(yè)具有較其它單位無法比擬的優(yōu)勢，如技術(shù)特長、專業(yè)優(yōu)勢和特殊機(jī)械設(shè)備等，利潤率可確定的高一點(diǎn)，如果企業(yè)想開拓投標(biāo)工程所在地的工程建設(shè)市場，面對地區(qū)保護(hù)、行業(yè)保護(hù)比較嚴(yán)重的現(xiàn)實(shí)，要想提高投標(biāo)競爭力，可取低利潤率或不取。根據(jù)工程特點(diǎn)，對那些工程技術(shù)簡單、施工難度小、管理難度和投入也較小，同時(shí)工程量又比較大的項(xiàng)目，可降低利潤率，利用本企業(yè)熟練的施工和高產(chǎn)量

15、來取得利潤；對那些技術(shù)復(fù)雜、施工難度大、管理難度和投入也比較大的項(xiàng)目，可提高利潤率。對亞行、世行貸款建設(shè)的工程項(xiàng)目，大都是低標(biāo)中標(biāo)原則，只有低報(bào)價(jià)才有中標(biāo)的可能，在投標(biāo)時(shí)應(yīng)確定低利潤率，要結(jié)合本企業(yè)的在建或已完同類工程，確定利潤率。 EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)編制策略及技巧EPC項(xiàng)目總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)，在實(shí)質(zhì)性響應(yīng)招標(biāo)文件的前提下，為企業(yè)在中標(biāo)后，提高項(xiàng)目利潤水平，減少項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，一般在投標(biāo)報(bào)價(jià)編制中，采用如下策略及技巧：不平衡報(bào)價(jià)。在總報(bào)價(jià)水平確定的基礎(chǔ)上，采用不平衡報(bào)價(jià)。根據(jù)研究招標(biāo)文件，進(jìn)行判斷分析，利用投標(biāo)期和施工期工程量的變化趨勢等因素，適當(dāng)調(diào)整某些項(xiàng)目的單價(jià)來獲取較多的利潤。在充分核對工程量的基礎(chǔ)上，可按工程量變化趨勢調(diào)整單價(jià)，即對那些在工程施工過程中，預(yù)計(jì)工程量要增加的項(xiàng)目調(diào)高單價(jià)，相反應(yīng)降低單價(jià)。對計(jì)日工單價(jià)和僅有項(xiàng)目而沒有工程數(shù)量的，可調(diào)高其單價(jià)。對于在投標(biāo)過程中，業(yè)主有意向變更的項(xiàng)目，可根據(jù)變更的增減來調(diào)整單價(jià)。早收款報(bào)價(jià)。根據(jù)招標(biāo)文件付款條件和工程進(jìn)度計(jì)劃安排，對前期付款項(xiàng)目和能夠先施工項(xiàng)